资产评估明细表
资产评估基础-评估明细表的内容及格式要求、评估说明的要求知识点
评估明细表的内容及格式要求、评估说明的要求、其他要求三、评估明细表的内容及格式要求《企业国有资产评估报告指南》第五章对国有资产业务资产评估报告所附的评估明细表的编制提出了如下要求：1.评估明细表可以根据本指南的基本要求和企业会计核算所设置的会计科目，结合评估方法特点进行编制。
（1）单项资产或者资产组合评估、采用资产基础法进行企业价值评估，评估明细表包括按会计科目设置的资产、负债评估明细表和各级汇总表；（2）采用收益法进行企业价值评估，可以根据收益法评估参数和盈利预测项目的构成等具体情况设计评估明细表的格式和内容；（3）采用市场法进行企业价值评估，可以根据评估技术说明的详略程度决定是否单独编制符合市场法特点的评估明细表。
2.资产、负债会计科目的评估明细表格式和内容基本要求。
（1）表头应当含有资产或负债类型（会计科目）名称、被评估单位、评估基准日、表号、金额单位、页码。
（2）表中应当含有资产负债的名称（明细）、经营业务或者事项内容、技术参数、发生（购、建、创）日期、账面价值、评估价值、评估增减幅度等基本内容。
必要时，在备注栏对技术参数或者经营业务、事项情况进行注释。
（3）表尾应当标明被评估单位填表人员、填表日期和评估专业人员。
（4）评估明细表按会计明细科目、一级科目逐级汇总，并编制资产负债表（方式）的评估汇总表及以人民币万元为金额单位的评估结果汇总表。
（5）会计计提的减值准备在相应会计科目（资产负债类型）合计项下和相关科目汇总表中列示。
（6）评估结果汇总表应当按以下顺序和项目内容列示：流动资产、非流动资产、资产总计、流动负债、非流动负债、负债总计、净资产等类别和项目。
3.采用收益法中的现金流量折现法进行企业价值评估的评估明细表。
评估明细表通常包括以下内容：（1）资产负债、利润调整表（如果有调整时）；（2）现金流量测算表；（3）营业收入预测表；（4）营业成本预测表；（5）营业税金及附加预测表；（6）销售费用预测表；（7）管理费用预测表；（8）财务费用预测表；（9）营运资金预测表；（10）折旧摊销预测表；（11）资本性支出预测表；（12）折现率计算表；（13）溢余资产和非经营性资产分析表。
房屋评估明细表
938,121.00 土地使用证号：衢州国用 245,791.00 （2004）第1-44301号
177,673.00
土地使用证号：衢州国用 （2004）第1-44303号
合计
评估机构名称：衢州广泽资产评估事务所
法定代表人：
注册资产评估师：
2,542,289.00
房地产评估明细表
评估基准日：2003年9月25日
资产占有单位名称：浙江广衢拍卖有限公司
房屋建筑物名称
结构
房产证号
单位
建筑面积
衢州市五圣街31号 营业房
一层 二层
钢混 衢州市字第5/002678号
m2 m2
43.71 43.86
衢州市五圣街33号 营业房
一层 二层
钢混 衢州市字第5/002677号
m2 m2
43.86 43.86源自天官桥26幢1单元302室住宅
混合 衢州市字第5/002679号
m2
102.17
评估单价 21,389.00
5,604.00 21,389.00
5,604.00 1,739.00
金额单位：人民币元
评估值
备注
934,913.00 土地使用证号：衢州国用 245,791.00 （2004）第1-44302号
评估明细表样表
评估明细表样表（供参考）一、说明本套样表参照《企业会计准则第30 号——财务会计报表列报》应用指南的基本要求进行设计。
具体评估业务中，可以根据本指南对评估明细表的基本要求、企业会计核算所设置的会计科目，参考本套样表编制评估明细表。
下面以银行、保险公司及证券公司为例给出评估明细表样表，其他企业可以参照这几类公司的样表编写。
二、评估明细表样表（一）银行评估明细表样表表1评估结果汇总表表2评估结果分类汇总表表3资产分类汇总表表3-1 现金及存放中央银行评估汇总表表3-1-1 库存现金评估明细表表3-1-2 存放中央银行评估明细表表3-2 存放同业款项评估明细表表3-3 贵金属评估明细表表3-4 拆出资金评估明细表表3-5 交易性金融资产评估汇总表表3-5-1 交易性金融资产——股票投资评估明细表表3-5-2 交易性金融资产——债券投资评估明细表表3-5-3 交易性金融资产——基金投资评估明细表表3-6 衍生金融资产评估明细表表3-7 买入返售金融资产评估明细表表3-8 应收利息评估明细表表3-9 发放贷款及垫款评估汇总表表3-9-1 发放贷款及垫款（对公）评估明细表表3-9-2 发放贷款及垫款（对私）评估明细表表3-9-3 贴现评估明细表表3-10 可供出售金融资产评估汇总表表3-10-1 可供出售金融资产——股票投资评估明细表表3-10-2 可供出售金融资产——债券投资评估明细表表3-10-3 可供出售金融资产——基金投资评估明细表表3-11 持有至到期投资评估明细表表3-12 长期股权投资评估明细表表3-13 投资性房地产评估汇总表表3-13-1 投资性房地产——房屋（采用成本模式计量）评估明细表表3-13-2 投资性房地产——房屋（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-13-3 投资性房地产——土地使用权（采用成本模式计量）评估明细表表3-13-4投资性房地产——土地使用权（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-14 