公司债券尽职调查底稿清单模版
尽职调查清单(企业单位债)
发行企业债券尽职调查清单以下资料清单系根据当前企业债券主管部门对债券发行申报的有关规定及申报材料的内容要求编制而成，将作为我们策划贵公司发行企业债券方案及制作申请文件的基础材料，该等基础材料的真实性、准确性、完整性及资料提供的及时性，将影响到贵公司发行企业债券方案的可行性及申报进度，敬请贵公司及时提供以下资料，本公司将严格履行保密责任。
说明：（1）本清单中所述“发行人”或“公司”指【】。
（2）随着工作的深入，我们将可能向贵公司提出进一步的补充文件清单。
（3）如果本清单要求提供的某一项或多项文件并不适用于相关单位，请以书面回复的方式作出说明。
（4）以下要求提供的文件资料，除非另作说明，否则应包括自公司或公司的附属机构成立至今的所有文件资料。
（5）如果无特别说明，要求提供的文件均为原件或原件的复印件。
（6）对文件资料中有关问题，我们可能需要进一步咨询贵公司有关人员。
1发行人基本情况1.1发行人概况：公司名称、住所、法定代表人、主要经营范围等。
1.2历史沿革、股东情况。
1.3发行人的公司治理。
1.4发行人与其母公司、子公司等投资关系的完整结构图（从最上游直至最下游的所有企业）。
结构图应标明控股/持股/控制关系、持股份额、其它持股人的详情。
1.5公司拥有的主要子公司的详细清单，该清单的内容包括：下属企业的名称、成立时间、注册地址、注册资本、股权状况（股东名称、出资额、持股比例，或控制关系）、企业性质、经营范围、主营业务、最近一期财务情况、是否合并报表。
1.6有关发行人及其下属企业主体资格的法律文件：1.7发行人现阶段和以往享受过的优惠政策。
1.8发行人在过去三年内进行的（境内和境外）投资、出售、收购、兼并、增资、减资、合并、分立、重大改组、变更情况。
2发行人所在行业情况2.1发行人所在行业基本情况调查2.2发行人在同行业中的地位和竞争优势分析3发行人主要业务情况3.1发行人最近三年（2005～2007）的收入及其构成情况。
公司债尽调清单（模板）
公司债尽调清单（模板）公司债尽职调查清单说明：（1）本清单所述“发行人”或“公司”指贵公司。
（2）随着工作的深入，我们可能向贵公司进一步提出补充文件清单。
（3）对文件资料中有关问题，我们可能需要进一步咨询贵公司有关人员。
（4）如有关问题或文件请求对贵公司确不适用，可不提供。
编号文件名称备注第一章发行人尽职调查情况1-1设立情况1-1-1发行人设立时的政府批准文件、法律意见书、营业执照、工商登记文件1-1-2发起人协议、创立大会文件1-1-3发行人设立时的公司章程1-2历史沿革情况1-2-1发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件1-2-2发行人成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况的说明1-3发起人、股东的出资情况1-3-1发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告1-3-2发行人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料1-3-3发行人设立后与股东之间的非交易性资金往来凭证1-3-4发行人与股东之间资金占用情况的说明及相关凭证1-3-5发起人、股东以实物资产出资时涉及的资产评估报告、审计报告及国有资产评估结果核准或备案文件1-3-6发起人、股东以实物资产出资时，涉及的资产产权变更登记资料文件1-3-7自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，及其在发行人任职情况1-4控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况1-4-1发行人控股股东或实际控制人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-4-2发行人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-4-3控股股东及实际控制人、发起人及主要股东的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-4-4控股股东及实际控制人、发起人及主要股东如为自然人的，应提供关于国籍、永久境外居留权、身份证号码以及住所的说明1-4-5控股股东及实际控制人控制的其他企业的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-4-6控股股东及实际控制人、发起人及主要股东持有发行人股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件1-4-7发行人关于全部股东名称、持股数量及比例、股份性质的说明1-4-8股东中战略投资者持股的情况及相关资料1-5发行人控股子公司、参股子公司的情况1-5-1发行人控股子公司、参股子公司的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-5-2发行人重要控股子公司、参股子公司的主要其他合作方情况和相关资料1-6员工及其独立性情况1-6-1关于员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明1-6-2社保证明和相关费用缴纳凭证1-7资产权属及其独立性情况1-7-1房屋所有权证1-7-2土地使用权证1-7-3商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、采矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明1-7-4资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明1-8业务、财务、机构的独立情况1-8-1控股股东、实际控制人与发行人从事的主要业务与拥有的资产情况1-8-2如存在业务交叉，相互占用资产、资源的情况，要特别说明解决措施和效果1-8-3控股股东、实际控制人与发行人的财务部门的设置以及独立运作情况1-9商业信用情况1-9-1重大商务合同及其履行情况1-9-2企业征信报告1-9-3行业监管机构的监管记录和处罚文件1-9-4主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况以及发行人获得的主要荣誉和奖励1-10内部职工股（如适用）第二章业务与技术调查2-1行业情况及竞争状况2-1-1行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件2-1-2行业研究资料、行业杂志、行业分析报告2-1-3国家有关产业政策及发展纲要2-1-4通过公开渠道获得的主要竞争对手资料2-2采购情况2-2-1行业和发行人采购模式的说明文件2-2-2与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料2-2-3发行人过往三年的采购情况以及成本变动分析2-2-4主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明2-2-5与主要供应商（至少前10名）的供货合同2-2-6发行人关于采购来源以及价格稳定性的说明2-2-7与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况2-2-8发行人关于关联采购情况的说明2-2-9董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要供应商中所占权益的说明2-3销售情况2-3-1行业和发行人销售模式的说明文件2-3-2销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料2-3-3权威市场调研机构关于销售情况的报告2-3-4主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料2-3-5报告期按区域分布的销售记录2-3-6报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况2-3-7与主要客户（至少前10名）的销售合同2-3-8会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证2-3-9报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料2-3-10重大关联销售情况的说明2-3-11董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要客户中所占权益的说明第三章同业竞争和关联交易调查3-1同业竞争情况3-1-1发行人、控股股东或实际控制人及其控制的企业主营业务情况的说明3-1-2控股股东或实际控制人关于避免同业竞争的承诺函3-2关联方及关联交易情况3-2-1主要关联方的工商登记资料3-2-2关联交易管理制度3-2-3与关联交易相关的会议资料3-2-4关联交易协议3-2-5发行人高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬的情况说明第四章董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查4-1任职及任职资格4-1-1与任职情况及资格有关的三会文件4-1-2董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系的说明4-1-3监管部门对于上述人员任职资格的批准或备案文件4-2简历及操守4-2-1董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历4-2-2发行人关于董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否存在违规行为的说明4-2-3发行人与高管人员所签定的协议或承诺以及履行情况第五章与内部控制调查5-1公司章程及其规范运行情况5-1-1与公司章程历次修改相关的三会文件、公司章程进行工商变更登