银行承兑汇票登记簿
综合业务对公业务交易明细
管理业务 (4)账户管理 (4)单位活期存款开户 (4)单位活期存款帐户启用 (7)单位活期存款帐户信息查询／维护 (9)其他活期存款开户 (11)单位存款结息查询 (13)单位活期存款结息 (15)单位活期存款销号 (17)费率管理 (18)结算业务收费 (18)出售凭证收费 (21)凭证管理 (21)柜员出售凭证 (21)登记簿管理 (23)开销户登记簿 (23)印鉴卡片登记薄 (23)银行承兑汇票登记簿 (24)存款业务 (26)实用文档单位定期存款开户 (26)单位定期存款帐户查询／维护 (28)单位定期存款签发 (28)单位定期存款到期／逾期支取 (32)单位定期存款到期／逾期转存 (37)单位定期存款全部／部分提前支取 (44)单位定期存单签发 (52)单位定期存单质押/解除质押 (54)单位定期存款挂失结清／新开 (56)单位定期存款交易流水查询 (61)保证金存款存入 (63)单位通知存款存入 (65)单位通知存款通知／取消 (68)单位通知存款部分支取 (71)单位通知存款销户 (76)单位通知存款交易流水查询 (81)结算业务 (82)实用文档单笔存入现金 (82)多笔存入现金 (85)支取现金 (88)单位活期存款交易流水查询 (91)票据结算 (93)同城提入贷方凭证记帐 (93)同城提出贷方凭证记帐 (95)单位存款内部转帐 (97)同城交换清算差额记帐 (100)银行承兑汇票签发 (103)银行承兑汇票到期划款 (106)银行承兑汇票未用退回 (110)特约汇款证签发 (112)3041特约汇款证解付 (113)中间业务 (114)单位中间业务 (114)代理建行电汇录入 (114)实用文档贷款业务 (117)垫款开户 (117)归还垫款／垫款利息 (119)管理业务账户管理单位活期存款开户*交易代码：*交易说明：开立活期存款账号，必须先建立相关的客户信息资料，取得客户号。
承兑汇票收票流程
承兑汇票收票流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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在正式开始承兑汇票收票流程之前，需要做好充分的准备工作。
农村商业银行银行承兑汇票业务操作流程
农村商业银行银行承兑汇票业务操作流程农村商业银行银行承兑汇票业务操作流程145号（5月19日）第一章总则第一条为规范农村商业银行银行股份有限公司（以下简称“本行”）银行承兑汇票业务，保障信贷资金安全，根据国家相关法律、法规及《农村商业银行银行股份有限公司承兑汇票业务管理办法（试行）》，结合本行实际，制定本操作流程。
第二条银行承兑汇票签发基本流程客户申请→受理与调查→授信审查与审批→用信审查与审批→签订相关业务合同和文件→汇票签发→会计部门复审、签章→到期兑付第二章承兑申请、受理与调查第三条申请人向本行所辖支行申请签发银行承兑汇票，并填写《银行承兑汇票承兑申请书》（附件1），同时依据《农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票业务管理办法（试行）》的要求提供其他相关申请材料。
第四条支行负责银行承兑汇票业务申请的受理和调查。
1．受理支行受理时应重点审查以下内容。
（1）是否在本行开立结算账户；（2）申请人主体资格是否符合本行的要求；（3）申请人提供的资料是否齐全；（4）审查银行承兑汇票承兑申请书所填内容，核实法人公章、签名及财会报表反映的情况是否真实；（5）审查商品买卖合同的真实性；（6）审查开具银行承兑汇票的保证金来源是否符合规定；（7）保证金比例及担保措施是否符合本行规定要求。
2．客户经理调查并出具调查报告受理后，支行明确客户经理按照贷款管理要求对申请人的申请进行尽职调查，并出具调查报告。
