我国商业银行风险权重一览表
商业银行风险五级分类标准
商业银行风险五级分类标准商业银行风险五级分类标准一、引言商业银行作为金融机构的一种重要形式，在进行各类金融业务时面临着不可避免的风险。
为了对风险进行有效的管理和控制，商业银行通常会采用风险五级分类标准。
本文将深入探讨商业银行风险五级分类标准的背景、内容、作用以及存在的挑战和未来发展方向。
二、背景商业银行在运作过程中经常接触到各种类型的借贷和投资业务，这意味着它们将承担来自借款人违约、经济环境波动和市场价格变动等方面的风险。
为了更好地管理这些风险，并保证金融系统的稳定，各国的金融监管机构普遍要求商业银行对其债权进行风险五级分类。
三、内容商业银行风险五级分类标准通常基于借款人的信用状况和还款能力来确定。
一般来说，标准可以包括以下几个方面：1. 逾期时限：按照逾期还款的时间长度对借款进行分类。
通常将借款分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。
2. 还款能力：根据借款人的还款能力对借款进行分类。
标准可以包括借款人的现金流能力、财务状况以及借款人的收入来源和债务负担等方面。
3. 抵押物价值：根据抵押物的价值对借款进行分类。
抵押物可以是不动产、动产或其他有价值的财产，有助于降低借款风险。
四、作用商业银行风险五级分类标准的主要作用在于风险管理和风险控制。
具体来说，它有以下几个方面的功能：1. 提醒风险：通过对借款进行分类，商业银行能够清晰地了解其资产质量和风险敞口，从而及时采取相应的措施来应对潜在的风险。
2. 决策支持：风险五级分类结果可以为商业银行的决策提供参考。
在贷款拨备计提、信贷批准和利率定价等方面，分类结果会对决策产生影响。
3. 外部监管：金融监管机构需要对商业银行采取监管措施，保证金融体系的稳定，风险五级分类标准可以作为监管的重要依据。
五、存在的挑战和未来发展方向虽然商业银行风险五级分类标准在风险管理和风险控制方面有诸多好处，但也存在一些挑战和争议。
标准的制定需要考虑到各种借款人类型和经济环境的变化，这对标准的灵活性提出了更高的要求。
商业银行风险监管核心指标一览表
商业银行风险监管核心指标一览表商业银行风险监管核心指标一览表1、介绍本文档旨在提供商业银行风险监管核心指标的详细信息和细化章节，为相关人员提供参考与使用。
2、监管指导2.1 风险监管概述在商业银行风险管控体系中，风险监管是关键环节，旨在确保银行业务的安全与稳定。
风险监管核心指标是一系列用来衡量银行风险水平的关键指标，对银行的经营和监管具有重要意义。
2.2 风险监管指标分类风险监管指标可分为资本充足度指标、资产质量指标、风险管理指标、流动性风险指标、杠杆比率指标等几类。
每个指标都具有明确的计算公式和监管要求，能够帮助银行评估和管控风险。
3、资本充足度指标3.1 核心一级资本充足率核心一级资本充足率是衡量商业银行资本充足度的重要指标，其计算公式为：核心一级资本 / 风险加权资产，监管要求为不低于8%。
3.2 风险资本充足率风险资本充足率是指商业银行的风险资本与风险加权资产的比率，其计算公式为：风险资本 / 风险加权资产，监管要求为不低于10%。
4、资产质量指标4.1 不良贷款率不良贷款率是衡量商业银行不良贷款风险的关键指标，其计算公式为：不良贷款总额 / 总贷款余额，监管要求为不高于5%。
4.2 拨备覆盖率拨备覆盖率是指商业银行的拨备余额与不良贷款余额的比率，其计算公式为：拨备余额 / 不良贷款总额，监管要求为不低于150%。
5、风险管理指标5.1 资产收益率资产收益率是衡量商业银行经营效益的指标，其计算公式为：净利润 / 平均资产，监管要求为不低于1%。
5.2 资产负债率资产负债率是指商业银行的资产总额与负债总额的比率，其计算公式为：负债总额 / 资产总额，监管要求为不高于95%。
6、流动性风险指标6.1 流动性覆盖率流动性覆盖率是衡量商业银行短期偿债能力的指标，其计算公式为：高流动性资产 / 高流动性负债，监管要求为不低于100%。
6.2 净稳定融资率净稳定融资率是指商业银行稳定融资能力的指标，其计算公式为：稳定融资净额 / 高流动性资产，监管要求为不低于100%。
商业银行资本管理办法资料附件02 信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数