固定资产评估汇总表表3-14-1-1固定资产——房屋建筑物评估明细表表3-14-1-2固定资产——构筑物及其他辅助设施评估明细表表3-14-1-3固定资产——管道和沟槽评估明细表表3-14-2-1固定资产——机器设备评估明细表表3-14-2-2固定资产——车辆评估明细表表3-14-2-3固定资产——电子设备评估明细表表3-15 无形资产评估汇总表表3-15-1无形资产——土地使用权评估明细表表3-15-2无形资产——其他无形资产评估明细表表3-16 递延所得税资产评估明细表表3-17 其他资产评估汇总表表3-17-1 其他资产——抵债资产评估汇总表表3-17-1-1其他资产——抵债资产——房屋评估明细表表3-17-1-2其他资产——抵债资产——有价证券评估明细表表3-17-1-3其他资产——抵债资产——其他抵债资产评估明细表表3-17-2其他资产——贴现资产明细表表3-17-3其他资产——其他资产评估明细表表4 负债分类汇总表表4-1向中央银行借款评估明细表表4-2同业及其他金融机构存放款项评估明细表表4-3拆入资产评估明细表表4-4交易性金融负债评估明细表表4-5衍生金融负债评估明细表表4-6卖出回购金融资产款评估明细表表4-7吸收存款评估汇总表表4-7-1对公存款评估明细表表4-7-2储蓄评估明细表表4-8应付职工薪酬评估明细表表4-9应交税费评估明细表表4-10应付利息评估明细表表4-11预计负债评估明细表表4-12应付债券评估明细表表4-13递延所得税负债评估明细表表4-14其他负债——评估汇总表表4-14-1其他负债——其他应付款评估明细表表4-14-2其他负债——存入保证金评估明细表表4-14-3其他负债——贴现负债评估明细表表4-14-4其他负债——其他负债评估明细表（二）保险公司评估明细表样表表1评估结果汇总表表2评估结果分类汇总表表3资产分类汇总表表3-1货币资金评估汇总表表3-1-1货币资金——现金评估明细表表3-1-2货币资金——银行存款评估明细表表3-1-3货币资金——其他货币资金评估明细表表3-2拆出资金评估明细表表3-3交易性金融资产评估汇总表表3-3-1交易性金融资产——股票投资评估明细表表3-3-2交易性金融资产——债券投资评估明细表表3-3-3交易性金融资产——基金投资评估明细表表3-4衍生金融资产评估明细表表3-5买入返售金融资产评估明细表表3-6应收利息评估明细表表3-7应收保费评估明细表表3-8应收代位追偿费评估明细表表3-9应收分保账款评估明细表表3-10应收分保未到期责任准备金评估明细表表3-11应收分保未决赔款准备金评估明细表表3-12应收分保寿险责任准备金评估明细表表3-13应收分保长期健康险责任准备金评估明细表表3-14保户质押贷款评估明细表表3-15定期存款评估明细表表3-16可供出售金融资产评估汇总表表3-16-1可供出售金融资产——股票投资评估明细表表3-16-2可供出售金融资产——债券投资评估明细表表3-16-3可供出售金融资产——基金投资评估明细表表3-17持有至到期投资评估明细表表3-18长期股权投资评估明细表表3-19存出资本保证金评估明细表表3-20 投资性房地产评估汇总表表3-20-1投资性房地产——房屋（采用成本模式计量）评估明细表表3-20-2 投资性房地产——房屋（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-20-3 投资性房地产——土地使用权（采用成本模式计量）评估明细表表3-20-4投资性房地产——土地使用权（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-21固定资产评估汇总表表3-21-1-1固定资产——房屋建筑物评估明细表表3-21-1-2固定资产——构筑物及其他辅助设施评估明细表表3-21-1-3固定资产——管道和沟槽评估明细表表3-21-2-1固定资产——机器设备评估明细表表3-21-2-2固定资产——车辆评估明细表表3-21-2-3固定资产——电子设备评估明细表表3-22 无形资产评估汇总表表3-22-1无形资产——土地使用权评估明细表表3-22-2无形资产——其他无形资产评估明细表表3-23独立账户资产评估明细表表3-24递延所得税资产评估明细表表3-25其他资产评估汇总表表3-25-1其他资产——其他应收款评估明细表表3-25-2其他资产——存出分保准备金评估明细表表3-25-3其他资产——损余物资评估明细表表3-25-4其他资产——其他资产评估明细表表4负债分类汇总表表4-1短期借款评估明细表表4-2拆入资金评估明细表表4-3交易性金融负债评估明细表表4-4衍生金融负债评估明细表表4-5卖出回购金融资产款评估明细表表4-6预收保费评估明细表表4-7应付手续费及佣金评估明细表表4-8应付分保账款评估明细表表4-9应付职工薪酬评估明细表表4-10应交税费评估明细表表4-11应付赔付款评估明细表表4-12应付保单红利评估明细表表4-13保户储金及投资款评估明细表表4-14未到期责任准备金评估明细表表4-15未决赔款准备金评估明细表表4-16寿险责任准备金评估明细表表4-17长期健康险责任准备金评估明细表表4-18长期借款评估明细表表4-19应付债券评估明细表表4-20独立账户负债评估明细表表4-21递延所得税负债评估明细表表4-22其他负债评估汇总表表4-22-1其他负债——其他应付款评估明细表表4-22-2其他负债——存入分保准备金评估明细表表4-22-3其他负债——其他负债评估明细表（三）证券公司评估明细表样表表1评估结果汇总表表2评估结果分类汇总表表3资产分类汇总表表3-1货币资金评估汇总表表3-1-1货币资金-现金评估明细表表3-1-2货币资金-银行存款评估明细表表3-1-3货币