对于全额保证金银行承兑汇票的申请，客户经理可不需出具调查报告。
第三章授信审查与审批第五条支行审查岗负责对调查岗移交资料的完整性、合规性进行审查；支行贷款会办小组对银行承兑汇票业务的申请进行会办，所有参与会办人员须在会办登记簿上签署明确意见。
第六条全额保证金银行承兑汇票业务按低风险业务受理，支行会办通过后，支行调查岗、审查岗和行长依次在《银行承兑汇票审查审批书》（附件2）上签署意见，连同所有材料上报总行信贷管理部审查审批。
公司流动资产管理办法
公司流动资产管理办法为加强流动资产预算管理，对公司流动资产有组织，有系统地预测、控制、分析、考核和检查，保证流动资产的合理配置，提高流动资产使用效率，制定本办法。
第一章总则第一条流动资金是流动资产的货币表现形式，其筹集和运用按收支两条线设立，实行预算管理。
第二条流动资产核算必须及时、准确、真实反映公司财务收支及经营状况。
第三条加强流动资产预算管理，选择最佳的资金营运方案，坚持既要保证公司生产经营需要，又要节约使用资金的原则。
第四条以上级现金流预算管理为核心，建立公司财务部现金流预算中心，坚持收支平衡，统一管理的原则。
第五条流动资产在统一平衡、调配的前提下，实行公司一级核算的办法。
公司财务部门负责核算所在单位的流动资产收入、支出、占用、周转、损益等业务。
第六条流动资产按使用范围可分为：货币资金，应收票据，应收账款，预付账款，其他应收款，存货，待摊费用，待处理流动资产损益及短期投资。
流动资产按管理性质可分为：速动资产，存货资产，损益资产。
第二章速动资产管理第七条现金、银行存款管理现金及银行存款是流动性最强的资产。
其显著特点是易变现，货币层次性高。
主要包括库存现金，活期存款，短期有价证券等。
因此，必须加强对货币资金的管理。
（一）凡以货币资金形式实现的各项收入，必须及时全额送缴公司财务部预算收入户。
严禁私设小金库转移收入；严禁将收入纳入小集体账户，搞集体福利；严禁收入不记账，变相发放奖金和补助；严禁坐支或超限额存放现金。
（二）符合下列条件之一的可以支付现金。
1.总额在1000元以下的零星支出。
2.支付职工工资，各种津贴、补助、奖金及劳务用工工资。
3.因病或因公负伤的职工的外出就医费用支出。
4.出差人员必须携带的旅差费。
5.国家规定的对职工个人的其他支出。
如：丧葬补助费，抚恤费等。
6.支付生产急需的备件，材料及低值易耗品的采购支出。
（限额控制）（三）现金日记账和银行存款日记账，必须做到日清月结。
每日下班前出纳人员必须在SAP系统中，核对库存现金与账面余额是否相符，发现问题及时报批处理。
出纳业务_备查簿
前言
备查账应根据统一会计制度的规定和企业管理的需要设置。并不 是每个企业都要设置备查账簿，而应根据管理的需要来决定，但 是对于会计制度规定必须设置备查簿的科目，如“现金支票使 用”、“转账支票使用”、“应收票据”、“应付票据”等，必 须按照会计制度的规定设置备查账簿。
备查账
支票备 查账
支票备查账主要 包括现金支票备 查账和转账支票
备查账
商业汇 票备查
账
商业汇票包括商 业承兑汇票和银
行承兑汇票
目
1 支票备查账
录
2 商业汇票备查账
支票备查账
备查簿的格式由企业自行决定
1.日期：即领、用、存的日期。 2.购入支票号码：登记购买时的支 票起止号码。 3.使用支票号码：登记领用时的相 应的支票号码。 4.领用人签名：谁领用支票就由谁 签名。 5.金额：根据支票的签发金额填写。 6.用途：根据支票的用途填写。 7.备注：其他需备注的事项说明。
支票备查账
例题：2016年01月01日华盛实业股份有限公司购回现金支票，请登记现金支票使用登记簿。现金支票号码 为NO：23097126-2309715
目
1 支票备查账
录
2 商业汇票备查账
商业汇票备查账
