韩建河山2020年上半年财务分析结论报告

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韩建河山2020年上半年财务指标报告

2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
34,523.81 100.00 38,034.58 100.00 16,533.88 100.00
27,919.49
80.87 29,225.34
76.84 13,582.11
82.15
233.96
二、盈利能力分析
项目名称营业毛利率营业利润率成本费用利润率总资产报酬率净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年 18.45
2019年上半年 22.32
2.62

2.05
2.43
1.36
2.72 1.96
2.37 1.52
2020年上半年 17.07 -34.82 -26.2 -3.25 -14.7
内部资料，妥善保管
第3页共4页
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用成倍增加，营运能力成倍下降。
五、发展能力分析韩建河山2020年上半年营业收入为16,533.88万元，比2019年上半年有较大幅度的下降，下降56.53%。而2019年上半年企业营业收入比2018 年上半年增长10.17%。从这三中期情况看，企业营业收入并不稳定。
韩建河山2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入利润总额营业利润投资收益营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
34,523.81

韩建河山：2020年第一季度报告正文

公司代码：603616 公司简称：韩建河山北京韩建河山管业股份有限公司2020年第一季度报告正文一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人田玉波、主管会计工作负责人魏良彬及会计机构负责人（会计主管人员）陈迎迎保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用1、应收票据：主要系收到客户承兑汇票增加所致。

2、预付款项：主要系内蒙古分公司、合众建材为生产储备材料预付货款增加所致。

3、其他流动资产：主要系留抵增值税增加所致。

4、应付账款：主要系公司一月份集中还款，2-3月份未能正常开工所致。

5、预收账款：主要系公司新承接PCCP项目收到工程预付款所致。

6、应交税费：主要系公司受疫情影响收入减少，应交增值税及所得税减少所致。

7、其他应付款：主要系增加韩建集团临时借款所致。

8、一年内到期的非流动负债：主要系偿还银行借款所致。

第一节营业收入：主要系受疫情影响，项目未能如期开工，收入减少。

第二节营业成本：主要系收入下滑导致成本下降所致。

第三节税金及附加：主要系收入大幅下滑所致。

第四节销售费用：主要系收入下滑，运费下滑所致。

第五节财务费用：主要系赞比亚公司一季度克瓦查汇率变动影响较大所致。

第六节信用减值损失：主要系公司加大春节前回款，信用减值损失冲回所致。

韩建河山2020年上半年现金流量报告

韩建河山2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为96,650.14万元，与2019年上半年的81,277.42万元相比有较大增长，增长18.91%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为43833.90万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的45.35%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加14354.64万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的38.24%。

但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。

二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为98,856.35万元，与2019年上半年的82,986.48万元相比有较大增长，增长19.12%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的29.16%。

内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

韩建河山2020年三季度经营成果报告

韩建河山2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为212.52万元，与2019年三季度的108.67万元相比有较大增长，增长95.56%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年三季度营业利润为294.11万元，与2019年三季度的189.84万元相比有较大增长，增长54.93%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加53.2万元，投资收益增加52.19万元，财务费用减少342.1万元，共计增加447.48万元；以下项目的变动使营业利润减少：管理费用增加1,232.87万元，销售费用增加715.6万元，营业税金及附加增加136.28万元，营业成本增加70.9万元，共计减少2,155.66万元。

各项科目变化引起营业利润增加104.28万元。

3、投资收益
2019年三季度投资收益亏损0.47万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利51.72万元。

4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为负81.59万元，与2019年三季度负81.16万元相比变化不大,变化幅度为0.53%。

5、经营业务的盈利能力。

603616韩建河山2023年上半年决策水平分析报告

韩建河山2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为负4,583.29万元，与2022年上半年负4,563.13万元相比变化不大,变化幅度为0.44%。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2023年上半年营业利润为负4,555.4万元，与2022年上半年负4,313.76万元相比亏损有所增长，增长5.60%。

二、成本费用分析韩建河山2023年上半年成本费用总额为23,815.58万元，其中：营业成本为16,041.88万元，占成本总额的67.36%；销售费用为688.1万元，占成本总额的2.89%；管理费用为5,310.64万元，占成本总额的22.3%；财务费用为907.29万元，占成本总额的3.81%；营业税金及附加为149.34万元，占成本总额的0.63%；研发费用为718.32万元，占成本总额的3.02%。