资金-其他货币资金评估明细表表3-2结算备付金评估明细表表3-3拆出资金评估明细表表3-4交易性金融资产评估汇总表表3-4-1交易性金融资产——股票投资评估明细表表3-4-2交易性金融资产——债券投资评估明细表表3-4-3交易性金融资产——基金投资评估明细表表3-5衍生金融资产评估明细表表3-6买入返售金融资产评估明细表表3-7应收利息评估明细表表3-8存出保证金评估明细表表3-9可供出售金融资产评估汇总表表3-9-1可供出售金融资产——股票投资评估明细表表3-9-2可供出售金融资产——债券投资评估明细表表3-9-3可供出售金融资产——基金投资评估明细表表3-10持有至到期投资评估明细表表3-11长期股权投资评估明细表表3-12投资性房地产评估汇总表表3-12-1投资性房地产——房屋（采用成本模式计量）评估明细表表3-12-2 投资性房地产——房屋（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-12-3 投资性房地产——土地使用权（采用成本模式计量）评估明细表表3-12-4投资性房地产——土地使用权（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-13固定资产评估汇总表表3-13-1-1固定资产——房屋建筑物评估明细表表3-13-1-2固定资产——构筑物及其他辅助设施评估明细表表3-13-1-3固定资产——管道和沟槽评估明细表表3-13-2-1固定资产——机器设备评估明细表表3-13-2-2固定资产——车辆评估明细表表3-13-2-3固定资产——电子设备评估明细表表3-14 无形资产评估汇总表表3-14-1无形资产——土地使用权评估明细表表3-14-2无形资产——其他无形资产评估明细表表3-15递延所得税资产评估明细表表3-16其他资产评估汇总表表3-16-1其他资产——代理兑付证券评估明细表表3-16-2其他资产——代理业务资产评估明细表表3-16-3其他资产——其他资产评估明细表表4负债分类汇总表表4-1短期借款评估明细表表4-2拆入资金评估明细表表4-3交易性金融负债评估明细表表4-4衍生金融负债评估明细表表4-5卖出回购金融资产款评估明细表表4-6代理买卖证券款评估明细表表4-7代理承销证券款评估明细表表4-8应付职工薪酬评估明细表表4-9应交税费评估明细表表4-10应付利息评估明细表表4-11预计负债评估明细表表4-12长期借款评估明细表表4-13应付债券评估明细表表4-14递延所得税负债评估明细表表4-15其他负债评估汇总表表4-15-1其他负债——代理买卖证券款评估明细表表4-15-2其他负债——代理承销证券款评估明细表表4-15-3其他负债——代理兑付证券款评估明细表表4-15-4其他负债——代理业务负债评估明细表表4-15-5其他负债——其他负债评估明细表（评估明细表样表略，评估明细表样表电子文档请登录中国资产评估协会网站（.cn），点击“评估标准”下载。
资产评估申报明细表填列基本要求
资产清查评估申报明细表填列基本要求1、明细表要在经清查盘点、达到账实、账账、账表相符的基础上填列。
2、明细表填列的资产、负债范围要和评估目的所涉及的资产、负债范围一致，不重不漏。
3、明细表所列栏目分项填列齐全，除属评估机构填列的栏目外，属资产占有方填列的栏目要规范填列齐全。
4、明细表填列的项目和数额要与账表相应项目相符。
5、货币资金及实物资产不得出现贷方余额，如有贷方余额，应在调整后填列清单。
6、明细表要提供书面和计算机软盘各一套。
7、在利用计算机填列清单时，超出一页的，可加行继续填列，其标题行及页脚内容利用计算机功能自动添加到每一页；每一项目填列完毕，一定要利用计算机加和，不得利用手工加和，以避免手工加和的误差。
8、货币资金：序号至账面价值各栏目由资产占有方填列。
现金按会计核算户数分别填列；银行存款按在银行设立的户数分别填列；其他货币资金分项填列。
9、应收及其他应收款等债权：序号至账面价值各栏目由资产占有方填列。
要求准确地填写债务人、业务内容、发生时间（****年***月）和账龄。
关于发生时间的填列要求，若本月有发生额，则发生时间为本月；若本月无发生额，则发生时间为最后一笔业务的发生时间。
账龄分1年以内、1-2年、2-3年、3年以上四种情况。
10、存货：序号至账面价值、及实际数量各栏目由资产占有方填列。
分库房按规格、品名分项填列。
如有未作暂估进货而形成的贷方余额，应调整作暂估进货后填列清单。
其中：①账面价值中的数量、单价、金额按财务明细账填列后，达到账表一致；②实际数量按仓库实际盘点数填列，账存数与实存数如有差异应查找原因；③已经摊销完但仍在正常使用的低值易耗品要选择比较贵重的物件进行申报。
11、机器设备：序号至账面价值各栏目由资产占有方填列。
各栏目据实填列。
本表填写机器设备，如专用机器设备、辅助机器设备、办公机具等。
（1）设备编号：按贵公司资产管理用编号填写，如贵公司未设置编号管理，则按使用部门填报，在此栏填写部门名称；（2）设备名称：按固定资产账和卡片的名称填写，要求资产管理部门和财务的名称要一致；（3）规格型号：按设备实际规格和型号填写；（4）生产厂家：按设备制造厂家填写；自制设备填写“自制”；现场组装设备按设备安装公司和主要设备供应厂家分别填写；（5）计量单位：填写“台”、“套”、“组”、“个”等；（6）数量：填写单体设备数量；（7）购置时间：按设备实际购入时间填写；（8）启用时间：按该设备开始投入使用时间填写（注意此时间非工程财务决算及移交时间），若实际购入时间和启用时间间隔超过一年，请在备注栏中说明或另附说明；（9）账面原值、账面净值：按固定资产明细账填写；12、车辆评估明细表本表填写车辆，如各种汽车、工具车（叉车、电瓶车）等。