建立银行承兑汇票专用管理登记簿，详细登记每一笔汇票的信息。避免汇票到期后，因超过委托收款提 示付款期限，而不得不到签发行直接提示付款。
商业汇票备查账
例题：2016年03月13日，北京明发商贸有限公司出纳根据银行承兑汇票登记备查簿。
THANKS
谢谢聆听
1.填写登记银行承兑汇票登记簿 的日期 2.申请开立银行承兑汇票，应与 银行签订承兑协议，本栏填写 承兑协议的编号 3. 户名：申请人在银行开户的 账户名称；账号 4.填写汇票的号码 5.户名：收款人在银行开户的构：开票申请人的开户 行 7.填写承兑汇票的金额 8. 汇票到期日：银行承兑汇票 上记载承兑人向收款人无条件支 付款项的日期 9.经办人员签名盖章 10.填写销账的日期
《银行现场检查方法》word版
现场检查方法一、人员配备（一）调阅营业机构人员配备和岗位分工资料，查看网点是否按照柜面劳动组合要求配足人员。
（二）调阅网点岗位分工资料，检查支行营业室和设置3个以上（含）营业窗口同时办理对外现金收付业务的分理处是否设置主出纳岗位。
二、日常管理（一）调阅支行或网点制度办法，检查网点是否建立请销假资料。
（二）调阅网点考核办法和定期考核资料，检查网点是否包括对柜员的考核内容，是否按照考核办法落实对柜员的考核。
（三）调阅网点考勤资料，检查网点是否登记人员出勤记录，登记是否完整。
（四）现场查看，检查柜员是否携带个人银行卡、折、现金等私人物品进入工作区域。
（五）调用“0386查询网点全部柜员”交易，查看柜员掩码设置是否合理，调离柜员是否删除。
三、会计科目使用调阅会计档案系统《内部核算账户余额积数表》，查看会计科目与所核算账户内容是否相符，通过ABIS“0137按科目号查询分户账、0170查询分户账历史明细”，抽查66699、66999、66605、35199、35305等内部科目分户记录和凭证影像，根据核算内容检查科目使用是否正确。
四、代收代付业务通过“0137按科目号查询分户账、0170查询分户账历史明细”查询A系统是否开立66699科目代发工资账户，是否按委托单位逐个建立94账户核算，结合其他银行代理业务，查看代发工资等协议是否合规。
五、大额取现交易通过登陆ARMS系统，“信息监控-预警信息监控-规则分类信息监控-大额交易”查询历史大额取现信息，与大额取现预约登记簿进行核对，是否存在未登记、漏登记等现象。
六、客户身份识别同个人开户资料、对公开户资料检查合并，检查是否开户是否对客户身份进行联网核查，是否按规定留存身份证复印件。
联网核查日期、时间是否与开户日期对应，是否属于事后补做联网核查。
七、运营档案和登记簿检查（一）调阅各类手工登记簿，了解其管理和使用情况是否合规、规范。
（二）查看会计档案管理，结合移交相关资料，了解运营档案交接是否规范，调阅是否经审批，适当抽查并结合掌握的信息，分析是否存在传票等档案丢失情况。
继续教育答案
单选：1.一般情况下，适合于采用活页式账簿形式的有（）。
A.明细分类账B.银行存款日记账C.现金日记账?D.备查账正确答案：A2.出纳应将填写盖章完毕的转账支票支付给供应商，请在以下四个选项中选择没有问题票据支付给供应商（）A.带存根联B.带存根联、财务章换成公章C.不带存根联D.不带存根联，财务章换成公章正确答案：C3.以下关于收据开具要求的说法错误的为（）。
A.日期：填写开具收据当天的日期B.单位名称：填写付款人或付款单位的名称C.品名及规格：填写收款事项的名称和事由D.收据填写完毕后，出纳应在收据上加盖现金收讫章或财务专用章，并将收据记账联交给还款员工留存正确答案：D4.折旧的会计处理方法不正确的是（）。
A.基本生产车间所使用的固定资产，其计提的折旧应计入制造费用B.管理部门所使用的固定资产，其计提的折旧应计入管理费用C.销售部门所使用的固定资产，其计提的折旧应计入销售费用D.经营租出的固定资产，其应提的折旧额应计其他业务收入正确答案：D5.小企业收到的其他政府补助，用于补偿小企业已发生的相关费用或亏损的，直接计入（）科目。