附件2：表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具一、表内资产风险权重表1表内资产风险权重表项目权重1.现金类资产1.1现金0%1.2黄金0%1.3存放中国人民银行款项0%2.对中央政府和中央银行的债权2.1对我国中央政府的债权0%2.2对中国人民银行的债权0%2.3对评级AA-（含AA-）以上的国家或地区的中央政府0%和中央银行的债权2.4对评级AA-以下，A-（含A-）以上的国家或地区的中20%央政府和中央银行的债权2.5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家或地区50%的中央政府和中央银行的债权2.6对评级BBB-以下，B-（含B-）以上的国家或地区的100%中央政府和中央银行的债权2.7对评级B-以下的国家或地区的中央政府和中央银行150%的债权2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债100%权3.对我国公共部门实体的债权20%4.对我国金融机构的债权4.1对我国政策性银行的债权（不包括次级债权）0%4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权项目权重4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司0%为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的100%其他债权4.3对我国其他商业银行的债权（不包括次级债权）4.3.1原始期限3个月以内20%4.3.2原始期限3个月以上25%4.4对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）100%4.5对我国其他金融机构的债权100%5.对在其他国家或地区注册的金融机构和公共部门实体的债权5.1对评级AA-（含AA-）以上国家或地区注册的商业银25%行和公共部门实体的债权5.2对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或地区注册的50%商业银行和公共部门实体的债权5.3对评级A-以下，B-（含B-）以上国家或地区注册的100%商业银行和公共部门实体的债权5.4对评级B-以下国家或地区注册的商业银行和公共部150%门实体的债权5.5对未评级的国家或地区注册的商业银行和公共部门100%实体的债权5.6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织0%的债权5.7对其他金融机构的债权100%6.对一般企业的债权100%7.对符合标准的微型和小型企业的债权75%8.对个人的债权8.1个人住房抵押贷款50%8.2对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，商业150%银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加的部分8.3对个人其他债权75%9.租赁资产余值100%10.股权项目权重10.1对金融机构的股权投资（未扣除部分）250%10.2被动持有的对工商企业的股权投资400%10.3因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业的400%股权投资10.4对工商企业的其他股权投资1250%11.非自用不动产11.1因行使抵押权而持有并在法律规定处分期限内的100%非自用不动产11.2其他非自用不动产1250%12.其他12.1依赖于银行未来盈利的净递延税资产（未扣除部分）250%12.2其他表内资产100%二、表外项目信用转换系数表2表外项目信用转换系数表项目信用转换系数1.等同于贷款的授信业务100%2.贷款承诺2.1原始期限不超过1年的贷款承诺20%2.2原始期限1年以上的贷款承诺50%2.3可随时无条件撤销的贷款承诺0%3.未使用的信用卡授信额度3.1一般未使用额度50%3.2符合标准的未使用额度20%4.票据发行便利50%5.循环认购便利50%6.银行借出的证券或用作抵押物的证券100%7.与贸易直接相关的短期或有项目20%8.与交易直接相关的或有项目50%9.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议100%10.远期资产购买、远期定期存款、部分交款100%的股票及证券11.其他表外项目100%（一）等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、承兑汇票、具有承兑性质的背书及融资性保函等。
商业银行监管评级结果一览表
表示银行存在资本水平不足或其他不令人满意的和差的情况．这些银行可能存在比较多的严重问题或一些不安全、不健全的情况，而且这些问题或情况尚没有得到满意的处理或解决。除非立即采取纠正行动，否则有可能进一步恶化从而损害银行未来的生存能力。银行存在倒闭的可能性．但是不会立即发生．这一级的银行需要给予密切的监管关注以及一个明确的纠正行动计划．对于资本净值为正数但达不到资本监管要求的银行，通常也给予这个评级．