记的资料5-1-2发行人就其三年内没有存在违法违规行为发出的明确的书面声明5-2组织结构和三会运作情况5-2-1组织结构及关于部门职能描述的文件5-2-2公司治理制度规定，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料5-2-3历次三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等第六章财务与会计调查6-1发行人最近三年及一期的财务资料6-1-1最近三年及一期经审计的财务报告及原始财务报表6-1-2下属子公司最近三年及一期经审计的财务报告或原始财务报表6-1-3披露的参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报告6-1-4如发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含20%），需要被收购企业收购前一年的利润表并核查其财务状况6-1-5如接受过国家审计，需要该等审计报告6-1-6对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料6-2有关评估报告6-2-1公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告6-2-2公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告6-2-3其他评估报告（矿产、房地产开发存货等）6-3有关内控制度6-3-1公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估6-3-2注册会计师对内部控制的鉴证意见6-3-3注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施6-4销售收入6-4-1发行人收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料6-4-2发行人主要产品报告期价格变动的资料6-4-3发行人报告期主要产品的销量变化资料6-4-4报告期主要产品的成本明细表6-4-5补贴收入的批复或相关证明文件6-4-6金额较大的营业外收入明细表6-4-7对主要客户的函证文件6-5期间费用6-5-1营业费用明细表6-5-2管理费用明细表6-5-3财务费用明细表6-5-4经注册会计师验证的发行人报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表6-6发行人银行账户资料6-7应收款项6-7-1应收款项明细表和账龄分析表6-7-2主要债务人及主要逾期债务人名单6-7-3与应收款项相关的销售合同6-7-4应收持发行人5％及以上表决权股份的股东账款情况6-8存货明细表及构成分析6-9重要的对外投资6-9-1被投资公司的营业执照6-9-2被投资公司报告期的财务报告6-9-3投资协议6-9-4被投资公司的审计报告6-9-5报告期发行人购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告6-9-6重大委托理财的相关合同6-9-7重大项目的投资合同6-9-8发行人内部关于对外投资的批准文件6-10固定资产的折旧明细表和减值准备明细表6-11主要债务6-11-1银行借款合同6-11-2委托贷款合同6-11-3应付持发行人5％及以上表决权股份的股东账款情况6-12纳税情况6-12-1报告期的纳税申报表和税收缴款书6-12-2公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函6-12-3公司及各控股子公司的所有纳税凭证6-12-4发行人享有税收优惠的有关政府部门的批复6-12-5报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件6-12-6当地税务部门出具的关于发行人报告期内纳税情况的证明文件6-13无形资产摊销和减值情况6-14报告期内发行人主要财务指标情况表6-15报告期内重大会计差错更正情况6-16报告期内重大会计政策、估计变更情况6-17报告期内发行人管理层关于商誉减值测试情况说明6-18盈利预测报告6-19境内外报表差异调节表6-20历次验资报告第七章业务发展目标调查7-1发展战略7-1-1中长期发展战略规划资料7-2业务发展目标7-2-1未来二至三年的发展计划7-2-2业务发展目标相关文件7-2-3制定业务发展目标的依据性文件7-2-4业务发展目标与现有业务的关系7-2-5募集资金投向与业务发展目标的关系第八章募集资金运用调查8-1本次募集资金运用的相关资料8-1-1可行性研究报告8-1-2关于本次募集资金运用的股东大会、董事会的议案、决议和会议纪要8-1-3涉及本次募集资金项目有关主管部门的批复或相关核准或备案文件8-1-4本次募集资金投向涉及安全、环保等需相关政府部门出具的批复8-1-5如收购资产的，拟收购资产的财务报告、审计报告、资产评估报告及收购协议8-1-6如收购的资产为在建工程，相关工程资料及收购协议8-1-7拟增资或收购的企业最近一年及一期经具有证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表8-2历次募集资金使用情况的相关资料8-2-1发行人关于历次募集资金运用情况的说明8-2-2会计师出具的专项报告以及募集资金运用项目的核算资料8-2-3历次募集资金投向变更的相关决策文件8-2-4变更后项目的核准或备案文件8-2-5历次募集资金的使用情况报告8-3发行人关于募集资金运用对财务状况及经营成果影响的详细分析8-4关于建立募集资金专项存储、使用的文件8-4-1关于募集资金专项管理的相关制度文件8-4-2募集资金专项账户的开户证明、使用情况的说明8-5募集资金投向产生的关联交易（如有需提供）8-5-1关联方资料8-5-2评估报告和审计报告8-5-3项目合作协议及合资公司设立文件第九章风险因素及其他重要事项调查9-1既往经营业绩发生重大变动或历次重大事件的相关资料9-2重大合同（包括已履行完毕但属于报告期内且对发行人有重要影响的合同）9-3诉讼和担保情况9-3-1与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件9-3-2所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同第十章担保人情况与担保物情况10-1担保人基本情况介绍、最新营业执照副本10-2担保人最近一年一期审计报告及未经审计财务报表10-3资信状况，担保人获得主要贷款银行的授信情况（提供目前尚未到期的银行贷款合同）等10-4担保人累计对外担保金额、累计担保余额及其占净资产比例；10-5担保人或有负债情况10-6担保人偿债能力分析10-7担保物登记情况（如房产证、土地证）10-8担保物评估报告10-9担保意向函，担保函，担保合同。
发行公司债券尽职调查清单
公司债券尽职调查清单致：有限公司（以下简称“贵公司”）就贵公司拟申请发行非公开发行公司债券工作事宜（简称“公司债发行”），我公司根据规定，需对贵公司公司债券发行的有关事项进行尽职调查。
我司对贵公司公司债发行有关的重要事项进行核查是有效推进贵公司公司债发行工作的基础，敬请贵公司积极组织相关部门或人员按照本清单及其所附相关表格的要求填制或收集、整理并及时提供有关文件资料。
其中，对于需待贵公司按照本次公司债发行的需要逐步完成相关步骤或工作后方能提交的文件，可待相关步骤完成时提供给我司。
贵公司对本清单所涉问题的答复和提供的文件资料应确保无虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情形。
随着尽职调查工作的开展，我司项目组会根据实际情况向贵公司出具补充文件清单，请贵公司予以配合，谢谢。
xxxxxxxxxxx公司x年x 月一、贵公司基本情况调查1．贵公司在工商部门调取全部工商登记资料，调取材料包括设立、变更材料；涉及年检的，调取近两年的年检材料。
2．贵公司业务经营涉及到的许可、资质证件或证照复印件3．贵公司组织结构图、控制权结构图，请提供贵公司控股子公司、参股子公司、分公司情况（包括但不限于被投资企业最新加盖工商年检登记印章的企业法人营业执照副本复印件、验资报告、最新有效的公司章程、最近一年的审计报告或财务报告）4．贵公司拥有的土地使用权、房屋、知识产权的权属证明文件；贵公司拥有的财产如存在产权纠纷或瑕疵情况请予以说明并提供相关文件5．贵公司的关联企业情况，是否存在同业竞争6、贵公司现任董事、监事、高级管理人员的基本情况，包括姓名、性别、年龄、从业简历、持有本公司股票及债券情况二、贵公司实际控制人情况调查1．若实际控制人为自然人，请提供其身份证复印件及简历、所持有其他企业股权情况的说明；若实际控制人为法人，请提供其最新通过工商年检的企业法人营业执照副本复印件、最近一年审计报告（如有）或财务报告、主要业务情况和所投资企业情况的说明三、公司主营业务情况调查1．贵公司所从事业务的书面说明（包括但不限于业务类型、业务范围，作业流程图，经营方式等相关情况）2．请说明贵公司产品或服务类别、生产工艺或服务流程及其用途（如有）3．请提供贵公司所属行业现状和行业前景的相关资料4．请提供贵公司在行业中的地位的相关资料5．请说明贵公司在行业中的竞争优势6．贵公司产、供、销模式或主要服务模式的说明介绍7．贵公司业务发展目标、发展计划8．贵公司的生产经营符合是否环保情况的说明及相关文件四、公司治理和内部控制情况1．贵公司最近两年的“三会”文件（如有）2．请提供贵公司基本管理制度，包括但不限于：“三会”议事规则（如有）、财务会计管理制度、业务管理制度等3．证券资格会计师事务所出具的贵公司内控鉴证报告（如有）4．贵公司最近两年来是否存在违反工商、税收、土地、环保、海关、质量技术监督、劳动与社会保障等部门的规定而受到处罚的情形？如有，请出具书面详细说明五、财务状况及偿债能力调查1．贵公司最近两年审计报告及最近一期财务报表和其他相关财务资料1.1 贵公司最近两年由证券资格会计师事务所出具的审计报告及财务报告1.2 贵公司最近一期的财务报表1.3 贵公司与重要或异常的财务报表项目相关的财务资料1.4 贵公司合并范围内重要子公司最近两年经审计的财务报告及最近一期的财务报表1.5 贵公司参股子公司最近一年的财务报告及审计报告（如有）1.6 贵公司关于来源于政府的收入、现金流低于50%的专项说明2．