A. 营业外收入B. 其他业务收入C. 主营业务收入D. 管理费用正确答案：A6.以下关于银行承兑汇票说法错误的为（）。
A.银行承兑汇票最后一笔业务的背书人可以于银行承兑汇票到期日前到其开户银行办理委托收款B.银行承兑汇票最后一笔业务的背书人可以于银行承兑汇票到期日前到其开户银行办理贴现C.票据到期后，出纳应及时到银行领取划款回单D.出纳依据银行回单等相关原始凭证登记现金存款日记账正确答案：D7.以下选项不属于转账支票内容的有（）。
A. 转账支票出票日期B. 收款人名称C. 收款人账号D. 支票用途正确答案：C8.对外来原始单据的审核内容不包括（）。
A.经济业务的内容是否真实B.填制单位公章和填制人员签章是否齐全C.填制凭证的日期是否真实D.是否有本单位公章和经办人签章正确答案：D9.以下哪种核对关系属于账账核对（）。
银行承兑汇票操作规程(模版)
银行承兑汇票操作规程一、基本规定（一）银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，委托承兑银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
纸质银行承兑汇票的付款期限最长不超过六个月，电子银行承兑汇票的付款期限最长不超过一年，承兑汇票的手续费按承兑金额的0.5‰收取。
（二）银行承兑汇票承兑业务由分行营业部或分行本部集中办理，分行营业部集中办理银行承兑汇票承兑业务的人员由分行运营管理部派驻。
如分行认为所属个别经营机构情况特殊，不具备集中条件需保留银行承兑汇票或贴现业务的，可由分行行长负责审批，对其承兑或贴现业务进行转授权，并报总行备案。
相关分行必须按照总行关于票据业务的操作规定，制订严密的风险控制措施，确保分行可以及时监控下属机构的操作行为。
对于保管空白银行承兑汇票、保管贴现实物票据、银承签发、账务处理、对外查询查复、到期备款、付款、托收等手续，分行运营管理部应按照要求授权支行营业室进行操作。
（三）分行运营管理部在办理纸质银行承兑汇票调拨时，只能将空白银行承兑汇票发给有权承兑行。
有权承兑行的重要空白凭证库管员，只能将空白银行承兑汇票发给分行运营管理部派驻（或授权）本网点的负责保管空白银行承兑汇票的人员。
（四）集中（或授权）办理银行承兑汇票业务的营业机构的派驻柜台经理，负责按规定频率对银行承兑汇票的承兑业务，以及票据小组人员保管的空白银行承兑汇票、印章等进行检查。
（五）纸质银行承兑汇票由承兑行做“8316银行承兑汇票签发复核”交易时联动打印，无需客户手工填写，不得向客户出售空白银行承兑汇票；电子银行承兑汇票由客户通过网银客户端打印电子回单功能，打印电子银行承兑汇票存根，柜台不提供客户回执联。
（六）电子银行承兑汇票的承兑、未用退回、日间备款、银承销记、托收、解付、转垫款均由票据业务电子化综合处理平台（以下简称“电子票据系统”）完成，不需要柜台操作，且柜台无需留存银行承兑汇票底卡联和托收凭证。
XXXX集团有限公司银行承兑汇票管理办法
XXXX集团有限公司银行承兑汇票管理办法（讨论稿）第一条为加强对银行承兑汇票的管理，规范行银行承兑汇票的运作，防范票据风险及资金风险，根据《中华人民共和国票据法》，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于纳入集团有限公司合并报表范围的各级企业（下称各企业）。
第三条银行承兑汇票（以下称银票）是商业汇票的一种，它是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
第四条银票的开具、收付必须有真实的交易或贸易背景。
严格禁止各企业没有真实交易或贸易背景的银票买卖活动。