应提高现场检查频率，加大现场检查力度，密切关注其经营态势，督促其加大经营调整力度，积极降低风险，同时在机构市场准入和新业务审批方面进行限制，必要时应对其高级管理人员进行谈话，责令整改．
应对银行的产品和业务活动进行一定的限制，特别是高风险的经营行为，要求其改善经营状况，必要时采取更换高级管理人员，安排重组或实施接管，甚至予以关闭等措施。
资本危机，印银行资本充足率严重低于最低监管要求，资产质量和盈利明显恶化，资本规划很差，对其他应当考虑的因素都是负面、不利的评价。需要强烈的监管关注，并应当立即采取成本最低的对问题机构的处置方式．
银行资本充足率严重低于最低监管要求．资本净额多为负值，资产质量非常差，资不抵债，没有资本规划，对其他应当考虑的因素都是负面，不利的评价，很难实施救助。
资本充足，即相对于银行的风险状况，资本充足且质量高，资本充足率高于监管要求但有轻微波动，预计在未来一年内能够维持或超过现有水平。同时银行的资本规划和资本管理制度比较完善、有效，其资产质量和盈利水平好于同组类别机构的平均水平，有进入资本市场或通过其他途径融资的能力，股东支持的意愿和实力较强．此外，所有其他应当考虑的因素都获得正面、有利的评价．
商业银行风险监管核心指标一览表
附件一商业银行风险监管核心指标一览表指标类别一级指标 二级指标 指标值 1.流动性比例 大于等于25% 2.核心负债依存度 大于等于60% 流动性风险3.流动性缺口率 大于等于-10%4. 不良资产率4.1不良贷款率 小于等于4% 小于等于5%5.单一集团客户授信集中度 5.1单一客户贷款集中度 小于等于15% 小于等于10% 信用风险6.全部关联度 小于等于50%7.累计外汇敞口头寸比例小于等于20% 市场风险 8.利率风险敏感度风险水平 操作风险 9.操作风险损失率正常类贷款 10.正常贷款迁徙率 10.1正常类贷款迁徙率10.2关注类贷款迁徙率风险迁徙 不良贷款 11.不良贷款迁徙率 11.1次级贷款迁徙率11.2可疑贷款迁徙率12.成本收入比小于等于35% 13.资产利润率大于等于0.6%盈利能力 14.资本利润率大于等于11% 准备金充足程度 15. 资产损失准备充足率15.1贷款准备充足率大于100% 大于100% 风险抵补 资本充足程度16. 资本充足率16.1核心资本充足率 大于等于8% 大于等于4%附件二《商业银行风险监管核心指标》口径说明一、风险水平（一）流动性风险1、流动性比例本指标分别计算本币及外币口径数据。
●计算公式：流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100%●指标释义：流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。
流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。
银监会介绍商业银行各类资产风险权重新规
银监会介绍商业银行各类资产风险权重新规
记者今天下午从银监会获悉，将于2012年1月1日开始实施的《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》），日前正式面向全社会公开征求意见。
银监会有关部门负责人就《办法》对各类资产的风险权重的新规定做了解释：
国内现行资本监管规则对各类资产风险权重的设定主要依据1988年资本协议（Basel I）。
《办法》根据巴塞尔新资本协议信用风险标准法的规定，并考虑国内银行实际，细化了各类资产风险权重体系，提高信用风险资本要求的敏感度；同时允许符合条件的银行采用内部评级法计量信用风险资本要求。
与现行方法相比，在权重法下资产风险权重体系的调整主要包括以下几个方面：一是对境外债权的风险权重，以债务人的外部评级为基础；二是取消了对境外和国内公共企业的优惠风险权重；三是对工商企业股权风险暴露不再采用简单的资本扣除方法，而是区分不同性质的股权风险暴露，给予不同的风险权重；四是小幅上调了对国内银行债权的风险权重（从20%上调到25%）；五是下调了对符合条件的微小企业债权的风险权重（从100%下调到75％）；六是下调对个人贷款的风险权重（从100%下调到75％）；七是对住房抵押贷款区分一套房和第二套房给予差别风险权重，一套房抵押贷款风险权重为45%，第二套房抵押贷款风险权重为60%。
银监会有关部门负责人认为，在坚持审慎监管原则的同时，新《办法》的风险权重体系的调整还体现了公共政策导向，降低了中小企业贷款、零售贷款的成本，有助于缓解中小企业贷款难的局面，并推动商业银行经营转型。
G4B-1表内信用风险加权资产计算表-权重法
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 #DIV/0! 0.00 #DIV/0!
