固定资产办理所要材料及流程
固定资产投资项目入库所需材料及存在问题1
固定资产投资项目入库所需材料及存在问题一、固定资产投资项目入库所需材料1项目立项审批、核准或备案文件；2.法人单位与施工单位签订的施工合同；3.项目现场照片（注明项目名称、拍摄地点、开工时间、拍摄时间、核实人)。
4.投资项目申请表；5.云南省投资项目在线审批平台项目信息页面打印件，项目状态处于已“通过审批”；6.区统计局提供的项目现场核实视频；7.由各相关责任单位主要领导、分管领导、业务人员签字盖章的《固定资产投资统计项目入库审核意见书》。
8.国有控股企业和政府性投资项目需要提供该项目的招投标公告和中标通知，其他项目不需要提供。
二、投资项目入库所需材料存在问题1.项目批复存在问题：①项目批复过期（项目批复有效期为两年）；②项目批复无审批部门公章；③项目批复无批准日期；④项目批复没有项目审批代码;⑤项目批复计划总投资与项目建设内容投资不符。
2.项目施工合同存在问题：①项目单位和立项文件中不一致；②项目名称与立项文件中项目名称不一致；③施工合同中没有详细的工程建设内容；④工程立项批准文号不一致；⑤无明确的合同价款或合同价款大于等于项目批复计划总投资；⑥无合同签订时间或者合同签订时间早于立项批复文件时间；⑦施工合同中无合同双方签字盖章或双方签字盖章不清晰。
3.项目施工现场照片存在问题：①照片反映施工内容与批复中的建设内容不一致；②照片不能显示项目主体工程已开工；③照片与其他项目照片重复；④照片中无现场核实人员或者核实人员不清晰；⑤照片上没有标注拍摄日期、照片主体工程名称、施工地点、开工时间等。
4.云南省投资项目在线审批平台项目信息页面存在问题：①项目在线审批平台没有通过项目审批部门的审批，项目状态未处于“通过审批”阶段。
5. 现场核实视频存在问题：①视频中无现场核实人员；②视频不能反映项目主体工程已正式开工建设；③视频中反映的项目主体工程已竣工。
固定资产投资项目的审批管理
（二）项目咨询论证阶段
项目单位委托相应资质的工程咨询机构编制可行性研 究报告，并附相关文件资料向项目审批部门申请可研批复。
项目审批部门按权限审查，对符合要求的做出可研批复。
可行性研究：
可行性研究是在项目决策前，通过对项目有关的工程、技术、 经济等各方面条件和情况进行调查、研究、分析，对各种可能的 建设方案和技术方案进行比较论证，并对项目建成后的经济、社 会效益进行预测和评价的一种科学分析方法。可行性研究是确定 建设项目、编制设计文件和项目最终决策的重要依据，要求必须 有相当的深度和准确性。 承担可行性研究工作的单位必须是经过资格审定的规划、设 计和工程咨询单位，要有承担相应项目的资质。我市对市本级政 府投资项目可研编制单位的要求是具备相应资质乙级及以上资质， 重大项目或有特殊要求的项目需甲级工程咨询机构。
可行性研究报告一般应具备以下基本内容:
1.项目建设目标和规模：包括项目背景和必要性、需求测算、建设规模、 建设目标等内容。 2.场址选择：一般由选址要求、场址比选和推荐场址三部分内容组成。 3.方案设计：一般包括建设原则和标准、建设范围和内容、工艺技术方案、 设备方案、工程方案等内容。 4.项目影响：从环境与生态、土水电气等资源消耗、社会稳定、卫生与安全 等可能的方面进行分析论证和提出方案。 5.建设及运营管理：包括项目的管理模式、组织架构、人力资源、制度规章、 保障条件、进度安排、招标采购等内容。 6.投资估算：主要包括估算编制说明、项目总投资估算、项目分年度投资计 划等，投资估算的组成内容、深度、方法、表格形式等应符合 相关规定。 7.资金筹措：通过综合研究提出项目资金筹措初步方案，明确资金来源渠道、 筹措方式和金额，重点是必须由政府投资的理由。 8.效益与费用测算：包括国民经济评价和财务评价。 9.项目风险分析及对策：主要包括对社会稳定风险调查、风险因素识别及估 计、风险防范化解措施、风险等级判断等内容。
固定资产抵押流程
固定资产抵押流程固定资产抵押是指企业或个人将其拥有的固定资产作为贷款的担保物，以获取贷款资金。
固定资产抵押流程是指在进行固定资产抵押贷款时，所需要经过的一系列步骤和程序，下面将详细介绍固定资产抵押流程。
一、申请贷款企业或个人需要向银行或其他金融机构递交贷款申请。
申请时需要提供相关证明材料，包括企业营业执照、个人身份证明、固定资产证明等。
二、评估固定资产价值银行或金融机构会派出专业评估师对固定资产进行评估，确定其价值。
评估师会考虑固定资产的类型、规模、年限、使用状况等因素，综合判断其价值。
三、签订贷款合同在评估结果确定后，双方将签订贷款合同。