第五条银票管理人员配置及职责：各企业应根据业务需要，设置相应的票据管理员（出纳）、票据复核员（会计）等，具体负责银票的开具、收付业务与安全管理。
票据管理员（出纳）：负责银票的收、支付业务登记和台账登记；负责银票的保管和及时盘点；负责银票的背书支付、质押换票（或质押贷款）；负责收取支付银票的依据；负责问题银票的跟踪处理等等。
票据复核员（会计）：负责银票签收和台账登记；负责银票移交出纳保管；负责银票的每月盘点监督；负责银票的背书稽核；负责银票的相关账务处理；负责问题票据的跟踪监督等等。
第六条在办理银票收、付业务中，各企业应建立《银行承兑汇票登记簿》制度（附《银行承兑汇票电子台账》），将收票时间、票据号码、票面金额、出票行、出票日、到期日、交票单位（付款单位）、支付日期、支付对象（或贴现银行、贴现利息、实收金额）（或托收日期、托收金额）、经手人及身份证号等信息登记在银票签收登记簿上，使公司从收票、入账、保管、支付、签收等每个环节都能予以追溯，以防范资金风险。
第七条银票的收取管理：（一）各企业相关部门业务人员是银票管理的首要核查人员与责任主体，按银票的要素与要求对收到的银票进行严格审核，减少企业资金风险和损失。
（二）各企业财务部票据管理员是银票核查人员，在业务人员核实的基础上再次进行专业核查与判别，以进一步减少企业资金风险和损失。
银行承兑汇票的注意事项
银行承兑汇票的注意事项近年来，银行承兑汇票贴现(转贴现)业务的开展，改变了过去农村信用社业务单一的局面，为实现资产多元化、培植新的利润增长点提供了新的思路。
为防范风险，现将贴现、转贴现业务操作中易造成隐患的几个方面作一简要探讨。
一、受理时要认真审查(一)对申请人的资格审查：贴现申请人应为在贴现信用社开立帐户的企业法人或其他组织，并在当地工商行政管理部门登记注册，能够提供经过年检的营业执照，并依法从事经营活动。
申请转贴现的金融机构，应提供经过年检的工商营业执照、人民银行核发的《金融机构经营许可证》、《组织机构代码证》、《税务登记证》，申请贴现企业办理贴现时的有关凭证、贴现协议、商品劳务合同及增值税发票等。
(二)对汇票的审查：承兑期限最长不得超过6个月;出票人的签章应与出票人名称一致，汇票收款人应与第一背书人签章一致;各背书人签章应清晰到位，与被背书人名称一致，且背书转让不得有个人行为;粘贴单为银行统一格式，骑缝章应清晰、规范;连续背书转让时，日期填写应符合逻辑关系。
票面上标明“不得质押”、“不得转让”和背面标明“委托收款”字样的汇票不得贴现。
(三)对交易合同、增值税发票的审查：审查申请贴现企业与其直接前手间合同的真实性、合同期限及签订日期，审查增值税发票的真伪及开票日期。
合同的签订日期、汇票取得日期及增值税发票的日期应符合逻辑关系。
免税的贴现申请单位应提供相应的证明文件。
(四)申请贴现单位应持有中国人民银行颁发的《贷款证》或提供贷款卡原件及复印件。
(五)《票据法》和《支付结算办法》虽未明确规定“银行承兑汇票的第一收款人不能以任何方式将票据直接转让给出票人”，但这种背书转让有利用承兑汇票套取银行资金的企图，不利于银行资金安全，对这类票据应认真审查，一般不予贴现。
二、贴现的办理及汇票管理(一)银行承兑汇票的查询。
鉴于承兑行对贴现行的查询只做原则性的查复，贴现行只能将“查复”做为识别票据真伪的参考，对于大额、有疑问的汇票，应坚持双人实地查询。
农商银行银行承兑汇票操作规程
某某农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票操作规程（草案）第一章总则第一条为规范银行承兑汇票的业务操作，确保银行承兑汇票业务的稳步健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《某某农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票管理办法》等有关的法律法规，特制定本操作规程。