16 3.1.1其中：对我国公共部门的贷款（收入来源于中央财政）(20%)
17
3.1.2其中：持有的我国公共部门发行的债券（收入来源于中央财 政）(20%)
18
27 4.1.2对我国政策性银行的次级债权（未扣除部分）(100%)
28 4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权
29
4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行 不良贷款而定向发行的债券(0%)
30 4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权(100%)
31 4.3对我国商业银行的债权
3.2对我国省级（直辖区、自治区）以及计划单列市人民政府的债 权(20%)
0.00 0.00 0.00
0.00 20% 0.00 20% 0.00 20%
0.00 #DIV/0! 0.00 #DIV/0! 0.00 #DIV/0!
19 3.3对评级AA-及以上国家或地区注册的公共部门实体的债权(25%)
14 3.对公共部门实体的债权 15 3.1对我国公共部门的债权（收入来源于中央财政）
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
10
2.5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家或地区的中央政府 和中央银行的债权(50%)
最新商业银行监管评级简表
信息科技治理
信息科技风险管理
信息科技审计
信息安全管理
I：信息科技风险
10%
-
信息系统开发与测试
I：信息科技风险
10%
-
商业银行监管评级简表
评级要素 权重 定量指标 分数 评分原则 定性因素
信息科技运行与维护
业务连续性管理
信息科技外包管理
重大关注事项
15
10
4
商业银行监管评级简表
分数
6
8
6
6
10
10
10
20
5
5
50
12
12
12
7
7
商业银行监管评级简表
分数
60
12
12
20
8
8 70
20
40
10
商业银行监管评级简表
分数
15
12
10
14
12
商业银行监管评级简表
分数
15
12
10
30分至45 0至30 分 分 5级 6级
不良贷款率
20%
不良贷款和其他不良资产的变动趋势
逾期90天以上贷款 与不良贷款比例
15%
信用风险资产集中度
单一客户贷款集中 度/单一集团客户 授信集中度
25%
信用风险管理的政策、程序及其有效性
A：资产质量
15% 全部关联度 15%
贷款风险分类制度的完善和有效
拨备覆盖率
25%
300%以上：100分 150%至300%：60分至100分 100%至150%：0分至60分 100%以下：0分
我国商业银行风险权重一览表
我国商业银行风险权重一览表我国商业银行风险权重一览表1.介绍商业银行在资产负债管理过程中需要考虑各类风险，并根据监管规定将不同类别的资产进行风险权重分类。
本文档旨在详细介绍我国商业银行常见的风险权重分类及其适用情况。
2.资产质量风险权重2.1.不良贷款风险权重不良贷款是指已经发生副本债务人违约或存在可能会导致银行无法收回全部或部分应还本息的情况。
不良贷款风险权重按照监管要求进行分类，并根据风险的不同确定相应的权重。
2.2.逾期贷款风险权重逾期贷款指借款人未按约定还款时间偿还贷款本息的情况。
逾期贷款风险权重也根据监管规定进行分类，并根据逾期期限的长短确定适用的权重。
3.具体业务风险权重3.1.房地产业务风险权重商业银行在开展房地产业务时，需要考虑相关的市场风险和信用风险。
根据监管规定，房地产业务风险权重根据贷款的种类、期限和担保方式进行分类，并在此基础上确定相应的权重。
3.2.个人消费贷款风险权重个人消费贷款业务也需要根据借款人的信用状况和借款用途确定风险权重。
根据监管要求，个人消费贷款风险权重根据借款人的个人征信情况、借款期限等因素进行分类，并在此基础上确定适用的权重。
4.市场风险权重4.1.利率风险权重商业银行在进行利率敏感业务时，需要考虑利率变动对风险敞口的影响。
根据监管要求，利率风险权重根据利率敏感度测量结果进行分类，并在此基础上确定适用的权重。
4.2.汇率风险权重商业银行在进行外汇业务时，需要考虑汇率的变动对风险敞口的影响。
汇率风险权重根据监管规定进行分类，并根据不同币种的波动性确定相应的权重。
5.操作风险权重5.1.内部控制风险权重商业银行在内部控制方面的缺陷和漏洞可能导致操作风险的增加。
内部控制风险权重根据监管规定进行分类，并根据控制缺陷的严重程度确定相应的权重。