贵公司主要会计政策和会计估计2.1 贵公司执行的会计准则或会计制度以及采用的主要会计政策和会计估计2.2 贵公司最近两年内发生的会计政策或会计估计变更及其影响的说明（如有）3．贵公司合并财务报表的范围3.1 贵公司纳入最近两年合并财务报表的子公司范围3.2 贵公司最近两年合并财务报表范围发生重大变化的原因说明4．贵公司主要税项4.1 贵公司最近两年实际执行的主要税项的税种及税率情况的说明4.2 贵公司最近两年内享受的税收优惠政策所依据的法律、法规、规范性法律文件或者有权政府部门的批准文件（如有）4.3 贵公司最近两年内享受的财务补贴政策所依据的法律、法规及有权政府部门的批准文件，以及该等财务补贴的来源、归属、用途等情况（如有）5．贵公司主要财务指标分析5.1 贵公司最近两年分年度合并口径的综合毛利率、主要产品或服务类别的毛利率、总资产收益率、净资产收益率等盈利能力指标及其变动分析5.2 贵公司最近两年每年度末合并口径的资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数、贷款偿还率等偿债能力指标及其变动分析5.3 贵公司最近两年分年度合并口径的总资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等营运能力指标及其变动分析6．贵公司的营业收入6.1 贵公司最近两年营业收入分产品类别或服务种类以及地域分布构成主要构成收入的产品构成及地域构成，以及对前五位主要客户的收入实现情况6.2 贵公司最近两年内主要产品或服务的价格变动情况，以及市场上相同或相近产品或服务的价格信息和价格走势6.3 贵公司最近两年内主要产品或服务的销量变化资料，以及重大或异常变动的原因说明7．贵公司的销售成本与销售毛利7.1 贵公司最近两年内主要产品或服务的成本构成明细表，以及主要产品或服务单位成本大幅变动的书面说明7.2 贵公司最近两年内分产品或服务的毛利率指标及其变动情况，以及毛利率未来的变动趋势说明8．贵公司的期间费用8.1 贵公司最近两年的营业费用明细表8.2 贵公司最近两年的管理费用明细表8.3 贵公司最近两年的财务费用明细表9．贵公司的应收款项9.1 贵公司最近两年度末的应收款项明细表和账龄分析表、主要债务人及主要逾期债务人名单9.2 贵公司与大额应收账款相关的合同9.3 贵公司与大额预付账款相关的材料或设备采购合同9.4 贵公司应收票据的取得、背书、抵押和贴现情况9.5 贵公司坏账准备计提政策和实际核销情况说明9.6 贵公司最近两年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况说明10．贵公司的存货10.1 贵公司最近两年每年度末的存货明细表10.2 贵公司发出存货成本的计量方法、存货跌价准备的计提方法及实际计提情况说明10.3 贵公司最近两年内存货余额大幅波动的原因说明，以及是否存在大量积压或冷备情况说明11．贵公司的主要债务11.1 贵公司最近两年的主要银行借款情况，在主要借款银行的资信评级情况，以及是否存在逾期还款情形11.2 贵公司最近两年的应付款项明细表，应付票据是否真实支付，大额应付帐款的账龄和逾期原因11.3 贵公司最近两年对内部人员和关联方的负债，主要合同承诺的债务金额、期限、成本情况说明12．贵公司的现金流量12.1 贵公司最近两年经营活动、投资活动和筹资活动现金净流量的分类构成12.2 贵公司最近两年经营活动现金净流量与净利润背离的情况说明12.3 贵公司最近两年的资本性支出情况说明六、信用记录调查1．银行征信系统查询的贵公司企业基本信用信息报告2．贵公司最近两年获得主要贷款银行的授信情况及贷款偿还情况3．贵公司最近两年与主要客户发生业务往来时是否有严重违约的情况说明4．贵公司最近两年发行的公司债券以及偿还的情况说明（如有）5．评级机构出具的信用评级报告七、所募资金用途调查1．募集资金用于项目投资、股权投资或者收购资产的，请提供拟投资项目的基本情况、股权投资情况、拟收购资产的基本情况，以及该项目的立项、用地、环保文件、项目可研报告（如有）2．募集资金用于偿还银行贷款的，请提供拟偿还贷款的借款协议等文件3．募集资金用于补充流动资金的，请提供关于补充流动资金必要性的说明。
企业债券发行尽职调查工作底稿
关于股份/有限发行人企业债券发行项目之尽职调查工作底稿开始制作时间：结束制作时间：承诺保证书陕西xx律师事务所：股份/有限发行人（以下简称“我发行人”）委托贵所为我发行人公开发行企业债券工作进行法律审查并出具法律意见书。
为使贵所律师工作顺利进行，我发行人对贵所作出如下承诺保证：一、我发行人为依法成立的股份/有限发行人，自设立以来依法从事经营活动。
我发行人实际经营的业务与营业执照上所列的经营范围相一致。
二、我发行人向贵所提供的文件材料是真实的、准确的和完整的。
我发行人向贵所提供的材料中的复印件与原件是完全一致的。
上述文件材料上的签名和盖章均是真实的。
三、我发行人不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
四、除了已提交的文件材料外，我发行人没有应向贵所提供而未提供的任何有关重要文件材料，也没有应向贵所披露而未披露的任何重要事实。
五、我发行人的企业行为严格按照《发行人法》和国家有关部门的规定执行。
六、我发行人向贵所提供的文件材料与其上报的文件材料是完全一致的。
七、我发行人金额较大的应收、应付款是因正常的生产经营活动发生，合法有效。
八、我发行人与其关联方的关联交易属正常的生产经营活动需要，我发行人的关联交易不存在损害股东利益的情形。
九、我发行人股东之间及股东与我发行人之间不存在股权纠纷的情形。
十、我发行人股东持有的我发行人股份目前不存在质押的情形。
十一、我发行人已建立了健全的三会议事规则及健全的组织机构，并严格按照该规则规范运作。
我发行人各部门均独立运作，未依赖于任何股东和其他关联方。
十二、我发行人业务发展目标符合国家法律、法规和规范性文件的规定，不存在潜在的法律风险。
十三、我发行人不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险。
十四、我发行人目前没有计划进行的资产置换、资产剥离、资产出售或收购等情形存在。
十五、我发行人没有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之债。
公司债尽职调查-工作底稿(三)
4-5-3
项目合作协议及合资公司设立文件
第五章
发行人资信情况
5-1
信用评级
5-1-1
本期债券信用评级
5-1-2
报告期内信用评级报告
5-2
发行人企业信用报告
公司基本信用信息报告（人行）
5-3
金融机构授信额度及使用情况（请列表说明）
5-4
报告期内发行的债券和债券偿还情况（偿债资金划拨凭证复印件）
3-2
发行人财务状况
3-2-1
资产、负债结构分析
3-2-1-1
报告期资产、负债结构变动分析表
公司最近三年及一期重大会计科目的变动及变动原因（重大会计科目指资产类科目占总资产比10%以上、负债类科目占总负债10%以上的会计科目，或者变化幅度30%以上的会计科目）
3-2-1-2
同行业可比公司（包括上市公司、发行企业债等在资本市场上披露相关财务报告的非上市公司）资产、负债结构资料
本次募集资金投向涉及安全、环保等需相关政府部门出具的批复
4-1-5
如收购资产的，拟收购资产的财务报告、审计报告、资产评估报告及收购协议
4-1-6
如收购的资产为在建工程，相关工程资料及收购协议
4-1-7
拟增资或收购的企业营业执照、公司章程、最近一年及一期经具有证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表、资产评估报告
1-3
组织结构及控股子公司、参股公司的情况
1-3-1
发行人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）
1-3-2
发行人重要的控股子公司、具有重要影响的参股、联营、合营公司的营业执照、公司章程、机构代码证、税务登记证等基本证照、验资报告及其他资质证明文件，最近一年及一期的财务报告、审计报告（如有）
公司债券法律意见书尽调清单6篇
公司债券法律意见书尽调清单6篇第1篇示例：公司债券法律意见书尽调清单是对公司债券发行进行法律审查和尽职调查的重要工作。
通过对公司债券法律意见书尽调清单的梳理和检查，可以帮助投资者和发行人了解债券发行过程中的各项法律事项，保障债券发行的合法性和规范性。
以下是一份关于公司债券法律意见书尽调清单的内容：一、公司基本情况1. 公司名称、注册地、经营范围等基本信息；2. 公司章程和组织结构，包括公司治理结构、股东和董事会情况等；3. 公司经营状况和财务状况，包括公司近期财务报表、财务指标等信息。
二、债券发行情况1. 债券发行计划、用途及额度等相关信息；2. 债券发行方式、期限、利率等发行条款；3. 债券承销商、律师事务所、评级机构等主要参与方情况。
三、法律意见书内容1. 法律意见书主体部分是否充分、准确地概述了法律问题和公司承诺事项；2. 法律意见书中是否包含适用法律法规、公司章程和债券发行文件等相关法律依据；3. 法律意见书所述法律意见是否清晰、准确，对公司债券发行可能产生的法律风险是否进行了充分披露。
四、相关法律文件1. 债券发行文件、债券承销协议、债券承销商委托协议等相关合同文件；2. 公司章程、董事会决议、股东大会决议等公司内部文件；3. 债券评级报告、财务审计报告、法律意见书等外部文件。
五、法律审查结论1. 公司债券发行是否符合相关法律法规、公司章程和债券发行文件的规定；2. 债券发行可能存在的法律风险和合规问题是否得到合理解决和披露；3. 法律审查人员对公司债券发行合法性和合规性的意见和建议。
在对公司债券法律意见书尽调清单进行审查时，需要充分考虑公司的实际情况和债券发行的具体情况，确保债券发行过程中的法律问题得到有效处理和解决。
要注意保护公司和投资者的合法权益，防范可能存在的法律风险，提高公司债券发行的合规性和可持续性，促进企业融资的平稳进行。
【公司债券法律意见书尽调清单】的健全和完善，对维护资本市场秩序和保障投资者权益具有重要意义。
债券发行尽职调查文件清单
债券发行尽职调查清单
清单说明