第二条本规程所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发，并向某某农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。
本规程所称承兑是指汇票付款人，即本行承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。
第三条银行承兑汇票的签发应遵循诚实、守信的原则，并具有真实的商品交易关系。
第四条为防范资金风险，本行办理银行承兑汇票业务应遵循安全性、流动性和效益性原则。
第二章承兑第五条业务开办申请。
本行在具备办理银行承兑汇票业务条件后向省联社提出开办银行承兑汇票申请，同时上报以下资料：（一）本行开办银行承兑汇票业务申请；（二）本行上季度资本充足率测算表；（三）本行上年末及申请当期的业务状况表和资产负债表；（四）本行银行承兑汇票实施细则；（五）本行银行承兑汇票业务操作流程。
第六条承兑申请。
出票人向本行申请办理银行承兑汇票时，必须先向本行业务部门提交办理银行承兑汇票的书面申请书。
内容应包括：（一）申请人简介及基本经营情况；（二）申请汇票的金额、期限和用途；（三）承兑申请人承诺汇票到期日无条件兑付票款等内容；（四）本行要求的其他内容。
第七条资格审查。
业务部门接到申请后应在符合贷款管理办法要求的前提下，按以下条件对出票人的资格进行审查。
（一）在本行开立存款基本账户或一般账户并依法从事经营活动的法人及其他经济组织；（二）具有到期支付汇票金额的可靠资金来源；（三）近三年在农村合作金融机构无不良贷款、欠息及其他不良纪录等；（四）本行要求的其他条件。
第八条提交资料。
在业务部门对申请人资格审查合格后，承兑申请人应向本行提交以下资料：（一）通过年检的企业法人营业执照及企业法人代码证、法定代表人身份证明原件及复印件；董事会（股东会）关于办理银行承兑汇票的决议；（二）购销双方签订的合法、有效的商品购销合同或其他足以证明交易合法性、真实性的文件；（三）上年度和当期的资产负债表、损益表、现金流量表等有关财务报表；（四）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括法人营业执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物有关证明（包括权属证明、评估报告等）；（五）本行要求的其他材料。
商业银行承兑汇票贴现及质押柜面操作细则
商业银行承兑汇票贴现及质押柜面操作细则为了进一步规范本行在办理银行承兑汇票质押和银行承兑汇票贴现业务时柜面收到的银行承兑汇票的操作流程，明确各岗位职责，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等法律、法规，结合本行《有价单证及重要空白凭证管理办法》、《银行承兑汇票贴现管理办法》《票易通管理办法》等相关制度的规定，特制定本操作细则。
一、柜面人员应负责审查票据真实性并按规定进行查询客户提供票据原件，本行留存票据复印件，由柜面人员根据复印件发送大额查询书函。
查询查复书由专人实时登记，实时查看大额查询查复系统，及时通知客户经理票据查复状态。
银承票据必须在复印后及时交还给客户，本行库存不得存放债权人非本行的银承票据，特殊情况除外。
柜面人员在贴现时按会计的有关规定对票据是否真实有效进行审查。
同时加强对银行承兑汇票的合规性和真实性的审核。
审查的主要内容有：（1）汇票要素是否完整规范合法：是否为统一规定印制的凭证，是否到期；出票人、承兑人及贴现申请人的签章是否符合规定；汇票记载事项中，必须记载事项是否齐全，是否标明不得记载事项，票据金额是否以中文大写与数码同时记载，汇票金额大小写是否一致，票据金额、日期、收款人名称是否更改，其他记载事项更改时是否有原记载人签章证明。