5.2.信息技术风险权重商业银行在进行信息技术相关业务时，需要考虑信息技术系统的安全性和可用性。
信息技术风险权重根据监管要求进行分类，并根据信息技术风险的程度确定相应的权重。
商业银行风险监管核心指标一览表
商业银行风险监管核心指标一览表商业银行风险监管核心指标一览表一、介绍商业银行风险监管核心指标一览表用于对商业银行的风险管理情况进行监管和评估。
该指标一览表包括了各个风险指标的定义、计算方法以及相关要求和监管指引。
通过使用该一览表，监管机构可以全面了解商业银行的风险管理情况，及时发现并应对潜在风险，维护金融系统的稳定和安全。
二、信用风险指标1.不良贷款率：不良贷款余额与总贷款余额的比例。
计算方法为：不良贷款余额 / 总贷款余额。
2.资本充足率：核心资本与风险加权资产之比。
计算方法为：核心资本 / 风险加权资产。
3.损失覆盖率：拨备覆盖率与不良贷款余额之比。
计算方法为：拨备覆盖率 / 不良贷款余额。
4.大额风险暴露度：单个借款人或债务人集团对行内资产的暴露程度。
计算方法为：单个借款人或债务人集团在行内资产中的占比。
三、市场风险指标1.利率敏感性：银行资产和负债对市场利率变动的敏感程度。
计算方法为：银行资产和负债的平均久期。
2.外汇风险敞口：银行面对汇率变动时资产和负债的敞口程度。
计算方法为：银行在外汇市场上的头寸。
3.资产负债表重置率：资产负债表变动对银行股权价值的影响程度。
计算方法为：银行资产负债表变动后的股权价值。
四、流动性风险指标1.流动性覆盖率：流动性资产与流动性负债的比例。
计算方法为：流动性资产 / 流动性负债。
2.短期外币借款依赖度：银行短期外币借款占外汇储备的比例。
计算方法为：短期外币借款 / 外汇储备。
3.流动性缺口：未来某一时点银行资产与负债的差额。
计算方法为：资产到期日和负债到期日的差额。
五、操作风险指标1.人员风险：银行员工管理和业务从业人员满足资质和素质要求的程度。
2.内部控制效果：银行内部控制制度的有效性和执行情况。
3.信息系统风险：银行信息系统的安全性和可靠性。
六、附件本文档涉及附件详见附件列表。
请查阅相关附件以获取更详细的信息。
七、法律名词及注释1.不良贷款余额：商业银行贷款中有过期未偿还或违约的贷款金额。
商业银行风险监管核心指标一览表
商业银行风险监管核心指标一览表本指标分别计算本币和外币口径数据。
计算公式：流动性缺口率＝流动性资产－流动性负债／总资产×100% 指标释义：流动性资产和流动性负债的定义同上。
总资产是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中资产总计的余额。
二）信用风险4、不良资产率4.1、不良贷款率计算公式：不良贷款率＝不良贷款余额／贷款余额×100%指标释义：不良贷款是指逾期90天（含）以上未偿还本息或者利息的贷款，以及被银行判定为可能无法按期还款的贷款。
贷款余额是指银行未收回的贷款本金余额。
5、单一客户贷款集中度5.1、单一客户贷款集中度计算公式：单一客户贷款集中度＝最大单一客户贷款余额／贷款余额×100%指标释义：最大单一客户贷款余额是指银行对一个客户的贷款余额的最大值。
贷款余额的定义同上。
5.2、单一集团客户授信集中度计算公式：单一集团客户授信集中度＝最大单一集团客户授信余额／总授信余额×100%指标释义：最大单一集团客户授信余额是指银行对一个集团客户的授信余额的最大值。
总授信余额是指银行对所有客户的授信余额的总和。
三）市场风险7、累计外汇敞口头寸比例计算公式：累计外汇敞口头寸比例＝外汇敞口头寸净额／核心资本×100%指标释义：外汇敞口头寸净额是指银行在外汇市场上的未平仓头寸净额。
核心资本是指银行的核心资本，包括资本公积、一般风险准备、未分配利润和股本。
8、利率风险敏感度计算公式：利率风险敏感度＝（资产平均存续期×资产市值权重）－（负债平均存续期×负债市值权重）／核心资本×100% 指标释义：资产平均存续期是指银行的资产到期日加权平均期限。
资产市值权重是指银行各项资产市值占总资产市值的比例。
负债平均存续期和负债市值权重的定义同上。
四）操作风险9、操作风险损失率计算公式：操作风险损失率＝操作风险损失／收入总额×100%指标释义：操作风险损失是指银行因内部操作失误、不当行为、系统故障等原因所造成的损失。
《商业银行资本管理办法》附件2
附件2:
信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换
系数及合格信用风险缓释工具
—、表内资产风险权重表
上述项目所称多边开发银行包括世界银行集团、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲复兴开发银行、泛美开发银行、欧洲投资银行、北欧投资银行、加勒比海开发银行、伊斯兰开发银行、欧洲开发银行理事会。