国有资产评估明细表的内容、评估说明的要求
三、评估明细表的内容及格式要求
《企业国有资产评估报吿指南》第五章对国有资产业务资产评估报告所附的评估明细表的编制提出了如 下要求：
1.评估明细表可以根据本指南的基本要求和企业会计核算所设置的会计科目，结合评估方法特点进行编 制。
不同情况
具体要求
单项资产或者资产组合评估、采用资 评估明细表包括按会计科目设置的资产、负债评估明
产基础法进行企业价值评估
细表和各级汇总表；
采用收益法进行企业价值评估
可以根据收益法评估参数和盈利预测项目的构成等具 体情况设计评估明细表的格式和内容；
采用市场法进行企业价值评估
可以根据评估技术说明的详略程度决定是否单独编制 符合市场法特点的评估明细表。
（四）资产核实总体情况说明 资产核实总体情况说明通常包括： ●人员组织 ●实施时间 ●核实过程 ●影响事项及处理方法 ●核实结论
1.资产核实人员组织、实施时间和过程说明 主要说明参加资产评估工作核实的人员情况、人员专业和地域分组情况、时间进度以及核实的总体过程 。 现场核实工作准备阶段 √审核企业申报的明细表 √安排调整完善现场工作计划 √进入现场前的准备工作 √选择适当的进场时间 现场核实工作阶段 √说明评估专业人员进行的询问、函证、核对、监盘、勘查、检查等工作情况 √说明获取评估业务需要的基础资料 √了解评估对象现状 √关注评估对象法律权属等总体过程
（8）财务费用预测表； （9）营运资金预测表； （10）折旧摊销预测表； （11）资本性支出预测表； （12）折现率计算表； （13）溢余资产和非经营性资产分析表。
收益法评估明细表表头应当含有 ①评估参数或者预测项目名称 ②被评估单位 ③评估基准日 ④表号 ⑤金额单位等 分别归集 被评估单位为两家以上的，评估明细表应当按被评估单位分别归集，自成体系。
整体资产评估明细表
整体资产评估明细表
在这个表格中，每一行代表一种特定类型的资产，每一列包含有关该资产的详细信息：
1.资产类型：描述资产的类型，如房产、车辆、设备、投资组合、
货币资金、知识产权等。
2.描述：对资产的简要描述。
3.估算价值：估算的资产价值，使用统一的货币单位（例如，美元）。
4.拥有者：资产的所有者，可以是公司、个人或其他实体。
5.购置日期：资产购买或取得的日期。
6.状态：资产的当前状态，例如拥有、租赁、可用等。
7.备注：额外的信息或注释，如贷款余额、保险到期日等。
资产评估申报明细表
资产评估申报明细表全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：资产评估是指对一个单位或个人资产进行全面评估的过程，以确定其真实价值和潜在风险。
资产评估申报明细表是资产评估过程中的重要文件之一，它记录了资产评估的详细信息，包括评估的资产种类、数量、价值、评估方法等内容。
在资产评估过程中，资产评估申报明细表扮演着至关重要的角色，它为资产评估提供了必要的数据支持和参考依据。
资产评估申报明细表通常由专业的资产评估机构或资产评估师编制，并提交给委托方或相关监管部门。
资产评估申报明细表涵盖了各种类型的资产，包括固定资产、流动资产、无形资产等。
在评估固定资产时，资产评估师会根据资产的实际情况和市场行情，采用不同的评估方法，如成本法、市场比较法、收益法等，来确定资产的价值。
资产评估申报明细表不仅是资产评估的重要文件，也是相关方了解资产情况和做出决策的重要依据。
在进行资产评估时，委托方或相关监管部门可以通过查阅资产评估申报明细表，了解资产的真实状况和价值，为决策提供参考依据。
资产评估申报明细表也可以帮助委托方和资产评估师建立信任关系，保障资产评估的公正性和客观性。
第二篇示例：资产评估是一种重要的财务管理工具，可以帮助企业更准确地了解自己的资产价值，及时调整经营策略。
而资产评估申报明细表就是评估的结果的详细记录，包括了各类资产的价值、使用情况等详细信息。
在企业管理中，资产评估申报明细表的制作非常重要，能够为企业决策提供有力的参考依据。
资产评估申报明细表是企业进行资产评估后的结果总结，主要内容包括以下几个方面：一、资产清单：资产评估申报明细表首先记录了企业所有的资产清单，包括固定资产、流动资产等各类资产。
对于固定资产，要详细列出名称、规格、数量、购置日期、购置价格等详细信息；对于流动资产，要记录存货、应收账款、预付款、现金等各项内容。
二、资产价值评估：资产评估申报明细表需要对各类资产进行细致的价值评估，包括原值、折旧、净值等数据。
固定资产评估明细表
序 号
设备名称
规格型号
生产厂家
固定资产——机器设备清查评估明细表
评估基准日： 年 月 日
计量 单位
数量
购置 日期
启用 日期
存放 位置
帐面价值
原值
净值
原值
评估价值
成新 率%
净值
第 1 页，共 3 页
表5-2-1
共 页第 页 金额单位：人民
币元
增值率%
备注
-
产 权
序 号
设备名称
规格型号
生产厂家
固定资产——机器设备清查评估明细表
计量 单位
数量
购置 日期
启用 日期
存放 位置
帐面价值
原值
净值
原值
评估价值
成新 率%
-
-
-
-
评估人员：
表5-2-1
共 页第 页 金额单位：人民
币元
净值
增值率%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
备注
第 3 页，共 3 页
评估基准日： 年 月 日
计量 单位
数量
购置 日期启用 日期Fra bibliotek存放 位置
帐面价值
原值
净值
原值
评估价值
成新 率%
