第十三章 不良贷款管理-司法型贷款重组

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

公司信贷

第十三章 不良贷款管理

知识点：司法型贷款重组

● 定义：

1）破产重组

2）我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序

● 详细描述：

1）破产重组

所谓破产重整，是指债务人不能清偿

到期债务时，债务人、债务人股东或债权人等向法院提出重组申请，在法院主导下， 债权人与债务人进行协商，调整债务偿还安排，尽量挽救债务人，避免债务人破产以后对债权人、股东和雇员等人，尤其是对债务企业所在地的公共利益产生重大不利影响。

2）我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序

第一，和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果， 没有和解协议生效，就没有整顿程序;

第二，和解与整顿又是两个相互独立的程序，和解是破产程序的一个部分， 而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始;

第三，和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代特征， 不符合今天市场经济发展的形势。

例题：

1.抵债资产拍卖原则上应采用（）拍卖的方式

A.市场价

B.购置价

C.保留价

D.成本价

正确答案：C

解析：银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则，避免暗箱操作，防范道德

风险。抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。选择拍卖机构时，要在综合考虑拍卖机构的业绩、管理水平、拍卖经验、客户资源、拍卖机构资信评定结果及合作关系等情况的基础上，择优选用。

2.关于司法性贷款重组，以下说法正确的有（）。

A.破产重整目标是尽量挽救债务人，避免其破产后对债权人、股东和雇员等人，尤其是对债务企业所在地的公共利益产生重大不利影响

B.在破产重整程序中，债权人要组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排；

C.当债权人内部发生无法调和的争议时，法院会根据自己的判断作出裁决

D.所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度

E.和解与整顿要融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果

正确答案：A,B,C,D,E

解析：所谓破产重整，是指债务人不能清偿到期债务时，债务人、债务人股东或债权人等向法院提出重组申请，在法院主导下，债权人与债务人进行协商，调整债务偿还安排，尽量挽救债务人，避免债务人破产以后对债权人、股东和雇员等人，尤其是对债务企业所在地的公共利益产生重大不利影响。由于这类债务重组主要是为了避免债务人立即破产，而且一旦重组失败以后债务人通常都会转入破产程序，因此这类重组被称为"破产重整"。

法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止。在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排。根据债权性质(例如有无担保)，债权人往往被划分成不同的债权人组别。当债权人内部发生无法调和的争议，或者债权人无法与债务人达成一致意见时，法院会根据自己的判断作出裁决。

所谓和解，是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的过程。各国破产法

虽都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为我国破产法的独创。

现行《企业破产法》中规定的和解与整顿制度有以下三个特点:第一，和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序;第二，和解与整顿又是两个相互独立的程序，和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始;第三，和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。

3.和解与整顿融为一体，和解是整顿的（）

A.前提

B.原因

C.结果

D.从属

正确答案：A

解析：现行《企业破产法》中规定的和解与整顿制度有以下三个特点:第一，和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序;第二，和解与整顿又是两个相互独立的程序，和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始;第三，和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。

4.各国破产都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为（）所独创

A.中国

B.美国

C.英国

D.法国

正确答案：A

解析：司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》中规定的和解与整顿程序以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整

5.关于破产重整，以下说法正确的是（）。

A.破产重整是在法院的主导下，债权人与债务人进行协商，调整债务偿还安排的行为

B.破产重整是指债务人或债权人等申请债务企业破产

C.债权人与债务人无法达成一致意见时，以债权人的意见为主

D.债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，可以继续进行

正确答案：A

解析：破产重整，是指债务人不能清偿到期债务时，债务人、债务人股东或债权人等向法院提出重组申请债权人无法与债务人达成一致意见时，法院会根据自己的判断作出裁决;法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止。

6.司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下()对债务进行适当的调整。

A.法院

B.贷款银行

C.债权人

D.债务人

正确答案：C

解析：考核司法型债务重组。

7.和解与整顿由（）决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。

A.商业银行

B.人民法院

C.政府行政部门

D.工商局

正确答案：C

解析：和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。