本文件清单作为项目开展和推进的基础，请公司确保文字材料和数据的真实、准确、完整，并请注意如下问题：
（1）如公司能够提供清单列出的某项文件，请在这项文件“有”一栏处画“√ ”，并请提供完整、准确的文件文本（包括其附件及任何修订、补充文件）复印件；若文件以几种文字写成，请提供该文件的各种文字版本。
（2）如公司查明没有清单列出的某项文件，请在该项文件“无”一栏处画“X”；如该项文件尚未取得，请在该项文件“备注”一栏中注明“尚未取得”并写明预计取得的时间。
（3）对于公司提供的文件复印件及书面说明，请加盖公司公章。
本文件清单如有未列或未明确列出、但可能对项目的合法性以及可能的交易造成影响的事件或文件，请公司自行进行说明并提供相关文件。
按照本文件清单提供有关文件时，应提供完整的复印件，包括对此等文件的任何增补和修订。
为方便查考，请在提供的每份文件上按本文件清单的顺序清楚标明编号。
如果公司无法提供本文件清单中的某些文件，敬请作出说明/解释。
根据公司提供文件的进度和项目推进的需要，我们可能会发出进一步的调查清单。
如对文件清单存在任何疑问，请随时联系项目组，确保在理解问题含义及意图后再进行回答。
对于公司在尽职调查过程中提供的任何支持和配合，项目组全体深表感谢！
法律尽职调查文件清单。
公司债券尽职调查工作底稿清单证券模版
**证券股份有限公司关于XXX公司公开/非公开发行20XX年公司债券之尽职调查报告主承销商年月目录第一节释义 (3)第二节尽职调查的总体情况 (4)第三节发行人基本情况调查 (5)一、发行人历史沿革、股权结构、控股股东及实际控制人情况 (6)二、发行人对其他企业的重要权益投资 (7)三、经营范围及主营业务 (7)四、公司治理及内部控制 (7)第四节发行人财务会计信息 (8)一、发行人报告期内财务报表 (8)二、发行人财务分析 (8)三、发行人有息债务情况 (8)四、非标准无保留意见审计报告涉及事项处理情况（若有） (8)五、或有事项 (8)第五节发行人及本次债券资信状况 (9)一、发行人所获银行授信及其使用情况 (9)二、发行人业务往来违约情况 (9)三、发行人发行债券或其他债务融资工具及其偿还情况 (9)四、发行人主要偿债指标 (9)五、债券评级情况 (9)第六节募集资金运用 (10)一、募集资金用途及相关文件 (10)二、募集资金使用计划 (10)三、专项账户管理安排 (10)第七节债券增信措施、偿债计划及其他保障措施 (11)一、保证人信息 (11)二、担保合同或担保函 (12)三、抵押或质押担保 (12)四、除保证、抵押、质押以外的增信方式 (12)五、偿债计划及保障措施 (13)第八节利害关系 (14)第九节内部决策程序 (15)第十节发行条件核查 (16)一、符合《公司法》规定的发行条件和程序 (16)二、符合《证券法》规定的发行条件和程序 (16)三、符合《管理办法》的相关规定 (16)四、对于非公开发行公司债券，核查是否属于负面清单 (16)第十一节发行人主要风险 (17)第十二节其他重要事项 (18)一、债券持有人会议规则合规性 (18)二、债券受托管理协议合规性 (18)第十三节尽职调查总体结论 (19)第一节释义在本尽职调查报告中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义：一般术语专业术语第二节尽职调查的总体情况根据《公司债券承销业务尽职调查指引》，项目组于【】年【】月【】日-【】年【】月【】日严格遵守现行各项执业准则和信息披露规范要求，勤勉尽责、审慎执业，严格按照相关法律法规和规范性文件的要求，结合发行人的具体情况，逐项说明了相关尽职调查内容的核查程序和核查结论。
企业债券尽职调查清单
7、募集资金运用调查
7-1
本次募集资金运用的相关资料
7-1-1
募集资金拟投资项目可行性研究报告
7-1-2
关于本次募集资金投向项目的三会决议
7-1-3
募集资金拟投资项目有关主管部门的批复或相关核准或备案文件，环保部门相关批复，土地证等
△
7-1-4
募集资金拟投资项目的实施进度
7-1-5
募集资金拟投资项目存在的风险（如：建设风险、成本风险等）
1-4
控股股东、实际控制人及主要股东情况
1-4-1
控股股东、实际控制人及主要股东的基本情况简介（如为企业法人，提供营业执照、公司章程；如为自然人应提供国籍、永久境外居留权的说明）
1-4-2
控股股东及实际控制人、发起人及主要股东持有发行人股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件
1-4-3
发行人关于全部股东名称、持股数量及比例、股份性质的说明
1-1-4
发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件
△
1-1-5
发行人现行有效组织机构代码证、税务登记证、贷款卡复印件
△
1-1-6
截至目前，公司员工情况（人员总数、学历构成和职称构成）
1-1-7
发行人主营业务所涉及的行业特许经营许可证、专利、相关资质及认证复印件
1-1-8
到公司注册登记的工商局查询的公司历年工商登记档案、打印的最新企业基本情况查询资料
如有
2、业务与技术调查
2-1
最近三年的主营业务分析资料；公司业务板块构成、各板块最新经营情况介绍及各板块在主营业务收入和成本中的金额与比例（近三年及一期数据）、公司业务的地域分布
2-2
公司债发行尽调所需资料清单
XX小额贷款有限公司：我公司拟公开发行公司债券，主承销商及中介机构正在对我公司进行尽职调查及制作发行申报材料，需贵公司配合提供后附清单所列资料、信息。
中介机构对此项工作有时限要求，请于5月15日前将资料信息（电子版即可）以邮件方式发送至我公司资本运营部黄XX 处（联系方式附下），如有问题请及时与其联系。
2017年5月2日联系人：XX投资控股有限公司资本运营部黄XX电话：手机：邮箱：附资料清单：参、控股企业资料清单1.报告期内公司重大增减变动的情况及原因说明。
（无）2.营业执照、组织机构代码证、税务（国、地）登记证、公司章程、工商登记简表。
（提供）3.公司最近一次增资的验资报告。
（提供）4.公司历史沿革情况说明，包括发行人设立、改制、合并、分立、重组、增减资等股权变动情况，主要经营业务说明（应于审计报告保持一致）。
（提供）5.企业最新的信用报告（2017年4月之后查询的）（提供）6.公司是否曾经或目前被纳入银监会地方政府融资平台的说明。
（否）7.公司关于重大诉讼（仲裁）情况的说明及相关文件（与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，仲裁机构或法院受理的相关文件）。
（见后面第26项）8.董事、监事、高级管理人员，持有发行人5％以上（含）的主要股东作为重大诉讼一方当事人的诉讼事项。
（无）9.资产抵押、质押、担保和其他权利限制安排，以及除此以外的其他具有可以对抗第三人的优先偿付负债的情况的说明，如有，请提供相关协议、合同等文件。
（无）控股企业资料清单1.成立时间、注册地址、注册资本、股权状况（股东名称、出资额、持股比例，或控制关系）、企业性质、经营范围、主营业务。
（已提供）2.公司2014-2016年审计报告及2016年3月与2017年3月财务报表。
（已提供）3.公司从事业务需要的许可资格牌照或资质文件及特许经营情况。
（已提供）4.控股子公司的营业执照、公司章程（已提供）5.现阶段和以往享受过的优惠政策（已提供）6. 报告期内各期重大投资收益和计入当期损益的政府补助情况（合并口径）（见32项）7. 2017年1-3月发行人主营业务收入、主营业务成本明细。
尽职调查报告清单(债券)_最新修正版
企业发行债券项目尽职调查清单辽宁**律师事务所二〇一四年三月五日说明本调查清单是辽宁**律师事务所所根据企业发行债券项目的要求，基于以往的尽职调查经验和对贵公司经营活动的初步理解，为更好地完成本次尽职调查工作而编制。
如果清单中所需要的某一项文件不适用于贵公司，请在清单目录（格式见后）备注中注明“不适用”。
如有重复的文件请在文件清单目录备注中说明“见第X项文件”。
请贵公司将相关资料文件按照本清单顺序排列，并请按照本清单的序号制作相应的文件清单目录以便核实和交接。
公司控股子公司或其它分支机构，请参照本文件清单提供相关文件及其清单目录。
尽职调查清单所要求的资料由贵公司提供，其真实性、准确性、完整性由贵公司负责，我们对贵公司提供的资料承担保密义务。
随着尽职调查工作的进展和对贵公司进一步的了解，我们可能会提出更进一步的资料清单。
如果贵公司对资料清单有任何问题，请随时与我们联系。
联系人为：并请提供公司内部相关人员的通讯录：注：本尽职调查清单中，红色字体为尽职调查工作建议部门分工，请企业按照自身实际部门设置分配工作，并在各对口部门委派专职人员（相关信息补充至上面的表格）与我方接洽包括材料提交等尽职调查事宜。
目录一、公司基本情况调查 (1)二、业务与经营情况调查 (5)三、公司治理与内部控制调查............................. 错误!未定义书签。
四、本期债券发行概况 ....................................... 错误!未定义书签。