二、表外项目信用转换系数
上述项目中：
1. 等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、承兑汇票、具有承兑性质的背书及融资性保函等；
2. 与贸易直接相关的短期或有项目，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证；
3. 与交易直接相关的或有项目，包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等；
4. 信用风险仍在银行的资产销售与购买协议，包括资产回购协议和有追索权的资产销售。
三、权重法下合格信用风险缓释工具。
商业银行风险监管核心指标一览表及说明
第十三条 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力， 包括 盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。
（三）全部关联度为全部关联授信与资本净额之比， 不应高于50%。 第十条 市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风 险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。
（一）累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之 比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法（比如在 险价值法和基本点现值法）计量外汇风险。
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行风险监管核心指标
试行）》的通知
各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行： 现将《商业银行风险监管核心指标》（试行）（以下简称《核心指 标》）印发给你们，请遵照执行，并就有关事项通知如下：
一、《核心指标》中涉及的数据报送工作，按照《关于印发〈中国 银行业监督管理员会非现场监管报表指标体系〉的通知》（银监办发 〔2005〕265号）执行。
第三条 商业银行风险监管核心指标是对商业银行实施风险监管的 基准，是评价、监测和预警商业银行风险的参照体系。
第四条 商业银行应按照规定口径同时计算并表的和未并表的风险
监管核心指标。
第五条 银监会对商业银行的各项风险监管核心指标进行水平分析、 同组比较分析及检查监督，并根据具体情况有选择地采取监管措施。
第二章 核心指标
第六条 商业银行风险监管核心指标分为三个层次， 即风险水平、 风 险迁徙和风险抵补。
第七条 风险水平类指标包括流动性风险指标、 信用风险指标、 市场 风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
G4B-2表外信用风险加权资产计算表(权重法)_韩晶
G4B-2《表外信用风险加权资产计算表（权重法）》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本管理办法（试行）》的相关要求，计量表外项目的风险加权资产时，将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。
第二部分：一般说明1．报表名称：表外信用风险加权资产计算表（权重法）2．报表编码：银监统号3．填报机构：各政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和邮政储蓄银行。
4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。
6．数据单位：万元。
7．四舍五入要求：金额保留两位小数。
8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。
银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。
美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。
第三部分：具体说明表外项目是指填报机构已经发生但不涉及或尚未涉及资金增减变化，按会计准则不计入资产负债表，但有可能引起损益变动的业务。
本表用于计算表外项目相应的信用风险加权资产。
