思源电气2019年财务状况报告
思源电气2019年管理水平报告
思源电气2019年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况2019年思源电气成本费用总额为546,438.68万元,其中:营业成本为451,024.6万元,占成本总额的82.54%;销售费用为67,143.66万元,占成本总额的12.29%;管理费用为25,063.57万元,占成本总额的 4.59%;财务费用为764.4万元,占成本总额的0.14%;营业税金及附加为3,498.24万元,占成本总额的0.64%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额546,438.68 100.00 427,064.93 100.00 429,647.88 100.00 营业成本451,024.6 82.54 333,608.63 78.12 303,875.45 70.73 销售费用67,143.66 12.29 57,286.53 13.41 57,987.74 13.50 管理费用25,063.57 4.59 22,812.79 5.34 55,297.41 12.87 财务费用764.4 0.14 -3,317.03 -0.78 3,295.36 0.77 营业税金及附加3,498.24 0.64 3,437.61 0.80 3,924.59 0.912、总成本变化情况及原因分析思源电气2019年成本费用总额为546,438.68万元,与2018年的427,064.93万元相比有较大增长,增长27.95%。
以下项目的变动使总成本增加:营业成本增加117,415.98万元,销售费用增加9,857.13万元,财务费用增加4,081.43万元,管理费用增加2,250.77万元,营业税金及附加增加60.63万元,共计增加133,665.94万元;以下项目的变动使总成本减少:资产减值损失减少14,292.19万元,共计减少14,292.19万元。
思源电气:2019年度内部控制评价报告
思源电气股份有限公司2019年度内部控制评价报告思源电气股份有限公司全体股东:根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等文件的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”),结合思源电气股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司截止于2019年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况3.1 内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
思源电气(002028)2015-2019年二季度财务报表数据-原点参数
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思源电气(002028)2015-2019年二季度财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息 资产负债表-BS(本币) 资产负债表-BS(人民币) 资产负债表-BS(美元) 利润表-IS(本币) 利润表-IS(人民币) 利润表-IS(美元) 现金流量表-CF(本币) 现金流量表-CF(人民币) 现金流量表-CF(美元) 报表货币换算汇率表
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表,见EXCEL附表。
报表期间: 2015-2019
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ内容
说明 — 原始财报,可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL,按表分开存放,详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称 公司英文名称 公司简称 股票代码 交易所 成立时间 上市时间 注册地址 员工数
公司基本信息表
思源电气股份有限公司 Sieyuan Electric Co., Ltd. 思源电气 002028 深圳证券交易所 2000-12-30 2004-08-05 上海市闵行区金都路4399号 5473
公司简介
思源电气股份有限公司是一家主要从事输变电设备的研发、生 产、销售及服务的中国公司。该公司的主要产品包括气体绝缘 金属封闭开关设备(GIS)、变电站继电保护设备和监控系统 、断路器、隔离开关、电力电容器成套装置、电流和电压互感 器、电抗器、有源滤波装置、油色谱和在线监测系统等。该公 司的产品销往中国国内与海外市场。
002028思源电气2022年财务分析报告-银行版
思源电气2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看,思源电气的资产总计一直保持增长态势,但2022年的增长速度比上一期有所下降。
2022年的资产总计为1,571,054.56万元,比2021年增长12.91%,低于2021年25.64%的增长速度。
从这三期来看,思源电气的负债总计一直保持增长态势,但2022年的增长速度比上一期有所下降。
2022年的负债总计为627,456.27万元,比2021年增长18.03%,低于2021年21.81%的增长速度。
从这三期来看,思源电气的营业收入持续快速增长。
2022年营业收入为1,053,709.76万元,比2021年增长21.18%,这一增长速度是在2021年取得了较大幅度增长的基础上取得的。
说明营业收入的增长是有基础的。
从这三期来看,思源电气的净利润一直保持增长态势,但2022年的增长速度比上一期有所下降。
2022年的净利润为128,748.61万元,比2021年增长1.19%,低于2021年28.02%的增长速度。
三期资产负债率分别为39.41%、38.21%、39.94%。
经营性现金净流量三期分别为81,756.68万元、38,341.11万元、105,485.79万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大,资产增长率为12.91%,负债增长率为18.03%。
收入增长率与资产增长率差距不大,收入增长率为21.18%,资产增长率为12.91%。
净利润与资产变化不匹配,净利润增长1.19%,资产增长12.91%。
负债增长过快。
资产总额和营业收入均大幅度增长,净利润也在增加。
公司在大幅度增产增收的同时也带来净利润的增加。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看,负债呈持续增长趋势。