五、偿债计划及保障措施 (12)六、其他重要事项调查 (13)尽职调查报告清单一、公司基本情况调查1.1公司设立情况【行政部及法律部】1.1.1公司设立的政府批准文件1.1.2其它为设立公司向主管机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.1.3公司设立时的股东名称、出资额、出资比例清单1.1.4营业执照1.1.5公司章程1.1.6发起人协议1.1.7创立大会文件1.1.8评估报告1.1.9审计报告1.1.10验资报告和出资证明，股东出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户证明1.1.11合资合同1.1.12工商登记文件1.2公司（发行人）历史沿革1.2.1历年营业执照1.2.2历年公司章程1.2.3历年的工商登记文件1.2.4历年业务经营情况记录说明1.2.5历年的年度检验1.2.6历年的年度财务报告1.3发起人、股东的出资1.3.1公司（发行人）设立时，各发起人的营业执照（或身份证明文件）1.3.2公司（发行人）设立时，各发起人的财务报告1.3.3如自然人发起人，其直接持股和间接持股的情况说明1.3.4如自然人发起人，其在公司（发行人）的任职情况说明，及其亲属在公司（发行人）的投资任职情况说明1.3.5发起人出资资产产权的合法性证明及产权证明1.3.6发起人出资资产是否存在纠纷或潜在纠纷的说明1.3.7发起人股份转让情况说明及股份转让的相关证明文件1.3.8公司（发行人）注册登记资料1.3.9股东出资验资资料及报告1.3.10股东出资后，公司（发行人）与股东之间的交易记录1.3.11股东出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户证明文件1.3.12发起人若以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，提供资产评估报告；对于以高新技术成果出资入股的，提供相关管理部门出具的高新技术成果认定书1.4重大股权变动情况1.4.1相关的股东大会（或股东会）、董事会、监事会相关文件1.4.2相关的政府批准文件1.4.3相关的评估报告1.4.4相关的审计报告1.4.5相关的验资报告1.4.6股权转让协议1.4.7工商变更登记文件1.4.8历次股权转让变更后的股东名称、出资额、出资比例清单1.4.9历次股权转让向政府机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.5重大重组①情况（如有）1.5.1历次关于重大重组的股东大会（或股东会）、董事会、监事会相关文件1.5.2历次重组协议文件1.5.3历次重组的政府批准文件1.5.4历次重组的审计报告、评估报告、中介机构的专业意见①“重大重组”指公司发生“合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等”事项1.5.5债权人同意债务转移的相关文件1.5.6重组相关的对价支付凭证和资产过户文件1.6主要股东情况1.6.1公司股东名称、出资额、出资比例清单1.6.2公司（发行人）主要股东（实际控制人）的营业执照、公司章程、财务报告、审计报告1.6.3作为发起人的自然人股东的身份证、国籍1.6.4主要股东的情况说明：包括主营业务、股权结构、生产经营、主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；1.6.5主要股东所持公司股份有否质押、冻结和其他限制权利的情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.6控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份有否重大权属纠纷情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.7公司主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况的说明1.7内部职工股等情况（如有）1.7.1内部职工股的审批文件、募股文件、缴款证明文件及验资报告1.7.2内部职工股历年托管证明文件1.7.3若存在工会持股、职工持股会持股、信托持股或股东数量超过二百人，则提供相关股份形成及演变的法律文件；上述股份进行清理过的，提供相关的协议文件、决策文件、价款支付凭证等1.8商业信用情况1.8.1监管机构的监管记录和处罚文件二、业务与经营情况调查【市场营销部、技术研发部】2.1 行业情况及竞争状况2.1.2 请提供行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件2.1.3 请分析本行业未来走向和市场预测，影响本行业发展的有利和不利因素；2.1.4 请分析本行业竞争格局和市场化程度、行业内的主要企业和主要企业的市场份额、进入本行业的主要障碍、市场供求状况及变动原因、行业利润水平的变动趋势及变动原因；2.1.5 请分析本行业企业采用的主要商业模式、销售模式、赢利模式，公司（发行人）采用的模式说明2.1.6 请分析本行业是否有周期性、区域性或季节性特征；2.1.7 请分析公司所处行业与上、下游行业之间的关联性，上下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响；2.1.8 请分析影响本行业发展的有利和不利因素，如行业政策、可替代服务、行业发展瓶颈等。
公司债券业务工作底稿目录第一部分公司债券承销业务尽职调查文件发行人基本情况调查【模板】
公司债券业务工作底稿目录第一部分公司债券承销业务尽职调查文件第一章发行人基本情况调查1-1 历史沿革与股权结构1-1-1 发行人工商登记文件1-1-2 发行人营业执照1-1-3 发行人公司章程1-1-4 发行人股权结构图、股东名册1-1-5 报告期内发生重大资产重组涉及的相关决议文件、审计报告、政府批复文件等（如有）、评估报告（如有）1-2 控股股东及实际控制人1-2-1 控股股东或者实际控制人为自然人的，该自然人的身份证明文件、简历、诚信信息查询文件、与其他主要股东关系说明、直接或间接持有的发行人股份/股权质押或存在争议情况的查询结果文件、对其他企业的主要投资情况说明1-2-2 控股股东或者实际控制人为法人的，该法人的营业执照、公司章程、工商信息查询文件、诚信信息查询文件、主要业务及资产情况的说明、最近一年合并财务报表的主要财务数据（关注是否经审计）、持有发行人股份/股权质押或存在争议情况的查询结果文件1-2-3 报告期内实际控制人变化情况的说明（如有）1-3 发行人对其他企业的重要权益投资1-3-1 对发行人有重要影响的子公司的营业执照、公司章程、工商信息查询文件、主营业务情况说明、诚信信息查询文件、重大诉讼仲裁查询情况、最近一年的财务报告/审计报告及对主要财务数据（包括但不限于资产、负债、所有者权益、收入、净利润等）的重大增减变动及其原因的分析文件（如有必要）1-3-2 对发行人有重要影响的参股公司、合营企业和联营企业的工商信息查询文件、主营业务情况说明、诚信信息查询文件、重大诉讼仲裁查询情况、近一年的主要财务数据1-4 经营范围及主营业务1-4-1 与发行人主营业务相关的业务资格许可证或者其他重要资质文件（如有）1-4-2 发行人经营模式（采购模式、生产或者服务模式、销售模式等）及发展战略的访谈纪要等相关文件1-4-3 报告期内发行人与主要客户、供应商之间业务往来的情况说明及抽取的主要合同文件,报告期内主要客户、供应商变动情况与变动原因的说明文件，以及对供应商、客户依赖情况的说明文件与供应商、客户的稳定性分析文件1-4-4 报告期内业务相关情况，包括但不限于主要产品或服务的用途、规模、营业收入构成及其变动情况的说明文件1-4-5 发行人所处行业的市场竞争状况及上下游产业链情况的分析文件1-5 公司治理及内部控制1-5-1 发行人的组织结构图1-5-2 发行人股东（大）会（或者法律法规规定的有权决策机构）、董事会、监事会的设置及运行情况说明1-5-3 现任董事、监事、高级管理人员的任职文件及简历（至少包括姓名、现任职务及任期、从业简历、兼职情况等）、持有发行人股份/权和债券情况的说明、任职是否符合《公司法》及《公司章程》的说明文件、重大违纪违法情况的说明及查询文件1-5-4 发行人会计核算、财务管理、风险控制等方面的内部管理制度及运行情况说明1-5-5 对发行人董事、监事、高级管理人员访谈情况的记录文件1-5-6 发行人与控股股东、实际控制人业务、资产、人员、财务、机构等方面的独立性情况的相关材料1-5-7 发行人关于关联方、关联关系和关联交易决策权限、决策程序、定价机制的说明文件；报告期内发生重大关联交易涉及的决策权限及决策程序文件、合同协议、关于定价机制的说明文件（如有必要）；关联方、关联关系和关联交易对发行人偿债能力影响的分析文件（如有必要）1-5-8 报告期内资金被控股股东、实际控制人及其关联方占用的情况说明，以及对发行人偿债能力影响的分析文件1-5-9 报告期内为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况说明，以及对发行人偿债能力影响的分析文件第二章发行人财务会计信息2-1 发行人报告期内的财务资料2-1-1 发行人报告期内的财务报告及最近一期财务报表（包括会计报表及其附注和其他应当在财务会计报告中披露的相关信息和资料，编制合并财务报表的应包括母公司财务报表），其中年度报告应经具有相关业务资质的会计师事务所审计2-1-2 如报告期内发生重大资产重组的，重组前一年经审计或审阅的备考财务报告（含编制基础）2-1-3 报告期的主要财务数据和财务指标情况表，以及对发行人资产状况、偿债能力、现金流状况与其可持续性的分析文件2-1-4 最近一个会计年度末有息债务情况表（包括总余额、债务种类、期限结构、担保结构等）2-2 对审计机构非无保留意见的核查情况（如有）2-2-1 发行人董事会（或者法律法规及公司章程规定的有权机构）关于非无保留意见审计报告涉及事项处理情况的说明2-2-2 会计师事务所及注册会计师关于非无保留意见审计报告的补充意见，以及非无保留意见审计报告涉及事项对发行人偿债能力影响的分析文件2-3 财务信息核查分析材料2-3-1 关于报告期内合并财务报表范围发生重大变化（如有）的情况、原因及影响分析记录2-3-2 关于持股比例超过50%但未纳入合并报表或持股比例不高于50%但纳入合并报表等情况的合理性核查文件（如有）2-3-3 关于报告期内重大会计政策变更、重大会计估计变更（如有）情况及其合理性与影响的分析记录；报告期内重大会计差错更正的原因及影响分析文件（如有）2-3-4 关于报告期内主要会计数据和财务指标的比较分析记录以及重大变化情况的分析记录2-3-5 关于发行人重要财务报表项目的核查文件（包括但不限于会计报表附注、管理层关于重要报表项目的说明文件及对其合理性的说明文件）2-3-6 报告期末土地、房产、货币资金、应收账款、重要子公司股权等其他对发行人偿债能力有重大影响的主要资产权属证明文件及其受限情况说明文件2-3-7 报告期内大额非经营性往来占款或资金拆借的情况说明及相关决策权限、决策程序、定价机制等的核查文件，以及对该行为合规性、合理性与对偿债能力影响的分析文件2-3-8 本次债券发行对发行人资产负债结构变化情况的分析记录2-3-9 关于发行人未来三年到期债务情况的核查文件2-3-10 关于未来一年内到期债务占有息债务比重较大情形下经营现金流、可变现流动资产等对到期债务本息保障情况的分析记录2-4 或有信息2-4-1 