（2）背书转让的汇票背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章。
（3）印模是否清晰合法。
（4）汇票是否有变造、涂改痕迹等。
进行上述审查后，会计部门应对申请贴现的银行承兑汇票向承兑银行查询核实，取得承兑银行的书面回复。
查询可采用承兑行本地系统行代理查询。
查询完毕后，会计部门应根据复审及查询情况在审批书上签署审查结论。
二、柜面人员应负责办理票据贴现的后台账务处理柜面人员收到客户部门提交的贴现凭证后，应要求持票人对拟贴现的银行承兑汇票当面作转让背书，在贴现当日把贴现款项划入贴现申请人存款帐户；并应设立贴现帐户，负责有关贴现业务会计核算和票据保管工作。
中国建设银行会计登记簿种类、格式及用途
附件二中国建设银行会计登记簿种类、格式及用途1. 中国建设银行自助设备账务登记簿中国建设银行自助设备账务登记簿规格：A4，横向使用说明：1．用于自助设备长短款情况以及账务处理过程的登记。
2. 保管登记人：自助设备管理员3. 使用范围：对私4. 发生长款时，“错款情况及处理”分两栏填写，上栏填写27301100000001（自助设备长款挂帐户）；下栏勾选后续处理方式，如为转入客户卡，则需继续登记客户证件、号码以及客户签字（客户不在场时由网点经理签字）。
“处理日期”分两栏分别登记挂账及挂账处理的日期。
5. 发生短款时，清机无误后应与维保商及本行技术部门联系；“错款情况及处理”只需登记上栏，填写16301100000001（自助设备短款挂帐户）。
6. 可连续使用。
中国建设银行自助设备吞卡登记簿规格：A4，横向使用说明：1．用于自助设备吞卡及客户领卡情况的登记。
2. 保管登记人：自助设备管理员3. 使用范围：对私4. 可连续使用。
中国建设银行自助设备工作日志规格：A4，横向使用说明：1．用于自助设备运行、清机、故障维修、密码/钥匙交接更换等事项的登记。
2. 整合前：中国建设银行自助设备工作日志；中国建设银行自助设备故障报修情况登记簿3. 保管登记人：自助设备管理员4. 使用范围：对私5. 按年登记。
4. 中国建设银行批量系统柜面方式委托单位批次数据处理登记簿中国建设银行批量系统柜面方式委托单位批次数据处理登记簿规格：A4，横向使用说明：1．用于委托单位数据交接、预警解除、批次撤销等情况的登记。
2. 整改前：中国建设银行批量系统柜面方式委托单位批次数据处理登记簿；中国建设银行代发工资登记簿3. 保管登记人：批量代收付系统系统操作员4. 使用范围：对私5. 交接项目/资料:指加密数据和汇总清单、批量开户明细清单（身份证复印件）、批量签约明细清单、非加密数据和纸质明细清单等。
6. 预警解除批次、批次撤销需与对应业务批次一致；预警解除原因：姓名重复、金额大于5万。
船营支行授权人员线上考试第六期
船营支行授权人员线上考试第六期1、单位银行结算账户办理现金支取业务时，支取金额超过（）的，应要求收款人提供合理有效的付款依据，对于未按规定提供相关付款依据或付款依据不符合规定的应拒绝办理。
[单选题] *A.1万元B.5万元(正确答案)C.10万元2、单位银行结算账户向个人银行结算账户转账单笔超过（）的，应要求存款人提供合理有效的付款依据方可办理。
未按规定提供相关付款依据或付款依据不符合规定的应拒绝办理。
[单选题] *A.1万元B.5万元(正确答案)C.10万元3、营业机构应密切关注支付系统往账退汇业务，如有退汇应于退汇（）通知汇款人，以便汇款人及时掌握资金动向，避免因资金未及时到账引发纠纷 [单选题] *A.当日最迟不超过下一个工作日(正确答案)B.最迟不超过第二个工作日C.三个工作日内4、重要空白凭证调拨必须遵循“根据申请指令调拨”的原则，调出凭证时（），调入凭证时（） [单选题] *A.先记账后出库，先记账后入库B.先出库后记账，先入库后记账C.先记账后出库，先入库后记账(正确答案)5、客户缴回重要空白凭证作废是指在我行开立的单位结算账户销户时，将未使用的凭证交回银行。
