2019中级经济法专题练习卷第06讲_专题三：公司法与证券法(2)

大题精讲一、纯考公司法【例题5·简答题】（2016年）甲股份有限公司（以下简称“甲公司”）于2014年3月上市，董事会成员为7人。

2015年甲公司召开了3次董事会，分别讨论的事项如下：（1）讨论通过了为其子公司一次性提供融资担保4000万元的决议，其时甲公司总资产为1亿元；（2）拟提请股东大会聘任乙公司的总经理刘某担任甲公司独立董事，乙公司为甲公司最大的股东；（3）讨论向丙公司投资的方案。

参加会议的6名董事会成员中，有4人同时为丙公司董事，经参会董事一致同意，通过了向丙公司投资的方案。

要求：根据上述资料和公司法律制度的规定，回答下列问题：【问题1】甲公司董事会是否有权作出融资担保决议？简要说明理由。

【答案】甲公司董事会无权作出融资担保决议。

根据规定，上市公司对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保，由股东大会审议批准，且应当经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。

在本题中，融资担保额度（4000万元）超过了甲公司总资产的30%（1亿元×30%=3000万元），相关担保决议应由股东大会审议批准。

【问题2】甲公司能否聘任刘某担任本公司独立董事？简要说明理由。

【答案】甲公司不能聘任刘某担任本公司独立董事。

根据规定，在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属，不得担任该上市公司的独立董事。

在本题中，乙公司为甲公司最大的股东，而刘某在乙公司任职，不得担任甲公司的独立董事。

【问题3】甲公司董事会通过向丙公司投资的方案是否合法？简要说明理由。

【答案】甲公司董事会通过向丙公司投资的方案不合法。

根据规定，上市公司实行关联关系董事的表决权排除制度，如果出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。

在本题中，出席董事会的无关联关系董事仅为2人，该事项应提交股东大会审议，董事会无权直接作出决议。

【例题6·简答题】（2015年）甲、乙、丙、丁、戊于2010年共同出资设立了A有限责任公司（以下简称“A公司”），出资比例分别为22％、30％、20％、20％、8％。

2014年A公司发生有关事项如下：（1）3月，甲向银行申请贷款时请求A公司为其提供担保。

为此甲提议召开临时股东会，董事会按期召集了股东会，会议就A公司为甲提供担保事项进行表决时，甲、乙、戊赞成，丙、丁反对，股东会作出了为甲提供担保的决议。

（2）6月，因A公司实力明显增强，乙提议将公司变更为股份有限公司。

为此董事会按期召集了股东会，会议就变更公司形式事项进行表决时，乙、丙、丁赞成，甲、戊反对，股东会作出了变更公司形式的决议。

要求：根据上述资料和公司法律制度的规定，回答下列问题：【问题1】甲是否有权提议召开临时股东会？简要说明理由。

【答案】甲有权提议召开临时股东会。

根据规定，代表1/10以上表决权的股东有权提议召开临时股东会。

在本题中，由于A公司章程对股东表决权行使事项未作特别规定，则应按出资比例行使表决权，甲的出资比例为22％，其表决权达到了1/10以上，有权提议召开临时股东会。

【问题2】股东会作出的为甲提供担保的决议是否合法？简要说明理由。

【答案】股东会作出的为甲提供担保的决议不合法。

根据规定，公司为股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东（大）会决议。

接受担保的股东或者受实际控制人支配的股东不得参加表决，该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。

在本题中，甲作为接受担保的股东，未回避表决，该决议不合法。

【问题3】股东会作出的变更公司形式的决议是否合法？简要说明理由。

【答案】股东会作出的变更公司形式的决议合法。

根据规定，股东会作出变更公司形式的决议，必须经代表全部表决权2/3以上的股东通过。

在本题中，投赞成票的乙、丙、丁持有的表决权合计为70％，超过了2/3以上的法定要求。

【例题7·简答题】（2012年）2010年7月8日，甲、乙、丙拟共同出资设立一有限责任公司，并制定了公司章程，其有关要点如下：（1）公司注册资本总额为400万元；（2）甲、丙各以货币100万元出资，首次出资均为50万元，其余出资均应在公司成立之日起2年内缴付；乙以房屋作价出资200万元，公司成立后一周内办理房屋产权转移手续。

2010年8月8日，甲、丙依约缴付了首次出资。

10月8日，公司成立，10月12日，乙将房屋产权依约转移给公司。

2011年8月5日，甲履行了后续出资义务。

2011年年底，公司取得可分配红利100万元。

2012年1月10日，甲、乙、丙就100万元红利的分配发生争执，此时丙尚未缴付剩余出资。

经查，乙作价出资的房屋实际价值仅为100万元。

因公司章程没有约定红利分配方法，甲、乙、丙分别提出了自己的主张：甲认为应按2∶2∶1的比例分配，乙认为应按1∶2∶1的比例分配，丙认为应按1∶1∶1的比例分配。

要求：根据上述资料和公司法律制度的规定，回答下列问题：【问题1】乙作价出资的房屋实际价值为100万元，低于公司章程所定的200万元，对此，甲、乙、丙应如何承担民事责任？【答案】乙应向公司全面履行出资义务，补足房屋作价和实际价值差额的本息，甲、丙对此承担连带责任。

【问题2】对公司可分配的100万元红利，甲、乙、丙应按何种比例分配？简要说明理由。

【答案】甲、乙、丙应按照实缴出资比例（2：2：1）分配红利。

根据规定，公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，有限责任公司按照股东实缴的出资比例分配，但全体股东约定不按照出资比例分配的除外。