关于对偿债能力有重大影响的资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项的核查记录（包括但不限于对公司财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁、担保等事项）2-4-2 发行人报告期末对外担保（合并报表范围外）情况的说明文件2-4-3 主要对外担保（合并报表范围外）合同2-4-4 担保余额占发行人报告期末合并口径净资产比重10%以上被担保人（合并报表范围外）的工商信息查询文件、诚信信息查询文件、最近一年的财务报告2-4-5 发行人关于报告期末资产抵押、质押、担保和其他权利限制安排以及其他具有可对抗第三人优先偿付负债情况的说明文件第三章发行人及本期债券的资信情况3-1 诚信情况3-1-1 发行人征信报告及相关诚信信息等的查询文件3-1-2 报告期内发行人与主要客户发生业务往来时是否存在严重违约情况的访谈纪要3-1-3 报告期内发行人及其子公司发行的债券、债务融资工具、其他借贷债务及其偿还情况的相关资料3-1-4 报告期内发行人已发行的公司债券或其他债务违约或延迟支付本息情形下对相关事项处理情况和影响的分析记录3-2 评级状况3-2-1 报告期内评级机构出具的所有评级报告(包括首次评级与各类跟踪评级报告)3-2-2 报告期内发行人主体评级出现差异的情况说明（如有）3-2-3 债项评级高于发行人主体评级的合理性说明（如有）第四章募集资金运用安排4-1 募集资金的用途说明4-1-1 募集资金用于项目投资、股权投资或收购资产的，拟投资项目的基本情况（包括但不限于项目总投资金额、已投资金额、资本金比例等）说明、股权投资协议、拟收购资产的财务/审计报告及评估报告等文件4-1-2 募集资金涉及立项、土地、环保等有关报批事项的，相关主管部门的批准文件或报批进度情况的说明4-1-3 募集资金用于补充流动资金或者偿还有息债务的，拟使用的具体金额及其合理性、对公司财务状况影响情况的说明、拟偿还有息债务的相关借款合同4-2 募集资金的使用计划、专项账户管理安排的情况说明第五章增信机制、偿债计划及其他保障措施5-1 保证人信息记录5-1-1 保证人为法人或其他组织的，保证人的营业执照（专业担保机构应提供相应业务资质证明）、诚信信息查询文件、最近一年及一期的财务报告、财务指标变化及最近一期末对外担保情况（累计对外担保余额、累计担保余额及其占净资产的比例等）说明、偿债能力分析文件、对公开市场信用类债券担保履约情况的核查文件5-1-2 保证人为自然人的，保证人与发行人的关系、资产受限情况、代偿能力、对外担保情况等的说明文件，保证人诚信情况查询文件，可能影响保证权利实现的其他信息调查文件5-1-3 保证人是发行人控股股东或者实际控制人的，保证人所拥有的除发行人股权外的其他主要资产情况及该部分资产的权利限制、后续权利限制安排情况的说明文件5-1-4 保证人内部决策程序及担保效力的核查文件5-2 担保合同或担保函记录文件5-2-1 担保合同或担保函5-2-2 就相关担保合同或担保函的责任条款与担保人的确认文件5-2-3 与本次担保相关的反担保合同（如有）5-3 抵押或者质押担保情况5-3-1 担保物的权属证明文件5-3-2 担保物的评估报告或其他担保物价值证明文件（如有）5-3-3 抵押或质押合同（包括但不限于担保物名称、账面价值、评估值、担保范围、担保物金额与所发行债券面值总额和本息总额之间的比例）5-3-4 登记、保管和相关法律手续的办理文件，以及后续登记、保管和发生重大变化时安排的说明文件5-3-5 同一担保物上已设定其他担保的，担保的债务总余额及抵押或质押顺序说明5-4 其他增信方式5-4-1 其他增信措施的具体内容，以及涉及的相关协议或约定性文件，增信实现方式、相应风险及相关手续办理文件5-5 偿债计划及保障措施5-5-1 发行人制定的具体偿债计划及保障措施文件5-5-2 设置专项偿债专户的，关于偿债资金来源、提取条件设置（包括但不限于提取的起止时间、提取额度）、管理方式、监督安排及信息披露等内容的约定性文件5-5-3 发行人构成违约情形、违约责任及其承担方式，以及公司债券发生违约后诉讼、仲裁或其他争议解决机制的约定性文件第六章重大利害关系调查6-1 发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他重大利害关系情况及防范措施的调查文件第七章内部决策程序7-1 股东（大）会、董事会等有权机构关于本次债券发行的决议文件7-2 本次债券发行的相关议案第八章发行条件相关内容8-1 关于发行条件的核查记录及核查文件8-2 特殊债券品种以及特定行业发行人发行公司债券发行条件的核查记录8-3 特定行业主管部门出具的监管意见书（如有）第九章发行存在的主要风险9-1 尽调过程中发现的发行人存在的主要风险及发行人相关应对措施的说明文件9-2 重大事项调查9-2-1 报告期内发行人重大违法违规及受处罚情况的调查文件9-2-2 发行人重大仲裁、诉讼或者其他重大事项与或有事项及其影响的调查文件与分析文件，就前述事项咨询审计机构、律师或法律顾问等的咨询记录第十章核查义务及培训履职记录10-1 债券持有人会议规则10-2 债券受托管理协议10-3 与其他中介机构的沟通记录文件10-4 对其他中介机构出具专业意见与主承销商核查意见存在明显差异事项的复核文件10-5 报告期内各中介机构资质文件及其被采取监管措施、受到行政处罚或被立案调查等情况的说明文件，以及被采取立案调查的中介机构所涉案件进展、对涉案中介机构相关业务资格的影响、涉案人员是否为本次债券发行相关的签字人员、涉案行为与其为发行人提供服务的行为是否属于同类业务或构成重大影响的核查文件10-6 尽职调查报告及项目工作日志10-7 其他应履行核查义务的记录文件10-8 对发行人关于本次债券的培训底稿第二部分公司债券承销业务发行阶段文件第一章承销协议相关文件1-1承销协议1-2承销补充协议（如有）1-3承销团协议及承销团成员资质文件（如有）第二章推介材料2-1 募集说明书2-2 其他推介材料（如有）第三章发行预审核阶段/网下发行公告材料3-1 发行前报送的申请文件3-2 发行核准批文/挂牌上市无异议函3-3 期后事项承诺函、公司债券发行登记上市（或挂牌转让）及债券存续期相关业务的承诺函（如有）3-4 发行公告（如有）第四章发行配售相关材料4-1 利率定价相关文件4-2 簿记建档统计表、申购单（如有）4-3 配售缴款通知书或认购协议4-4 合格投资者资质相关文件4-5 律师见证意见（如有）4-6 关于延长簿记建档时间的申请（如有）4-7 其他与簿记相关的文件（如有）4-8 票面利率公告（如有）4-9 发行结果公告/取消发行公告第三部分公司债券受托管理业务相关文件第一章对发行人及增信措施的持续跟踪情况1-1对发行人的持续跟踪情况1-1-1 发行人的公司债券半年度、年度报告1-1-2 发行人定期、不定期的评级报告1-1-3 针对发行人经营、资信情况变动情况的定期、不定期跟踪文件1-2对增信机构的持续跟踪情况（如有）1-2-1 担保人定期、不定期的评级报告1-2-2 针对担保人经营、资信情况变动的核查文件1-3 对担保物的持续跟踪情况（如有）1-3-1 债券存续期内对担保物权属发生变更情况的相应核查记录1-3-2 债券存续期内获取的抵押/质押物价值变动证明文件（如约定定期评估的评估报告等）1-3-3 督促发行人办理担保物抵押登记（如需）的文件第二章募集资金的执行情况2-1 募集资金三方监管协议2-2 募集资金的专用账户资金流水2-3 募集资金使用相关凭证第三章信息披露的督促与执行情况3-1 发行人关于重大事项的公告及相关核查文件3-2 提示发行人按时披露定期、临时公告的文件3-3 受托管理人的信息披露材料3-3-1 定期受托管理事务报告3-3-2 临时受托管理事务报告3-3-3 中国证监会及自律组织要求披露的其他文件第四章债券持有人会议召开情况（如有）4-1 召开债券持有人会议的相关公告4-2 债券持有人会议召开、表决记录4-3 债券持有人会议决议及相关法律文件第五章债券偿还的监督情况5-1 对债券偿还的管理5-1-1 督促发行人按时履行债券行权、付息、兑付等义务的文件5-1-2 行权、付息、兑付公告及资金划转凭证5-2 对发行人预计不能偿还债务情况下的管理（如有）5-2-1 告知债券交易场所和债券登记托管机构的文件5-2-2 要求发行人追加担保，履行其他偿债保障措施的提示性文件，或者依法申请法定机关采取财产保全等措施的文件5-3 对发行人不能偿还债务情况下的管理（如有）5-3-1 督促发行人、增信机构和其他具有偿付义务的机构等履行偿债义务的相关文件5-3-2 代表债券持有人提起民事诉讼、申请仲裁、参与重组或者破产法律程序的文件（如有）第六章受托管理人变更情况（如有）6-1 关于受托管理人变更的决议文件6-2 受托管理人变更协议6-3 受托管理文件交接清单6-4 原受托管理相关文件6-5 履行受托管理人变更事项义务的文件第七章信用风险管理的执行情况7-1 信用风险排查与分类的文件7-2 半年度存续期信用风险管理报告7-3 信用风险管理临时报告（如有）7-4 信用风险化解和处置文件（如有）第四部分其他备查文件第一章承销机构内部控制文件1-1 立项文件1-1-1 立项申请文件1-1-2 立项过程记录及立项结果文件1-2 内核文件1-2-1 质量控制报告1-2-2 内核意见及反馈回复1-2-3 内核会议纪要及内核结论性文件第二章发行申请文件及反馈意见回复2-1 上市交易/挂牌转让申请文件2-2 历次反馈意见及回复2-3 封卷文件第三章登记、上市相关文件3-1 债券登记文件3-2 债券上市文件3-3 债券备案文件（如有）3-4 承销总结及法律意见书（如有）。
公开发行公司债尽职调查清单
编号及文档名称
是否提供
备注
1、发行人基本情况、历史沿革和实际控制人情况
1-1
发行人工商资料
1-1-1
发行人工商变更登记资料、股权结构、股东名册、资产评估报告，了解发行人设立及最近三年内实际控制人变化情况
1-2
发行人股东情况
1-2-1
发行人的控股股东及实际控制人的基本情况
（包括中国证监会证券期货市场失信信息公开查询平台、中国人民银行征信系统、全国企业信用信息公示系统、国家税务总局的重大税收违法案件信息公布栏、最高人民法院失信被执行人信息查询平台显示的该控股股东或实际控制人的诚信状况）实际控制人应当调查到最终的国有控股主体或自然人为止。
9-2
是否存在重大仲裁、诉讼和其他重要事项及或有事项，并分析对发行人的重大影响
10、核查义务
10-1