[1.等同于贷款的授信业务]：包括一般负债担保、远期票据承兑和具承兑性质的背书。
[1.1承兑汇票]：是指由出票人签发并向填报机构申请，经填报机构承兑的汇票。
[1.2融资性保函]：是指以资金融通为目的，填报机构为合约关系一方当事人（担保申请人），向合约关系的另一方当事人（担保受益人）开立的，当担保申请人出现违约时由填报机构承担偿还资金债务、还款担保责任的保函（法律性文书）。
国内主要商业银行风险管理架构介绍
国内主要商业银行风险管理架构介绍随着金融市场的不断发展和变化，商业银行面临着多样化和复杂化的风险。
风险管理作为商业银行经营的核心要素之一，对于银行的发展和稳定具有重要意义。
本文将介绍我国主要商业银行的风险管理架构，包括风险管理的组织结构、主要职能部门以及风险管理的具体实践。
商业银行风险管理的组织结构通常分为三级：总行级、分行级和支行级。
总行级主要负责制定总体风险管理政策和策略，监督和指导分、支行级的风险管理工作。
分行级则负责将总行级的政策和策略具体落实到分行层面，同时负责对辖下支行的风险管理进行监督和指导。
支行级则是具体的操作层面，负责实施总行级和分行级制定的风险管理措施。
在商业银行的风险管理框架中，主要包括风险管理委员会、风险管理部门以及内部审计部门等。
风险管理委员会是商业银行内部的最高决策机构，负责制定并监督风险管理政策和策略。
该委员会通常由银行高层管理人员组成，每位成员都具有丰富的经验和专业知识。
风险管理委员会会议定期召开，通过制定风险管理政策和策略，为整个银行的风险管理工作提供了统一的指导。
风险管理部门是商业银行的核心部门之一，承担着日常风险管理工作。
该部门主要负责风险的策略规划、风险监测和控制、风险评估和报告等工作。
风险管理部门通常由风险管理专业人员组成，他们具备扎实的风险管理理论知识和丰富的实践经验。
通过与其他部门的紧密合作，风险管理部门能够全面了解银行的风险状况，并针对性地制定相应的控制措施。
内部审计部门是商业银行中的独立监管机构，主要负责对银行的全面审计工作。
该部门独立于其他业务部门，直接向董事会或监事会汇报。
内部审计部门主要对银行的运营风险、市场风险、信用风险、操作风险等进行审计，并提出改进建议。
内部审计的独立性和客观性保证了审计结果的可靠性和权威性。
在实践中，商业银行的风险管理主要包括市场风险管理、信用风险管理、操作风险管理和法律合规风险管理等。
市场风险管理主要是指对金融市场价格波动造成的风险进行有效的量化和控制。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
0%
db.对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权
dba. 金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券
0%
dbb.对金融资产管理公司的其他债权
100%
dc.对我国商业银行的债权
dca.原始期限四个月以内（含四个月）
0%
dcb.原始期限四个月以上
20%
e.对在其他国家或地区注册金融机构的债权
100%
c.对公用企业的债权(不包括下属的商业性公司)
ca.对评级为AA-及以上国家和地区政府投资的公用企业的债权
50%
cb.对评级为AA-以下国家和地区政府投资的公用企业的债权
100%
cc.对我国中央政府投资的公用企业的债权
50%
cd. 对其他公用企业的债权
100%
d.对我国金融机构的债权
da.对我国政策性银行的债权
ea.对评级为AA-及以上国家或地区注册的商业银行或证券公司的债权
20%
eb.对评级为AA-以下国家或地区注册的商业银行或证券公司的债权
100%
ec.对多边开发银行的债权
0%
ed.对其他金融机构的债权
100%
f.对企业和个人的债权
fa. 对个人住房抵押贷款
50%
fb. 对企业和个人的其他债权来自100%表内资产风险权重表
项 目
权重
a.现金类资产
aa.库存现金
0%
ab.黄金
0%
ac.存放人民银行款项
0%
b.对中央政府和中央银行的债权
ba.对我国中央政府的债权
0%
bb.对中国人民银行的债权
0%
bc.对评级为AA-及以上国家和地区政府和中央银行的债权
0%
bd.对评级为AA-以下国家和地区政府和中央银行的债权
g.其他资产
100%
附件3
表外项目的信用转换系数及表外项目的定义
一、表外项目的信用转换系数
项 目
信用转换系数
等同于贷款的授信业务
100%
与某些交易相关的或有负债
50%
与贸易相关的短期或有负债
20%
承诺
原始期限不足1年的承诺
原始期限超过1年但可随时无条件撤销的承诺
其他承诺
0%
0%
50%
信用风险仍在银行的资产销售与购买协议