净值
第 2 页，共 3 页
表5-2-1
共 页第 页 金额单位：人民
币元
增值率%
备注
-
产 权
序 号
设备名称
规格型号
生产厂家
资产评估明细表
√
VICPA-评估
√
单体评估系统
评估表名称（点击进入） 1-汇总表 2-分类汇总 3-流动资产汇总 3-1货币资金汇总表 3-2交易性金融资产汇总 3-3应收票据 3-4应收账款 3-5预付账款 3-6应收利息 3-7应收股利 3-8其他应收款 3-9存货汇总 3-10一年到期非流动资产 3-11其他流动资产 4-非流动资产汇总 4-1可供出售金融资产汇总 4-2持有到期投资 4-3长期应收款 4-4长期股权投资 4-5投资性房地产汇总 4-6固定资产汇总 4-7在建工程汇总 4-8工程物资 4-9固定资产清理 4-10生产性生物资产 4-11油气资产 4-12无形资产汇总 4-13开发支出 4-14商誉 4-15长期待摊费用 4-16递延所得税资产 4-17其他非流动资产
选定（打 “√”） 被评估单位： √ √ √ 评估基准日：
被评估单位填表人：
填表日期：
评估机构： √ 项目负责人：
除房屋建筑物类、设备类、 土地类以外的评估人员（含 项目负责人） 房屋建筑物类 设备类 土地类
评估人员：
法定代表人：
签字注册评估师：
点击各明细表中
可返回“表头信息”
5-流动负债汇总 5-1短期借款 5-2交易款 5-6应付职工薪酬 5-7应交税费 5-8应付利息 5-9应付股利 5-10其他应付款 5-11一年到期非流动负债 5-12其他流动负债 6-非流动负债汇总 6-1长期借款 6-2应付债券 6-3长期应付款 6-4专项应付款 6-5预计负债 6-6递延所得税负债 6-7其他非流动负债
资产评估申报明细表
31,683,349.43
0.00
调整后账面值
0.00
评估价值
应收账款清查评估明细表
账面价值 6,859.87 30,474.25 119,772.69 -736.00 18,500.00 87,796.50 145,474.80 147,520.76 -20,226.00 4,150.00 139,216.90 -3,832.59 137,153.10 10,653.40 32,999.90 200,342.99 5,532.30 48,383.00 20,016.45 49,645.30 4,825.00 -42,389.00 84,216.70 21,742.90 -26,076.79 24,611.57 -5,192.39 7,611.47 3,320.00
万州区川东牧工商有限公司 万县市汇源经营部 重庆市万州区昌野药业有限公司 万州区欣鑫药业有限公司 重庆市炫洋医药有限责任公司天城分公司 云阳县中药材公司 云阳县兴达贸易公司 云阳县康达贸易公司 云阳县南溪供销社 云阳江口供销社 重庆市万州区中兴医药有限公司云阳分公司＝云阳金太阳 云阳医药公司新县城批发部 云阳县江南医药有限公司=重庆市元生医药有限公司 重庆巨琪医药有限公司云阳分公司 奉节县医药公司 奉节县医药公司公平医药批发部 奉节县中药材公司 奉节县牧工商公司 奉节县牧工商新特药门市 川东牧工商公司奉节经营部 奉节县永安镇动检站 奉节县永安镇畜牧站 奉节畜牧兽医服务部 奉节县公平供销社 奉节县吐祥供销社 奉节县草堂供销社 奉节县白帝供销社 奉节县竹园供销社聂洪新 奉节县康乐卫生院 奉节县甲皋供销社 奉节县平皋中西药批发部
应收账款清查评估明细表
序号 欠款单位名称（结算对象） 业务内容 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 发生日期 账龄(月) 5年以上 5年以上 5年以上 5年以上 5年以上 5年以上 1年以内 5年以上 5年以上 1年以内 1年以内 1年以内 5年以上 5年以上 5年以上 1年以内 5年以上 5年以上 5年以上 5年以上 5年以上 5年以上 1年以内 1年以内 账面价值 56,552.20 -11,253.00 13,898.00 660.00 2,418.00 114,244.93 45,414.00 596.95 2,020.00 163.20 27,997.98 0.00 50,256.10 6,523.80 21,958.00 990.00 96,366.12 0.00 5,650.70 1,225.43 15,174.28 7,014.87 11,371.52 3,312.03 40,109.00 39,970.00 0.00 0.00 货款 货款 1年以内 5年以上 160,847.01 19,344.00 调整后账面值 评估价值 123 重庆市医药开发公司南川分公司 124 南川县渚堰塘陈明娅药品经营部 125 南川县渚堰塘荣泰药品经营部 126 南川县渚堰塘刘兴忠药品经营部 127 南川市中药材公司经营部 128 南川中药材公司 129 重庆浩丰药业有限公司 130 重庆峰源药业有限公司 131 武隆县中药材公司 132 武隆县医药公司一门市 133 重庆市天生药业有限公司 134 重庆华博丰都医药有限公司 135 重庆华博药业集团有限公司 136 重庆市黔江区医药有限公司 137 黔江开发区医药（集团）总公司（秀山分公司） 138 黔江县药业开发公司新特药经营部 139 黔江县石民药店 140 重庆市同泰医药有限公司黔江分公司 141 石柱县中药材公司 142 石柱县牧工商公司 143 石柱县医药公司三批发部 144 石柱土家族自治县中药材公司 145 石柱土家族自治县医药公司 146 秀山县中药材公司 147 秀山县医药公司经营部 148 长龙秀山医药有限公司 149 重庆昌野药业有限公司秀山分公司 150 重庆华博医药有限公司 151 秀山正鼎药业有限公司 152 重庆宏业医药有限公司 153 彭水县医药公司北街批发部