核查债券持有人会议规则及债券受托管理协议内容是否符合《管理办法》和中国证监会、相关自律组织业务规则的规定
2-4-3
借款合同，及是否存在对再融资的其他限制条款
3、发行人及本期债券的资信情况
3-1
发行人的资信情况
3-1-1
纳税凭证、借款合同和还款凭证、查询中国裁判文书网、税务网站凭证
3-1-2
违约现象
3-1-3
发行人近三年发行的债券，其他债务融资工具以及偿还情况，以及本次发行后累计公司债券余额及占最近一期经资产的比例
5-5
偿债计划、保障措施、争议解决
5-5-1
偿债计划及偿债措施，偿债账户的资金来源，提取的起止时间，提取额度、提取金额，管理方式、监督安排及信息披露等
5-5-2
构成违约的情形，违约责任及争议解决机制
企业债券尽职调查资料清单
第七部分 风险因素及其他重要事项资料
重大合同（包括已履行完毕但属于报告期内且对发行人有重要影响的合同） 诉讼和担保情况 与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法律或仲裁机构受理的相关文件 所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同
第八部分 其他资料
序号
8.1.1 8.1.2 8.1.3 8.1.4 8.1.5 8.1.6 8.1.7
资料名称
公司股东会、董事会关于债券发行和上市的决议 评级报告 评级机构营业执照、相关从业资质复印件 法律意见书 律师事务所的营业执照、执业许可证复印件 审计机构的营业执照、证券业务许可证复印件 承销团成员营业执照，证券业务许可证复印件
券商 审计 律师 评级 合计 备注
注意事项： 1、如无特别说明，以上资料均要求提供原件或加盖单位公章的复印件，并同时提供相应的电子版文件（如有）； 2、如提供复印件的，请将资料原件提供给我方人员供其现场查看，复印件加盖公司公章后交我方人员带走； 3、除以上资料外，我方可能会进一步提出新的资料清单，请贵公司积极配合。
公司自成立以来的章程和章程修正案
公司章程历次修改相关的三会文件 公司治理制度，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、总经理工作制度 、内部审计制度等文件资料 公司组织结构图及相关部门职能的文件
发行人控股子公司、参股子公司的情况
序号
资料名称
券商 审计 律师 评级 合计 备注
1.8.1 发行人控股子公司、参股子公司的主营业务、经营情况介绍 1.8.2 发行人控股子公司、参股子公司的营业执照、公司章程 1.8.3 发行人控股子公司、参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报告 1.9 董事、监事、高级管理人员情况 1.9.1 董事、监事、高级管理人员的简历 1.9.2 董事、监事、高级管理人员的任职文件 1.10 商业信用情况 1.10.1 贷款卡查询资料 1.10.2 主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况 1.10.3 行业监管机构的监管记录和处罚文件 1.10.4 银行、税务、海关、环保等机构的调查反馈文件
尽职调查报告清单(债券)参考模板
企业发行债券项目尽职调查清单辽宁**律师事务所二〇一四年三月五日说明本调查清单是辽宁**律师事务所所根据企业发行债券项目的要求，基于以往的尽职调查经验和对贵公司经营活动的初步理解，为更好地完成本次尽职调查工作而编制。
如果清单中所需要的某一项文件不适用于贵公司，请在清单目录（格式见后）备注中注明“不适用”。
如有重复的文件请在文件清单目录备注中说明“见第X项文件”。
请贵公司将相关资料文件按照本清单顺序排列，并请按照本清单的序号制作相应的文件清单目录以便核实和交接。
公司控股子公司或其它分支机构，请参照本文件清单提供相关文件及其清单目录。
尽职调查清单所要求的资料由贵公司提供，其真实性、准确性、完整性由贵公司负责，我们对贵公司提供的资料承担保密义务。
随着尽职调查工作的进展和对贵公司进一步的了解，我们可能会提出更进一步的资料清单。
如果贵公司对资料清单有任何问题，请随时与我们联系。
联系人为：并请提供公司内部相关人员的通讯录：注：本尽职调查清单中，红色字体为尽职调查工作建议部门分工，请企业按照自身实际部门设置分配工作，并在各对口部门委派专职人员（相关信息补充至上面的表格）与我方接洽包括材料提交等尽职调查事宜。
目录一、公司基本情况调查 (1)二、业务与经营情况调查 (8)三、公司治理与内部控制调查 (15)四、本期债券发行概况 (17)五、偿债计划及保障措施 (18)六、其他重要事项调查 (20)尽职调查报告清单一、公司基本情况调查1.1公司设立情况【行政部及法律部】1.1.1公司设立的政府批准文件1.1.2其它为设立公司向主管机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.1.3公司设立时的股东名称、出资额、出资比例清单1.1.4营业执照1.1.5公司章程1.1.6发起人协议1.1.7创立大会文件1.1.8评估报告1.1.9审计报告1.1.10验资报告和出资证明，股东出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户证明1.1.11合资合同1.1.12工商登记文件1.2公司（发行人）历史沿革1.2.1历年营业执照1.2.2历年公司章程1.2.3历年的工商登记文件1.2.4历年业务经营情况记录说明1.2.5历年的年度检验1.2.6历年的年度财务报告1.3发起人、股东的出资1.3.1公司（发行人）设立时，各发起人的营业执照（或身份证明文件）1.3.2公司（发行人）设立时，各发起人的财务报告1.3.3如自然人发起人，其直接持股和间接持股的情况说明1.3.4如自然人发起人，其在公司（发行人）的任职情况说明，及其亲属在公司（发行人）的投资任职情况说明1.3.5发起人出资资产产权的合法性证明及产权证明1.3.6发起人出资资产是否存在纠纷或潜在纠纷的说明1.3.7发起人股份转让情况说明及股份转让的相关证明文件1.3.8公司（发行人）注册登记资料1.3.9股东出资验资资料及报告1.3.10股东出资后，公司（发行人）与股东之间的交易记录1.3.11股东出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户证明文件1.3.12发起人若以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，提供资产评估报告；对于以高新技术成果出资入股的，提供相关管理部门出具的高新技术成果认定书1.4重大股权变动情况1.4.1相关的股东大会（或股东会）、董事会、监事会相关文件1.4.2相关的政府批准文件1.4.3相关的评估报告1.4.4相关的审计报告1.4.5相关的验资报告1.4.6股权转让协议1.4.7工商变更登记文件1.4.8历次股权转让变更后的股东名称、出资额、出资比例清单1.4.9历次股权转让向政府机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.5重大重组①情况（如有）1.5.1历次关于重大重组的股东大会（或股东会）、董事会、监事会相关文件1.5.2历次重组协议文件1.5.3历次重组的政府批准文件1.5.4历次重组的审计报告、评估报告、中介机构的专业意见1.5.5债权人同意债务转移的相关文件1.5.6重组相关的对价支付凭证和资产过户文件1.6主要股东情况①“重大重组”指公司发生“合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等”事项1.6.1公司股东名称、出资额、出资比例清单1.6.2公司（发行人）主要股东（实际控制人）的营业执照、公司章程、财务报告、审计报告1.6.3作为发起人的自然人股东的身份证、国籍1.6.4主要股东的情况说明：包括主营业务、股权结构、生产经营、主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；1.6.5主要股东所持公司股份有否质押、冻结和其他限制权利的情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.6控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份有否重大权属纠纷情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.7公司主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况的说明1.7内部职工股等情况（如有）1.7.1内部职工股的审批文件、募股文件、缴款证明文件及验资报告1.7.2内部职工股历年托管证明文件1.7.3若存在工会持股、职工持股会持股、信托持股或股东数量超过二百人，则提供相关股份形成及演变的法律文件；上述股份进行清理过的，提供相关的协议文件、决策文件、价款支付凭证等1.8商业信用情况1.8.1监管机构的监管记录和处罚文件二、业务与经营情况调查【市场营销部、技术研发部】2.1 行业情况及竞争状况2.1.2 请提供行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件2.1.3 请分析本行业未来走向和市场预测，影响本行业发展的有利和不利因素；2.1.4 请分析本行业竞争格局和市场化程度、行业内的主要企业和主要企业的市场份额、进入本行业的主要障碍、市场供求状况及变动原因、行业利润水平的变动趋势及变动原因；2.1.5 请分析本行业企业采用的主要商业模式、销售模式、赢利模式，公司（发行人）采用的模式说明2.1.6 请分析本行业是否有周期性、区域性或季节性特征；2.1.7 请分析公司所处行业与上、下游行业之间的关联性，上下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响；2.1.8 请分析影响本行业发展的有利和不利因素，如行业政策、可替代服务、行业发展瓶颈等。
公司债券尽职调查工作底稿清单证券