合同中会明确贷款金额、利率、还款期限、抵押物的种类及价值等内容，确保双方权益得到保障。
四、办理抵押登记手续贷款人需要将抵押物的权属证明文件（如房产证、车辆行驶证等）提交到相关政府部门，办理抵押登记手续。
抵押登记的目的是确保抵押物的权益得到法律保护，防止被他人侵占。
五、放款在办理完抵押登记手续后，银行或金融机构会根据贷款合同的约定，将贷款金额划入借款人的账户。
借款人可以根据需要将贷款用于企业经营资金周转、设备购置等用途。
六、还款根据贷款合同的约定，借款人需要按时偿还贷款本金和利息。
还款方式可以选择等额本息、等额本金等形式，根据实际情况进行安排。
七、解除抵押在借款人还清贷款本金和利息后，银行或金融机构会办理解除抵押手续。
借款人需提供相关证明材料，包括还款凭证、解除抵押申请等。
总结起来，固定资产抵押流程包括申请贷款、评估固定资产价值、签订贷款合同、办理抵押登记手续、放款、还款和解除抵押等步骤。
在整个流程中，借款人需要提供相关证明材料，银行或金融机构会对固定资产进行评估，并在双方签订合同后办理抵押登记手续。
放款后，借款人需按时还款，还清贷款本金和利息后，可以办理解除抵押手续，解除抵押物的担保。
固定资产抵押贷款为企业或个人提供了一种灵活的融资方式，帮助其解决资金问题，促进经济发展。
济南市固定资产投资项目办理程序流程图
济南市固定资产投资项目办理程序流程图办事依据、程序及所需资料附件1：建设项目备案一、政策依据：1、《国务院关于投资体制改革的决定》（国发[2004]20号）；2、《山东省发展和改革委员会关于企业投资项目实行核准制暂行办法的通知》（鲁计投资[2004]1428号）；3、《山东省基本建设项目登记备案办法实施细则》（鲁计投资[2004]323号）；4、《济南市固定资产投资项目办理程序暂行规定》（济政发[2005]23号）。
二、申报材料：（一）实行备案制的投资项目（每份资料应含下列资料）：市发改委2份，应含下列资料：1．登记备案申请表1份；2、向发改委请示1份，要求用企业的红头文件；3．企业营业执照副本复印件1份，新设立企业尚未办理工商登记的，需出具出资方关于项目建设的合作协议等有效文件；4．项目简介1份；5．项目所在地县（市）、区发展改革部门的初审意见；6．1:500或1:2000的现状地形图，并标明用地位置和范围意向；7．依法必须进行招标的项目，应同时提报项目招标方案，包括招标范围、招标组织形式和招标方式等招标内容；规划局1份，应含下列资料：1、项目备案申请表1份；2、向规划局请示1份，要求用企业的红头文件；3、项目简介1份；4、1：500的现状地形图原件2份，铅笔标明用地位置和范围意向；国土局1份，应含下列资料：1、项目备案申请表1份；2、向国土局请示1份，要求用企业的红头文件；3、项目简介1份；4、如项目有新征地的需要提供1：500的现状地形图复印件1份，并标明用地位置和范围意向；环保局1份，应含下列资料：1、项目备案申请表1份；2、向环保局请示1份，要求用企业的红头文件；3、项目简介1份；4、需要济南市地图一份（地图复印也可），请在图上标明项目所在地位置；（二）项目变更申请（以下材料一式三份）1．企业申请文件；2．若调整内容较大，应提供由具有相应资质的咨询机构编制的项目调整报告；3．若变更项目建设单位，需提供项目原批复、核准、备案文件中的建设单位和变更后项目建设单位的企业营业执照副本复印件及两企业对变更事项的协议或合同；4．市发改委原批复、核准、备案文件；5．项目所在地县（市）、区发展改革部门的初审意见；6．规划、土地、环保等部门出具的同意变更的许可意见。
固定资产初始化流程
固定资产初始化流程固定资产初始化是企业在购置固定资产后进行的一项重要工作。
固定资产初始化流程是将购置的固定资产记录在账务系统中，明确资产的基本信息和价值，以便于企业管理和核算。
下面将从购置准备、登记记录、计量评估和账务处理四个方面详细介绍固定资产初始化的流程。
一、购置准备在进行固定资产初始化之前，企业需要进行购置准备工作。
首先，需要明确购置的固定资产种类和数量，以及购置的原因和用途。
其次，要制定合理的购置预算，确保购置的固定资产符合企业的需求和财务承受能力。
最后，需要与供应商进行谈判和签订购销合同，明确购置的固定资产的价格和交付时间。
二、登记记录购置固定资产后，企业需要进行登记记录工作。
首先，要对购置的固定资产进行编号，以便于对资产进行管理和跟踪。
其次，要填写固定资产登记表，记录资产的基本信息，包括资产名称、规格型号、购置日期、购置价格等。
同时，还需要拍摄或制作资产的照片或视频，作为资产的凭证。
最后，要编制固定资产台账，将登记的资产信息进行汇总，便于后续的计量评估和账务处理。