评估明细表总表
评估明细表总表表格名称(点击表格编号可到该表)表格编号是否显示表格名称(点击表格编号可到该表)表格编号是否显示表格名称(点击表格编号可到该表)表格编号是否显示表头信息3√构筑物明细表45未能勘查的资产明细附表87长期投资单位的评估明细表封面4管道和沟槽明细表46待处理实物资产明细附表88评估明细表目录5√机器设备明细表47滞销残次存货明细附表89汇总表（万元）6√车辆明细表48抵押资产明细附表90汇总表（元）7√电子设备明细表49担保事项明细附表91分类汇总表8√固定资产-土地明细表50涉及诉讼或争议的明细附表92流动资产汇总表9√在建工程汇总表51已贴现票据或转让的明细附表93现金明细表10在建工程—土建工程明细表52财务承诺情况的明细附表94银行存款明细表11√在建工程—设备安装工程明细表53重大期后事项的明细附表95其他货币资金明细表12工程物资明细表54交易性金融资产汇总表13固定资产清理明细表55股票明细表14生产性生物资产明细表56债券明细表15油气资产明细表57填表说明2√基金明细表16无形资产汇总表58应收票据明细表17土地使用权明细表59应收账款明细表18其他无形资产明细表60预付款项明细表19开发支出明细表61评估报告及说明中的表格应收利息明细表20商誉明细表62应收股利(应收利润)明细表21长期待摊费用明细表63评估结果汇总（报告用）96其他应收款明细表22递延所得税资产明细表64清查调整结果表（报告用）97存货评估汇总表23其他非流动资产明细表65流动资产评估结果汇总表（报告用）98材料采购(在途物资)明细表24流动负债汇总表66√调整后应收帐款分析表（报告用）99原材料明细表25短期借款明细表67调整后其他应收款分析表（报告用）100在库周转材料明细表26交易性金融负债明细表68存货分析汇总表（报告用）101委托加工物资明细表27应付票据明细表69非流动资产清查结论汇总表102产成品（库存商品）明细表28应付账款明细表70负债评估结果汇总表（报告用）103在产品(自制半成品) 明细表29预收款项明细表71资产减值准备评估汇总表104发出商品明细表30应付职工薪酬明细表72内部往来汇总(集团公司时用)105在用周转材料明细表31应交税费明细表73√一年内到期的非流动资产明细表32应付利息明细表74其他流动资产明细表33应付利润(应付股利)明细表75工作底稿中的表格非流动资产汇总表34√其他应付款明细表76可供出售金融资产汇总表35一年内到期的非流动负债明细表77资产评估分类汇总表106股票投资明细表36其他流动负债明细表78债券投资明细表37非流动负债汇总表79其他投资明细表38长期借款明细表80持有至到期投资明细表39应付债券明细表81长期应收款明细表40长期应付款明细表82长期股权投资明细表41√专项应付款明细表83投资性房地产明细表42预计负债明细表84固定资产汇总表43递延所得税负债明细表85房屋建筑物明细表44其他非流动负债明细表86深圳市深能能源管理有限公司资产评估明细表目录表 格 名 称 表 格 编 号资产评估结果汇总表（万元）表1资产评估结果分类汇总表表2流动资产清查评估汇总表表3货币资金—银行存款清查评估明细表表3-1-2非流动资产清查评估汇总表表4长期股权投资清查评估明细表表4-4流动负债清查评估汇总表表5应交税费清查评估明细表表5-7资 产 评 估 结 果 汇 总 表评估基准日：2012年6月30日表1资产占有方：深圳市深能能源管理有限公司金额单位：人民币万元项 目账面价值评估价值增值额增值率%流动资产1 1,686.01 1,686.01 - - 非流动资产2 859,006.95 1,039,425.61 180,418.66 21.00 其中：可供出售金融资产3 - - - - 持有至到期投资4 - - - - 长期股权投资5 859,006.95 1,039,425.61 180,418.66 21.00 投资性房地产6 - - - - 固定资产7 - - - - 无形资产 8 - - - - 商誉9 - - - - 长期待摊费用10 - - - - 递延所得税资产11 - - - - 资产总计12 860,692.96 1,041,111.62 180,418.66 20.96 流动负债13 0.34 0.34 - - 非流动负债14 - - - - 负债总计15 0.34 0.34 - - 净 资 产16 860,692.62 1,041,111.27 180,418.65 20.96 评估机构：深圳市德正信资产评估有限公司资 产 评 估 结 果 汇 总 表评估基准日：2012年6月30日表1资产占有方：深圳市深能能源管理有限公司金额单位：人民币元项 目账面价值评估价值增减值增值率％流动资产1 16,860,063.52 16,860,063.52 - - 非流动资产2 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 1,804,186,547.20 21.00 其中：可供出售金融资产3 - - - - 持有至到期投资4 - - - - 长期股权投资5 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 1,804,186,547.20 21.00 投资性房地产6 - - - - 固定资产7 - - - - 无形资产 8 - - - - 商誉9 - - - - 长期待摊费用10 - - - - 递延所得税资产11 - - - - 资产总计12 8,606,929,606.23 10,411,116,153.43 1,804,186,547.20 20.96 流动负债13 3,404.82 3,404.82 - - 非流动负债14 - - - - 负债总计15 3,404.82 3,404.82 - - 净 资 产16 8,606,926,201.41 10,411,112,748.61 1,804,186,547.20 20.96 评估机构：深圳市德正信资产评估有限公司资产评估结果分类汇总表评估基准日：2012年6月30日表2资产占有方：深圳市深能能源管理有限公司金额单位：人民币元序号科目名称账面价值评估价值增值额增值率%1一、流动资产合计 16,860,063.52 16,860,063.52 - - 2货币资金 16,860,063.52 16,860,063.52 - - 3交易性金融资产 - - - - 4应收票据 - - - - 5应收账款 - - - - 6 减：坏账准备 - - - - 7应收账款净额 - - - - 8预付账款 - - - - 9应收利息 - - - - 10应收股利 - - - - 11其他应收款 - - - - 12 减：坏账准备 - - - - 13其他应收款净额 - - - - 14存货 - - - - 15 减：存货跌价准备 - - - - 16存货净额 - - - - 17一年内到期的非流动资产 - - - - 18其他流动资产 - - - - 19二、非流动资产合计 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 1,804,186,547.20 21.00 20可供出售金融资产 - - - - 21持有至到期投资 - - - - 22长期应收款 - - - - 23长期股权投资 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 1,804,186,547.20 21.00 24投资性房地产 - - - - 25固定资产原值 - - - - 26其中：房屋建筑物类 - - - -27 设备类 - - - -28 土地使用权 - - - - 29固定资产净值 - - - - 30其中：房屋建筑物类 - - - -31 设备类 - - - -32 土地使用权 - - - - 33固定资产净额 - - - - 34在建工程 - - - - 35工程物资 - - - - 36固定资产清理 - - - - 37生产性生物资产 - - - - 38油气资产 - - - - 39无形资产 - - - - 40其中：土地使用权 - - - - 41开发支出 - - - - 42商誉 - - - - 43长期待摊费用 - - - - 44递延所得税资产 - - - - 45其他非流动资产 - - - - 46三、资产总计 8,606,929,606.23 10,411,116,153.43 1,804,186,547.20 20.96 47四、流动负债合计 3,404.82 3,404.82 - - 48短期借款 - - - - 49交易性金融负债 - - - - 50应付票据 - - - - 51应付账款 - - - - 52预收款项 - - - - 53应付职工薪酬 - - - - 54应交税费 3,404.82 3,404.82 - - 55应付利息 - - - - 56应付股利 - - - - 57其他应付款 - - - - 58一年内到期的非流动负债 - - - - 59其他流动负债 - - - - 60五、非流动负债合计 - - - - 61长期借款 - - - - 62应付债券 - - - - 63长期应付款 - - - - 64专项应付款 - - - - 65预计负债 - - - - 66递延所得税负债 - - - - 67其他非流动负债 - - - - 68六、负债总计 3,404.82 3,404.82 - -69七、净资产 8,606,926,201.41 10,411,112,748.61 1,804,186,547.20 20.96 评估机构:深圳市德正信资产评估有限公司签字注册资产评估师：黎鹏 罗方流动资产清查评估汇总表评估基准日：2012年6月30日表3 资产占有方：深圳市深能能源管理有限公司 金额单位：人民币元编号科目名称账面价值评估价值增值额增值率%3-1货币资金 16,860,063.52 16,860,063.52 - - 3-2交易性金融资产 - - - - 3-3应收票据 - - - - 3-4应收账款 - - - - 3-4 减：坏账准备 - - - - 3-4应收账款净额 - - - - 3-5预付账款 - - - - 3-6应收利息 - - - - 3-7应收股利 - - - - 3-8其他应收款 - - - - 3-8 减：坏账准备 - - - - 3-8其他应收款净额 - - - - 3-9存货 - - - - 3-9 减：存货跌价准备 - - - - 3-9存货净额 - - - - 3-10一年内到期的非流动资产 - - - - 3-11其他流动资产 - - - -3流动资产合计 16,860,063.52 16,860,063.52 - -资产占有单位填表人：崔友武评估人员：黎鹏填表日期：2012年7月1日货币资金—银行存款清查评估明细表评估基准日：2012年6月30日表3-1-2资产占有方：深圳市深能能源管理有限公司金额单位：人民币元序号开户银行账号币种外币账面金额评估基准日汇率账面价值 