总负债分别为436,433.68万元、531,623.4万元、627,456.27万元,2022年较2021年增长了18.03%,主要是由于应付票据及应付账款等科目增加所至。
思源电气2019年财务风险分析详细报告
思源电气2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为126,710.8万元,2019年已经取得的银行短期借款为2,495.59万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口,并且可以提供318,422.67万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕,富裕191,711.87万元,维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为199,284.32万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期借款规模是256,865.61万元,实际已经取得的短期贷款金额为2,495.59万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为314,446.91万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为372,028.21万元,在5年之内偿还的贷款总规模为487,190.81万元,当前实际的长短期借款合计为5,191.85万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变,该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企
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思源电气2019年财务分析详细报告
思源电气2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况思源电气2019年资产总额为884,514.65万元,其中流动资产为683,114.07万元,主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节,分别占企业流动资产合计的36.8%、24.43%和22.57%。
非流动资产为201,400.58万元,主要分布在固定资产和无形资产,分别占企业非流动资产的25.48%、12.39%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产884,514.65 100.00 757,916.57 100.00 678,982.72 100.00 流动资产683,114.07 77.23 560,081.6 73.90 573,364.94 84.44 长期投资635.05 0.07 108,642.6 14.33 13,173.59 1.94 固定资产51,316.5 5.80 52,750.85 6.96 54,058.16 7.96 其他149,449.03 16.90 36,441.52 4.81 38,386.03 5.652.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大,约占企业流动资产的38.7%,应当加强应收款项管理,关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的36.44%,表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产683,114.07 100.00 560,081.6 100.00 573,364.94 100.00 存货154,151.73 22.57 106,075.94 18.94 80,011.26 13.95 应收账款251,378 36.80 261,851.37 46.75 231,015.56 40.29 其他应收款12,997.22 1.90 15,146.37 2.70 13,113.9 2.29 交易性金融资产28,370.95 4.15 0 0.00 0 0.00 应收票据53,727.46 7.87 32,030.1 5.72 26,095.9 4.55 货币资金166,851.96 24.43 129,782.25 23.17 144,770.8 25.25 其他15,636.76 2.29 15,195.58 2.71 78,357.53 13.673.资产的增减变化2019年总资产为884,514.65万元,与2018年的757,916.57万元相比有较大增长,增长16.7%。
思源电气财务分析报告(3篇)
第1篇一、摘要思源电气(股票代码:002028)作为中国电气行业的领军企业,主要从事输配电及控制设备、新能源发电设备、自动化设备等产品的研发、生产和销售。
本报告通过对思源电气近年来的财务报表进行分析,旨在评估其财务状况、经营成果和盈利能力,为投资者提供决策参考。
二、公司概况1. 公司简介思源电气成立于1997年,总部位于中国上海,是一家集研发、生产、销售和服务于一体的综合性电气设备企业。
公司主要产品包括高压开关设备、变压器、配电自动化设备、电力电子设备等,广泛应用于电力、能源、交通、工业等领域。
2. 行业分析我国电气设备行业近年来呈现出快速增长态势,随着国家新型城镇化、能源结构调整和产业升级政策的推进,电气设备市场需求不断扩大。
思源电气作为行业领军企业,具有较强的市场竞争力。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析(1)资产结构分析从思源电气近三年的资产负债表可以看出,公司资产总额呈逐年增长趋势,其中流动资产占比相对较高,说明公司具有较强的短期偿债能力。
具体如下:- 流动资产:包括货币资金、应收账款、存货等。
近年来,公司流动资产占比逐年上升,表明公司短期偿债能力较强。
- 非流动资产:包括固定资产、无形资产、长期投资等。
公司非流动资产占比相对较低,说明公司资产结构较为合理。
(2)负债结构分析从思源电气近三年的资产负债表可以看出,公司负债总额呈逐年增长趋势,其中流动负债占比相对较高,说明公司短期偿债压力较大。
具体如下:- 流动负债:包括短期借款、应付账款、预收账款等。
近年来,公司流动负债占比逐年上升,表明公司短期偿债压力较大。
- 非流动负债:包括长期借款、应付债券等。
公司非流动负债占比相对较低,说明公司负债结构较为合理。
2. 利润表分析(1)营业收入分析从思源电气近三年的利润表可以看出,公司营业收入呈逐年增长趋势,表明公司市场竞争力较强。
具体如下:- 营业收入:公司营业收入逐年增长,主要得益于市场需求的扩大和公司产品结构的优化。
思源电气公司2019年财务分析研究报告