三、计量评估固定资产的计量评估是衡量资产价值和使用寿命的重要环节。
企业需要根据固定资产的种类和使用情况，选择合适的计量方法进行评估。
常用的计量方法包括成本法、市场法和收益法。
成本法是根据资产的购置成本和预计使用寿命进行评估，市场法是根据类似资产的市场价格进行评估，收益法是根据资产的预计收益进行评估。
通过计量评估，可以确定固定资产的账面价值和净值，为后续的账务处理提供依据。
四、账务处理企业需要进行固定资产的账务处理。
首先，要将固定资产的购置成本根据账面价值和净值分别记账，分别计入固定资产账户和累计折旧账户。
其次，要定期对固定资产进行折旧核算，根据资产的预计使用寿命和计量方法，计算折旧费用，并记入损益表和固定资产账户。
同时，还要进行固定资产的清查和盘点，确保资产的安全和完整。
固定资产初始化流程包括购置准备、登记记录、计量评估和账务处理四个方面。
集团固定资产管理流程
集团固定资产管理流程集团固定资产管理流程主要包括以下步骤：1. 预算购置：各子公司、职能部门在预算委员会审批后，方可购置固定资产。
2. 验收：固定资产购入后，需要进行验收，确保固定资产的质量和数量符合要求。
验收合格后，固定资产才能入库。
3. 入库：固定资产入库时，需要对其进行分类编号，并粘贴标签。
同时，财务部门需要登记固定资产台账，记录固定资产的详细信息。
4. 领用：当部门需要领用固定资产时，需要填写领用单，经相关人员审批后，才能领取固定资产。
5. 使用与维修：固定资产使用过程中，需要进行日常维护和保养。
如发现固定资产出现故障或损坏，需要及时进行维修。
6. 报废处理：对于无法继续使用或已达到报废条件的固定资产，需要进行报废处理。
报废时需要填写报废单，经相关人员审批后，才能进行报废处理。
7. 清查盘点：为了确保固定资产的数量和状态与台账一致，需要进行定期清查盘点。
清查盘点时，需要核对固定资产的数量、状态、使用情况等信息，及时发现和处理问题。
8. 数据统计与分析：为了更好地管理固定资产，需要进行数据统计与分析。
统计结果可以为决策提供依据，帮助企业优化资源配置和提高资产使用效率。
在集团固定资产管理流程中，还需要注意以下几个方面：1. 建立健全管理制度：制定完善的固定资产管理制度，明确管理流程和责任分工。
2. 统一管理标准：制定统一的固定资产管理标准，确保各子公司、职能部门的管理要求一致。
3. 加强监督检查：定期对固定资产的管理情况进行监督检查，确保各项管理制度得到有效执行。
4. 提高管理效率：采用信息化手段，建立固定资产管理信息系统，提高管理效率和管理水平。
5. 优化资源配置：根据企业发展战略和业务需求，优化资源配置，合理分配固定资产的购置和使用计划。
固定资产操作-D
固定资产操作-D1. 引言本文档旨在介绍固定资产操作-D的相关内容。
固定资产是指企业在日常经营中购买并用于长期生产经营活动的资产，如土地、房屋、机器设备等。
对于固定资产的操作，需要遵循一定的规范和流程，以确保资产的安全、有效的使用和管理。
2. 固定资产操作-D流程2.1 资产购置在进行固定资产操作-D之前，首先需要进行资产的购置。
购置资产的流程通常包括以下几个步骤：1.制定资产购置计划：根据企业的经营需求和预算，制定资产购置计划，并确定购置资产的类型和数量。
2.寻找供应商：通过调查市场、招投标等方式，寻找合适的供应商，并进行供应商的评估和选择。
3.签订购销合同：与供应商签订购销合同，明确购买资产的相关条件和约定，包括价格、交付期限、服务保障等。
4.收取资产：按照购销合同的约定，收取购买的资产，并进行验收。
2.2 资产登记资产登记是指将购买的固定资产进行记录和登记的过程。
登记的目的是为了明确资产的归属和利用情况，便于资产管理和对资产状况的监控。
资产登记的步骤如下：1.编制资产清单：对购置的资产进行清点和分类，并编制资产清单。
2.填写登记表格：根据企业的登记要求，填写资产登记表格，包括资产编号、名称、型号、数量、购置日期等信息。
3.相关部门审核：将填写好的登记表格提交给相关部门进行审核，确保资产登记的准确性和完整性。
4.资产登记：在资产管理系统中进行资产的登记，包括输入登记信息、生成资产编号等。
2.3 资产使用和维护固定资产的使用和维护是保证资产正常运转的关键环节，也是延长资产使用寿命的重要手段。
资产使用和维护的步骤如下：1.资产分配：根据企业的需求和岗位职责，将购置的资产分配给相应的使用部门或人员。
2.日常使用：使用部门或人员按照使用说明书和操作规范使用资产，确保资产的正常运转。
3.定期保养和维护：按照资产的保养计划和维护要求，定期进行资产的保养和维护，包括清洁、润滑、校准等。