评估价值增值率%备注1中国银行深圳市分行761458474825人民币 16,860,063.52 16,860,063.52 -合 计 16,860,063.52 16,860,063.52 1,111.00资产占有单位填表人：崔友武评估人员：黎鹏填表日期：2012年7月1日非流动资产清查评估汇总表评估基准日：2012年6月30日表4 资产占有方：深圳市深能能源管理有限公司 金额单位：人民币元编 号科目名称账面价值评估价值增值额增值率%4-1可供出售金融资产 - - - - 4-2持有至到期投资 - - - - 4-3长期应收款 - - - - 4-3 减：坏账准备 - - - - 4-3长期应收款净额 - - - - 4-4长期股权投资 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 1,804,186,547.20 21.00 4-4 减：长期股权投资减值准备 - - - - 4-4长期股权投资净额 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 1,804,186,547.20 21.00 4-5投资性房地产 - - - - 4-5 减：投资性房地产减值准备 - - - - 4-5投资性房地产净额 - - - - 4-6固定资产 - - - - 4-6 减：固定资产减值准备 - - - - 4-6固定资产净额 - - - - 4-7在建工程 - - - - 4-7 减：在建工程减值准备 - - - - 4-7在建工程净额 - - - - 4-8工程物资 - - - - 4-9固定资产清理 - - - - 4-10生产性生物资产 - - - - 4-10 减：生产性生物资产减值准备 - - - - 4-10生产性生物资产净额 - - - - 4-11油气资产 - - - - 4-11 减：油气资产减值准备 - - - - 4-11油气资产净额 - - - - 4-12无形资产 - - - - 4-12 减：无形资产减值准备 - - - - 4-12无形资产净额 - - - - 4-13开发支出 - - - - 4-14商誉 - - - - 4-14 减：商誉减值损失 - - - - 4-14商誉净额 - - - - 4-15长期待摊费用 - - - - 4-16递延所得税资产 - - - - 4-17其他非流动资产 - - - -4非流动资产合计 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 1,804,186,547.20 21.00资产占有单位填表人：崔友武评估人员：黎鹏 罗方填表日期：2012年7月1日长期股权投资清查评估明细表评估基准日：2012年6月30日表4-4资产占有方：深圳市深能能源管理有限公司金额单位：人民币元序号被投资单位名称投资日期协议投资期限投资比例账面价值评估价值增值率%备注1深圳能源集团股份有限公司63.74% 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 21.00合 计 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 21.00 减：长期股权投资减值准备 - - - 长期股权投资净额 8,590,069,542.71 10,394,256,089.91 21.00资产占有单位填表人：崔友武评估人员: 罗方填表日期：2012年7月1日流动负债清查评估汇总表评估基准日：2012年6月30日表5资产占有方：深圳市深能能源管理有限公司金额单位：人民币元编 号科目名称账面价值评估价值增值额增值率%5-1短期借款 - - - - 5-2交易性金融负债 - - - - 5-3应付票据 - - - - 5-4应付账款 - - - - 5-5预收款项 - - - - 5-6应付职工薪酬 - - - - 5-7应交税费 3,404.82 3,404.82 - - 5-8应付利息 - - - - 5-9应付股利（应付利润） - - - - 5-10其他应付款 - - - - 5-11一年内到期的非流动负债 - - - - 5-12其他流动负债 - - - -5流动负债合计 3,404.82 3,404.82 - -资产占有单位填表人：崔友武评估人员：黎鹏填表日期：2012年7月1日应交税费清查评估明细表评估基准日：2012年6月30日表5-7资产占有方：深圳市深能能源管理有限公司金额单位：人民币元编号征税机关发生日期税费种类账面价值评估价值备 注1深圳市福田区地税局2012-06企业所得税 3,404.82 3,404.82合 计 3,404.82 3,404.82资产占有单位填表人：崔友武评估人员：黎鹏填表日期：2012年7月1日。
企业资产评估范围及结果公示表
企业资产评估范围及结果公示表
经过批准公司行为，资产评估公司受委托，对该企业全部资产和负债以年月日为基准日进行了初步评估。
根据初评情况，现将评估资产范围等有关情况公示如下：
1、审计、评估基本情况
单位：人民币元
2、长期投资明细表
3、房屋建筑物明细表
4、土地使用权明细表
5、在建工程、房屋拆迁及机器设备有无违规处置行为等。
上述内容如有失实之处，可在公示日内书面向大连市国有资产监督管理委员会产权管理处、纪检监察室反映，书面材料应真实、完整。
监督电话：市国资委产权管理处 88990319
市国资委监察室 88990387
地址：大连市中山路576号
企业（主管部门）章市国资委公章
年月日年月日。