【例题8·简答题】（2011年）甲股份有限公司（以下简称“甲公司”）董事会由7名董事组成。

某日，公司董事长张某召集并主持召开董事会会议，出席会议的共6名董事，董事会会议作出如下决议：（1）增选职工代表李某为监事；（2）为拓展市场，成立乙分公司；（3）决定了为其子公司丙公司与A企业签订的买卖合同提供连带责任保证，该保证的数额超过了公司章程规定的限额。

在讨论该保证事项时，只有董事赵某投了反对票，其意见已被记载于会议记录。

其他董事均认为丙公司经营状况良好，信用风险不大，对该保证事项投了赞成票。

出席会议的全体董事均在会议记录上签了名。

乙分公司依法成立后，在履行与丁公司的买卖合同过程中与对方发生纠纷，被诉至法院。

法院判决乙分公司赔付货款并承担诉讼费用。

乙分公司无力清偿，丁公司转而请求甲公司承担责任。

丙公司在其与A企业签订的买卖合同债务履行期届满后未履行债务，A企业要求甲公司承担保证责任。

甲公司因承担保证责任而遭受严重损失。

要求：根据上述资料和公司法律制度的规定，回答下列问题：【问题1】董事会会议决议增选职工代表李某为监事是否符合法律规定？简要说明理由。

【答案】董事会会议决议增选职工代表李某为监事不符合规定。

根据规定，监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。

【问题2】丁公司请求甲公司承担责任是否符合法律规定？简要说明理由。

【答案】丁公司请求甲公司承担责任符合规定。

根据规定，分公司不具有法人资格，但可领取营业执照进行经营活动，其民事责任由总公司承担。

【问题3】对于甲公司因承担保证责任而遭受的严重损失，与会董事应如何承担法律责任？【答案】对于甲公司因承担保证责任而遭受的损失，出席会议的6名董事中，除赵某以外，均应对公司的损失承担赔偿责任，未出席会议的董事和赵某不需要承担赔偿责任。

二、证券法的简答题【例题1·简答题】（2017年）甲股份有限公司（下称甲公司）于2009年1月成立，专门从事药品生产。

张某为其发起人之一，持有甲公司股票1000000股，系公司第10名大股东。

王某担任总经理，未持有甲公司股票。

2013年11月，甲公司公开发行股票并上市。

2015年5月，甲公司股东刘某在查阅公司2014年年度报告时发现：（1）2014年9月，王某买入甲公司股票20000股；2014年12月，王某将其中的5000股卖出。

（2）2014年10月，张某转让了其持有的甲公司股票200000股。

2015年6月，刘某向甲公司董事会提出：王某无权取得其所转让股票的收益；张某转让其持有的甲公司股票不合法。

董事会未予理睬。

2015年8月，刘某向法院提起诉讼。

经查：该公司章程对股份转让未作特别规定；王某12月转让股票取得收益3万元归其个人所有；张某因急需资金不得已转让其持有的甲公司股票200000股。

要求：根据上述资料和公司、证券法律制度的规定，回答下列问题：【问题1】王某是否有权将3万元收益归其个人所有？简要说明理由。

【答案】王某无权将3万元收益归其个人所有。

根据规定，上市公司董事、监事、高级管理人员以及持有上市公司股份5％以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归上市公司所有，上市公司董事会应当收回其所得收益。

在本题中，王某为甲公司总经理，属于高级管理人员，其从事短线交易所得的3万元收益应收归甲公司所有。

【问题2】张某转让股票的行为是否合法？简要说明理由。

【答案】张某转让股票的行为不合法。

根据规定，公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。

在本题中，张某为发起人，甲公司于2013年11月上市，至2014年10月该股份转让时，尚未超过1年。

【例题2·简答题】（2007年）甲、乙同为丙公司的子公司。

甲、乙通过证券交易所的证券交易分别持有丁上市公司（该公司股本总额为3.8亿元，国家授权投资机构未持有该公司股份）2％、3％的股份。

甲、乙在法定期间内向中国证监会和证券交易所报告并公告其持股比例后，继续在证券交易所进行交易。

当分别持有丁上市公司股份10％、20％时，甲、乙决定继续对丁上市公司进行收购，遂向丁上市公司的所有股东发出并公告收购该公司全部股份的要约，收购要约约定的收购期限为60天。

收购要约期满，甲、乙持有丁上市公司的股份达到85％。

持有其余15％股份的股东要求甲、乙继续以收购要约的同等条件收购其股票，遭到拒绝。

收购行为完成后，甲、乙在15日内将收购情况报告证券交易所，并予以公告。

要求：根据上述资料，回答下列问题。

【问题1】甲、乙是否为一致行动人？并说明理由：【答案】甲、乙是一致行动人。

根据规定，如果没有相反的证据，投资者受同一主体控制的，应推定为一致行动人。

在本题中，甲、乙同为丙公司的子公司，推定为一致行动人。

【问题2】收购要约期满后，丁上市公司的股票分布是否还具备上市条件？并说明理由。

【答案】丁上市公司的股票分布已不具备上市条件。

根据规定，上市公司股本总额未超过人民币4亿元的，其公开发行的股份应达到股份总数的25％以上。

在本题中，收购行为完成后，收购人持有的股份已达85%，公开发行的股份仅占15%，不符合上市条件，证券交易所应当依法终止丁公司股票上市交易。