2023年上半年销售费用为688.1万元，与2022年上半年的486.93万元相比有较大增长，增长41.32%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2023年上半年管理费用为5,310.64万元，与2022年上半年的4,765.52万元相比有较大增长，增长11.44%。

2023年上半年管理费用占营业收入的比例为29.4%，与2022年上半年的32.47%相比有所降低，降低3.07个百分点。

三、资产结构分析韩建河山2023年上半年资产总额为199,092.52万元，其中流动资产为135,332.94万元，主要以应收账款、存货、合同资产为主，分别占流动资产的41.77%、25.34%和18.47%。

非流动资产为63,759.58万元，主要以固定资产、商誉、长期股权投资为主，分别占非流动资产的27.19%、26.79%和16.76%。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的43.37%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

韩建河山2020年上半年经营成果报告

韩建河山2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为负6,113.42万元，与2019年上半年的525.63万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损6,113.42万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润
2020年上半年营业利润为负5,756.69万元，与2019年上半年的781.6万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损5,756.69万元。

以下项目的变动使营业利润增加：营业成本减少15,643.23万元，销售费用减少251.12万元，营业税金及附加减少190.44万元，共计增加16,084.8万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少50.4万元，资产减值损失减少26.45万元，财务费用增加166.82万元，管理费用增加499.68万元，共计减少743.36万元。

各项科目变化引起营业利润减少6,538.29万元。

3、投资收益
2020年上半年投资收益为负0.13万元，与2019年上半年的50.27万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损0.13万元。

4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为负356.74万元，与2019年上半年负255.97万元相比亏损有较大幅度增长，增长39.37%。

5、经营业务的盈利能力。

韩建河山2020年三季度财务风险分析详细报告

韩建河山2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为14,532.53万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为58,876.3万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为35,662.36万元，2020年三季度已有长期带息负债为0万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为50,194.9万元。

4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。

静态来看，该企业可以新增的短期贷款为14,733.32万元。

5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为33,840.05万元。

由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。

资金缺口在下降，但经营亏损情况未改善，资产负债率较高，资金链断裂的风险不低。

资金链断裂风险等级为11级。

2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

韩建河山2020年三季度财务分析详细报告

韩建河山2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况韩建河山2020年三季度资产总额为241,023.78万元，其中流动资产为135,945.52万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的56.12%、26.5%和10.23%。

非流动资产为105,078.26万元，主要以商誉、无形资产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产的37.69%、11.34%和9.65%。

资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产235,545.53 100.00 243,698.1 100.00241,023.78100.00流动资产132,693.24 56.33138,239.7556.73135,945.5256.40应收账款79,356.58 33.69 87,465.84 35.89 76,292.96 31.65 存货32,811.11 13.93 29,992.81 12.31 36,029.27 14.95 货币资金12,525.83 5.32 13,186.67 5.41 13,900.54 5.77非流动资产102,852.3 43.67105,458.35 43.27105,078.2643.60商誉40,420.7 17.16 40,534.21 16.63 39,604.17 16.43 无形资产12,367.01 5.25 12,585.38 5.16 11,916.25 4.94 长期待摊费用3,441.01 1.46 3,037.13 1.25 10,141.43 4.212.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的56.12%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产132,693.24 100.00138,239.75100.00135,945.52100.00应收账款79,356.58 59.80 87,465.84 63.27 76,292.96 56.12 存货32,811.11 24.73 29,992.81 21.70 36,029.27 26.50 货币资金12,525.83 9.44 13,186.67 9.54 13,900.54 10.23 其他流动资产1,617.99 1.22 2,578.01 1.86 4,042.37 2.97 应收票据2,829.16 2.13 2,522.47 1.82 3,197.07 2.35 预付款项1,824.03 1.37 2,159.59 1.56 1,587.47 1.173.资产的增减变化2020年三季度总资产为241,023.78万元，与2019年三季度的243,698.1万元相比有所下降，下降1.1%。