思源电气公司2019年财务分析研究报告CONTENTS目录前言 (1)一、思源电气公司实现利润分析 (3)(一).利润总额 (3)(二).主营业务的盈利能力 (3)(三).利润真实性判断 (4)(四).利润总结分析 (4)二、思源电气公司成本费用分析 (4)(一).成本构成情况 (4)(二).销售费用变化及合理性评价 (5)(三).管理费用变化及合理性评价 (5)(四).财务费用的合理性评价 (6)三、思源电气公司资产结构分析 (6)(一).资产构成基本情况 (6)(二).流动资产构成特点 (7)(三).资产增减变化 (8)(四).总资产增减变化原因 (9)(五).资产结构的合理性评价 (9)(六).资产结构的变动情况 (9)四、思源电气公司负债及权益结构分析 (10)(一).负债及权益构成基本情况 (10)(二).流动负债构成情况 (11)(三).负债的增减变化 (11)(四).负债增减变化原因 (12)(五).权益的增减变化 (13)(六).权益变化原因 (13)五、思源电气公司偿债能力分析 (14)(一).支付能力 (14)(二).流动比率 (14)(三).速动比率 (14)(四).短期偿债能力变化情况 (15)(五).短期付息能力 (15)(六).长期付息能力 (16)(七).负债经营可行性 (16)六、思源电气公司盈利能力分析 (16)(一).盈利能力基本情况 (16)(二).内部资产的盈利能力 (17)(三).对外投资盈利能力 (17)(四).内外部盈利能力比较 (17)(五).净资产收益率变化情况 (18)(六).净资产收益率变化原因 (18)(七).资产报酬率变化情况 (18)(八).资产报酬率变化原因 (18)(九).成本费用利润率变化情况 (19)(十)、成本费用利润率变化原因 (19)七、思源电气公司营运能力分析 (19)(一).存货周转天数 (19)(二).存货周转变化原因 (19)(三).应收账款周转天数 (20)(四).应收账款周转变化原因 (20)(五).应付账款周转天数 (20)(六).应付账款周转变化原因 (20)(七).现金周期 (21)(八).营业周期 (21)(九).营业周期结论 (21)(十).流动资产周转天数 (22)(十一).流动资产周转天数变化原因 (22)(十二).总资产周转天数 (22)(十三).总资产周转天数变化原因 (23)(十四).固定资产周转天数 (23)(十五).固定资产周转天数变化原因 (23)八、思源电气公司发展能力分析 (23)(一).可动用资金总额 (23)(二).挖潜发展能力 (24)九、思源电气公司经营协调分析 (24)(一).投融资活动的协调情况 (24)(二).营运资本变化情况 (25)(三).经营协调性及现金支付能力 (25)(四).营运资金需求的变化 (25)(五).现金支付情况 (26)(六).整体协调情况 (26)十、思源电气公司经营风险分析 (26)(一).经营风险 (26)(二).财务风险 (26)十一、思源电气公司现金流量分析 (27)(一).现金流入结构分析 (27)(二).现金流出结构分析 (28)(三).现金流动的协调性评价 (29)(四).现金流动的充足性评价 (30)(五).现金流动的有效性评价 (30)(六).自由现金流量分析 (32)十二、思源电气公司杜邦分析 (32)(一).资产净利率变化原因分析 (32)(二).权益乘数变化原因分析 (32)(三).净资产收益率变化原因分析 (32)声明 (34)前言思源电气公司2019年营业收入为63.80亿元,与2018年的48.07亿元相比大幅增长,增长了32.74%。
思源电气2019年三季度财务分析详细报告
思源电气2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况思源电气2019年三季度资产总额为807,881.76万元,其中流动资产为611,343.06万元,主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节,分别占企业流动资产合计的45.97%、25.15%和16.97%。
非流动资产为196,538.7万元,主要分布在固定资产和无形资产,分别占企业非流动资产的26.32%、8.55%。
资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产807,881.76 100.00 713,869.07 100.00 660,956.81 100.00 流动资产611,343.06 75.67 609,113.33 85.33 562,531.4 85.11 长期投资822.19 0.10 12,856.12 1.80 9,639.07 1.46 固定资产51,720.71 6.40 53,004.13 7.42 53,026.8 8.02 其他143,995.81 17.82 38,895.48 5.45 35,759.55 5.412.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大,约占企业流动资产的45.97%,应当加强应收款项管理,关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产611,343.06 100.00 609,113.33 100.00 562,531.4 100.00 存货153,740.69 25.15 119,114.4 19.56 119,374.74 21.22 应收账款281,015.09 45.97 261,280.47 42.90 230,069.33 40.90 其他应收款0 0.00 0 0.00 15,918.35 2.83 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据24,278.77 3.97 20,743.68 3.41 20,454.57 3.64 货币资金103,765.51 16.97 123,164.27 20.22 125,679.37 22.34 其他48,543.01 7.94 84,810.52 13.92 51,035.06 9.073.资产的增减变化2019年三季度总资产为807,881.76万元,与2018年三季度的713,869.07万元相比有较大增长,增长13.17%。
思源电气:2019年年度审计报告
治理层负责监督思源电气的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能 保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务 报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告 该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任 思源电气管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反 映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ业判断,并保持职业怀疑。 同时,我们也执行以下工作:
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1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计 程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。
(2) 审计应对 我们对思源电气收入确认执行的主要审计程序包括: ① 对思源电气与收入确认有关的内部控制的设计和运行有效性进行评估和测 试。 ② 抽查销售合同并与思源电气管理层访谈,评价收入确认时点是否符合企业会 计准则的要求。 ③ 对营业收入实施分析程序,分析毛利异常变动,复核收入的合理性,与上期 同类指标进行比较,识别和调查异常波动。 ④ 从 2019 年确认收入的交易中选取样本,核对销售合同或销售订单、发货单回 执、发票、出口货物的报关单等,评价收入确认的真实性。 ⑤ 对销售收入执行了截止性测试,评价销售收入是否在恰当的期间确认。 ⑥ 对 2019 年确认项目毛利的总包 EPC 项目,检查了客户出具的已完工项目的 完工证明、未完工项目的完工进度的书面证明,评价总包 EPC 项目的收入确认是否 符合思源电气收入确认的会计政策。
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思源电气2019年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
思源电气2019年资产总额为884,514.65万元,其中流动资产为683,114.07万元,主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节,分别占企业流动资产合计的36.8%、24.43%和22.57%。
非流动资产为201,400.58万元,主要分布在固定资产和无形资产,分别占企业非流动资产的25.48%、12.39%。
资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产884,514.65 100.00 757,916.57 100.00 678,982.72 100.00 流动资产683,114.07 77.23 560,081.6 73.90 573,364.94 84.44 长期投资635.05 0.07 108,642.6 14.33 13,173.59 1.94 固定资产51,316.5 5.80 52,750.85 6.96 54,058.16 7.96 其他149,449.03 16.90 36,441.52 4.81 38,386.03 5.65
2、流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大,约占企业流动资产的38.7%,应当加强应收款项管理,关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的36.44%,表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产683,114.07 100.00 560,081.6 100.00 573,364.94 100.00 存货154,151.73 22.57 106,075.94 18.94 80,011.26 13.95 应收账款251,378 36.80 261,851.37 46.75 231,015.56 40.29 其他应收款12,997.22 1.90 15,146.37 2.70 13,113.9 2.29 交易性金融资产28,370.95 4.15 0 0.00 0 0.00 应收票据53,727.46 7.87 32,030.1 5.72 26,095.9 4.55 货币资金166,851.96 24.43 129,782.25 23.17 144,770.8 25.25 其他15,636.76 2.29 15,195.58 2.71 78,357.53 13.67
3、资产的增减变化
2019年总资产为884,514.65万元,与2018年的757,916.57万元相比有较大增长,增长16.7%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加:存货增加48,075.79万元,货币资金增加37,069.71万元,交易性金融资产增加28,370.95万元,应收票据增加21,697.36万元,无形资产增加7,760.13万元,预付款项增加2,649.7万元,在建工程增加1,201.78万元,其他流动资产增加895.61万元,其他非流动资产增加702.08万元,共计增加148,423.11万元;以下项目的变动使资产
总额减少:长期待摊费用减少174.17万元,递延所得税资产减少1,255.25万元,固定资产减少1,434.35万元,其他应收款减少2,149.16万元,一年内到期的非流动资产减少3,000万元,应收账款减少10,473.36万元,长期投资减少108,007.55万元,共计减少126,493.83万元。
增加项与减少项相抵,使资产总额增长21,929.28万元。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年2018年2017年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产683,114.07 21.97 560,081.6 -2.32 573,364.94 0 长期投资635.05 -99.42 108,642.6 724.7 13,173.59 0 固定资产51,316.5 -2.72 52,750.85 -2.42 54,058.16 0 存货154,151.73 45.32 106,075.94 32.58 80,011.26 0 应收账款251,378 -4 261,851.37 13.35 231,015.56 0 货币性资产248,950.37 53.85 161,812.34 -5.3 170,866.7 0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
思源电气2019年负债总额为364,691.41万元,资本金为76,020.93万元,所有者权益为519,823.24万元,资产负债率为41.23%。
在负债总额中,流动负债为359,614.55万元,占负债和权益总额的40.66%;短期借款为2,495.59万元,非流动负债为5,076.86万元,金融性负债占资金来源总额的0.86%。