缴回时应出具（） [单选题] *A.公函B.介绍信(正确答案)C.情况说明6、办理单位资金（资信）证明及询证业务实行（）制度 [单选题] *A.单人审核B.双人复核(正确答案)C.由有权人办理7、银行应于收到询证函之日起10个工作日内，（） [单选题] *A.完成询证并交于客户B.完成询证并交于会计师事务所工作人员C.按照询证函所载致送的会计师事务所地址，将回函直接寄往会计师事务所。
(正确答案)8、企业申请开立企业存款证明是否需要填写《吉林银行单位资金（资信）证明业务委托书》 [单选题] *A.需要(正确答案)B.不需要9、在重要空白凭证和有价单证的管理工作中，各营业机构的主要职责有哪些（）*A.负责本机构重要空白凭证和有价单证的管理和检查，确保凭证安全使用(正确答案)B.负责本机构各类重要空白凭证和有价单证使用量的匡算，及时向上级管理部门发起相关种类和用量申请(正确答案)C.负责上级管理部门下拨凭证的接收及本机构凭证的上缴、保管、签发和出售(正确答案)D.负责重要空白凭证及有价单证在领用、签发过程中发现多页、缺页、错号和要素有误等缺陷时，及时逐级上报管理部门(正确答案)10、代理业务重要空白凭证已使用或已作废的凭证需交回代理单位的，业务办理完毕经办机构应（） *A.留存凭证复印件或影印件(正确答案)B.凭证原件交代理单位工作人员(正确答案)C.凭证原件交上缴上级部门D.做好交接登记(正确答案)11、属于银行签发的重要空白凭证，如填写错误，应作废重填，作废时必须（） *A.填制情况说明B.剪角(正确答案)C.加盖“作废”戳记(正确答案)12、重要空白凭证出售时，必须由开户单位填写收费凭证，加盖预留的银行印鉴。
进行银行汇票背书
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训练26 银行本票结算业务处理
训练目的
训练内容
熟悉银行本票付款、收款、转让业务流程 及有关规定，能够熟练办理银行本票付款、收 款、转让业务。
按照银行本票付款、收款、转让业务流 程及有关规定办理银行本票付款、收款、转让 业务。
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训练28 商业汇票结算业务处理
训练目的
训练内容
熟悉商业汇票收付款、贴现业务流程及有 关规定，能够熟练办理商业汇票收付款业务。
办理商业汇票收付款、贴现业务。
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训练28 商业汇票结算业务处理
训练项目
（1）2008年1月4日，公司与北京东方有限公司签订 购销合同（合同号110-223-5678），采购M材料1 000件， 每件50.00元，增值税税率17%，向北京东方有限公司开 出一张付款期为4个月的商业承兑汇票。
填制和审核有关原始凭证
指导与提示
签发商业承兑汇票
登记应付票据备查簿
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训练28 商业汇票结算业务处理
训练项目
（2）2008年1月4日，公司向开户银行申请签发“银 行承兑汇票”23 400元，银行同意并收取万分之五的手 续费11.70元，承兑协议号100-991-1210。公司与北京 万科有限公司签订购销合同（合同号110-223-9876）， 系向北京万科公司购买M材料400件，每件50元，增值税 税率17%，付出一张三个月的银行承兑汇票。