公司债券尽职调查工作底稿清单证券公司债券的尽职调查工作是本公司筹资过程中重要的一环，为保证公司债券发行的质量和可行性，我们将在以下几个方面进行尽职调查：一、公司背景及业务1. 公司的注册资本、实收资本和股权结构；2. 公司成立时间、历史经营状况、经营范围及业务模式；3. 公司主要业务及产品，市场占有率，行业地位；4. 公司对市场的定位及市场策略；5. 公司在国内外市场上的发展情况、营收情况和盈利能力；6. 行业发展趋势及政策环境。
二、财务状况1. 公司的财务报表及会计师出具的审计报告；2. 公司的偿债能力，包括流动比率、速动比率、利息保障倍数等指标；3. 公司的盈利情况，包括净利润、ROA、ROE等指标；4. 公司的现金流状况，包括经营现金流、投资现金流和筹资现金流等；5. 公司的资产负债状况、资产质量等指标；6. 公司的财务风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等；7. 所在行业的财务数据对比。
三、法律风险1. 公司的法定代表人、董事和高管的背景及信誉状况；2. 公司的知识产权注册和保护情况；3. 公司合同的法律性质及条款合规性；4. 公司的税务合规性，包括税务登记、申报及纳税记录等；5. 公司的环保、安全等方面的合规情况；6. 其他可能产生法律风险的因素。
四、社会责任1. 公司的社会责任报告及CSR活动；2. 公司的针对员工、顾客、供应商等涉及多个方面的企业社会责任管理；3. 公司是否遵守相关的国际公约、行业准则或政策；4. 公司所在地区环境保护、公益事业、文化等方面贡献；5. 其他体现公司对社会和环境的责任感和义务的方面。
五、风险管理和内部控制1. 公司风险管理制度的建立和实施情况；2. 公司内部控制制度的完善和运转情况；3. 公司风险管理及内控制度的有效性评估；4. 经营风险控制情况、内部审计的独立性和有效性；5. 公司的业务风险、市场风险、信用风险、流动性风险等风险管理措施。
以上是公司债券尽职调查工作的清单，我们将全面梳理公司状况，确保公司债券发行的可行性和稳健性。
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1-3-3
上下游产业链情况（如原材料、能源及供应情况）
1、对主要供应商（至少前5名）报告期各期实现采购量、采购额的统计资料；2、报告期内主要供应商（至少前5名）发生重大变化（如有）的原因说明及相关访谈记录；3、主要供应商（至少前5名）的主要采购合同；4、对发行人关于上下游产业现状、未来发展预期及对发行人经营情况影响的访谈记录；5、上下游产业的行业研究资料、行业杂志、行业分析报告及其他相关资料
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1-1-11
控股股东信息
法人：至少包含1.股权结构图（主要股东、持股比例）；2.成立日期和注册资本；3.主要业务；4.主要资产情况；5.最近一年合并审计报告及一期财报；6.所持股权质押或争议情况7.营业执照、公司章程
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1-1-12
实际控制人信息
法人：至少包含1.股权结构图（主要股东、持股比例）；2.成立日期和注册资本；3.主要业务；4.主要资产情况；5.最近一年合并审计报告及一期财报；6.所持股权质押或争议情况7.营业执照、公司章程
索引
（卷X X-X-X）
1、发行人基本情况
1-1
基本情况
1-1-1
工商调档
包括历史沿革资料
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1-1-2
近三年及一期控股股东变化情况
说明、盖章
√
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1-1-3
近三年及一期内实际控制人变化情况
说明、盖章
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1-1-4
报告期内重大资产重组情况（如有）
主要关注资产估值和程序合规性，底稿留存查阅记录和分析，需要有调查人员签字，包括重大资产重组方案、协议、相关审计报告、评估报告、盈利预测报告等资料，不适用
不全
不全
1-3
发行人经营范围及主营业务
1-3-1
发行人经营模式访谈录
包括主要产品、采购模式、生产或服务模式、销售模式的访谈录记录（评级访谈）。关于发行人与控股股东、实际控制人业务、资产、人员、财务、机构等方面独立性的访谈记录
×
×
1-3-2
主要产品或服务的用途（主要产品类型、型号、用途）、产能、产量、销量、营业收入构成及比例的说明
不全
1-2-5
发行人重要参股子公司、联营企业和合营企业营业执照
挑选重要子公司，名单已提供给发行人
不全
不全
1-2-6
发行人重要参股子公司、联营企业和合营企业公司章程
挑选重要子公司，名单已提供给发行人
不全
不全
1-2-7
发行人重要参股子公司、联营企业和合营企业最近一年审计报告及一期主要财务数据
挑选重要子公司，名单已提供给发行人
不全
不全
1-4-6
发行人会计核算制度
×
×
1-4-7
财务管理制度
×
×
1-4-8
风险控制制度
×
×
1-4-9
重大事项决策制度及其他内部管理制度
×
×
1-4-10
对发行人与控股股东、实际控制人业务、资产、人员、财务、机构等方面独立性的调查报告
盖章
×
×
1-4-11
发行人关联方、关联关系、关联交易一览表
需律师事务所盖章确认
√
√
1-2
发行人对其他企业的重要权益投资
1-2-1
发行人控股子公司、参股子公司、联营企业和合营企业股权比例一览表
摘录子公司信息，发行人再核对
√
√
1-2-2
发行人主要子公司营业执照
一级子公司
不全
不全
1-2-3
发行人主要子公司公司章程
不全
不全
1-2-4
发行人主要子公司最近一年审计报告及一期主要财务数据
不全
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1-3-8
发行人经营方针、战略、计划等相关材料（年度计划、规划愿景等资料）
×
×
1-3-9
许可资格或资质文件（如有）
税收优惠政策，14、15、16年税收优惠政策，其他资质文件
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1-4
发行人治理及内部控制
1-4-1
发行人组织结构图以及部门职能描述的相关文件
需以发行人的公司章程、会议记录、会议决议等为依据
xx集团有限公司20xx年公开发行公司债券(面向合格投资者)项目尽职调查底稿清单
黄色标出：为xx集团需提供的材料
绿色标出：为审计机构需提供的材料
蓝色标出：为律师事务所需提供的材料
涉及说明的主要由主承销商负责撰写，发行人负责核对及盖章。
编号及文档名称
说明
电子版是否获取（√/○/×）
纸质版是否
获取
（√/○/×）
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1-4-12
关联交易决策权限、决策程序和定价机制
需收集相关规程文件
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1-4-13
最近三年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用
盖章
×
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1-3-4
主要客户情况
报告期内主要客户（至少前5名）发生重大变化（如有）的原因说明及相关访谈记录，主要客户（至少前5名）的主要销售合同，销售情况其他资料
×
×
1-3-5
发行人对供应商和客户的依赖程度
×
×
1-3-6
供应商和客户的稳定性
×
×
1-3-7
行业分析及竞争状况分析，行业研究资料、行业杂志、行业分析报告、主要竞争对手基本情况及相关资料
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1-4-2
股东会或股东大会（或其他有权决策机构）议事规则
相关规程文件及近三年运行情况分析
×
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1-4-3
董事会（如有）议事规则
相关规程文件及近三年运行情况分析
×
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1-4-4
监事会（如有）议事规则
相关规程文件及近三年运行情况分析
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1-4-5
董事、监事和高级管理人员基本情况
至少包含：1.姓名；2.现任职务及任期；3.从业简历；4.兼职情况声明；5.持有发行人股权和债券情况说明；6.与任职情况及资格有关的三会文件；7.上述人员持有发行人股权或债券情况说明8.发行人关于董事、监事、高级管理人员的任职是否符合《公司法》及《公司章程》的说明
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1-1-10
中国证监会证券期货市场失信记录查询平台查询结果、中国人民银行征信系统查询结果、全国企业信用信息公示系统查询结果、国家税务总局的重大税收违法案件信息公布栏查询结果、最高人民法院失信被执行人信息查询平台查询结果、中国裁判文书网网站查询记录
需分别查询发行人、控股股东和实际控制人
对发行人还需额外查询：1.中国裁判文书网；2.工商、税务、海关、国土、环保、安全生产等主管部门门户网站（除人民银行征信系统查询结果外，其他可用网页截图）3、网络、报刊、杂志等相关公开资料
不适用
不适用
1-1-5
最新营业执照
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1-1-6
公司章程
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1-1-7
股权结构图（参控股子公司、职能部门设置）
子公司股权结构图
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1-1-8
实际控制人变动情况
至少包含公司设立时及近三年及一期年实际控制人变化情况
参见1-1-3
参见1-1-3
1-1-9
股东名册
股东名册至少包含报告期末的前十大股东情况，包括前十名股东名称、持股数量、持股比例