4.故障维修：如果资产发生故障，及时进行故障排除和维修，确保资产能够正常使用。
固定资产移交手续流程
固定资产移交手续流程以固定资产移交手续流程为标题，本文将详细介绍固定资产移交的手续流程。
固定资产移交是指将某项固定资产从一个单位或个人转移到另一个单位或个人的过程。
在进行固定资产的移交时，需要按照一定的手续和流程进行操作，以确保移交的合法性和有效性。
下面将从准备工作、申请移交、评估和审批、移交手续办理、备案登记等方面介绍固定资产移交的手续流程。
一、准备工作在进行固定资产移交前，需要进行一些准备工作。
首先，需要确定移交的固定资产种类和数量，做好资产清单和移交清单的准备。
其次，需要做好资产评估工作，确定资产的市场价值。
同时，还需要核实固定资产的产权和使用权情况，确保移交的合法性。
最后，需要准备好相应的移交文件和证明材料。
二、申请移交准备工作完成后，申请单位或个人需要向接收单位或个人提出固定资产移交的申请。
申请中应包括移交的资产种类、数量、评估价值等信息。
同时，申请人还需提供相关的证明材料，如资产清单、移交清单、评估报告等。
三、评估和审批接收单位或个人收到申请后，需对移交的固定资产进行评估。
评估主要是确定资产的市场价值，以便后续办理手续。
评估结果应按照规定的程序进行审批，确保评估的公正性和合法性。
四、移交手续办理评估和审批完成后，接收单位或个人与申请单位或个人进行移交手续的办理。
首先，双方应签订移交协议，明确移交的资产种类、数量、评估价值等内容。
然后，进行移交手续的办理，包括办理资产过户、产权转移等手续。
在办理过程中，双方应按照规定的程序和要求进行操作，确保办理的合法性和有效性。
五、备案登记移交手续办理完成后，双方需将移交的固定资产进行备案登记。
备案登记是固定资产移交的最后一步，通过登记可以确保资产的权益得到有效保护。
在备案登记中，双方需提供相应的证明材料和手续，如移交协议、资产过户证明等。
总结：固定资产移交是一项涉及到资产权益的重要事项，需要按照一定的手续和流程进行操作。
本文从准备工作、申请移交、评估和审批、移交手续办理、备案登记等方面介绍了固定资产移交的手续流程。
固定资产转实收资本流程及注意事项
固定资产转实收资本流程及注意事项1.公司申请固定资产转实收资本，需要先办理固定资产评估。
The company needs to apply for the transfer of fixed assets to paid-in capital, and first conduct a fixed asset evaluation.2.固定资产评估需要找合格的评估机构进行评估报告。
The evaluation of fixed assets requires finding a qualified evaluation institution to conduct an evaluation report.3.评估报告应包括资产种类、数量、评估价值等详细内容。
The evaluation report should include detailed information such as the type, quantity, and assessed value of the assets.4.公司需要提交固定资产评估报告和资本转增申请书给工商局审批。
The company needs to submit the fixed asset evaluation report and capital increase application to the Industrial and Commercial Bureau for approval.5.工商局会对申请材料进行审查，如有需要会要求补充材料。
The Industrial and Commercial Bureau will review the application materials, and if necessary, may request additional materials.6.审批通过后，公司需要办理固定资产转让手续，并完成相关资产转让合同。
固定资产、低值易耗品、装饰材料管理制度及操作流程(1)
公司采购流程管理制度及操作流程为了有效管控固定资产、低值易耗品、装饰材料、车辆维修的采购、验收、日常管理和盘点业务，控制费用，节约开支，规范作业流程，特制定本规定。
一、固定资产的管理1.固定资产的认定企业使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与销售经营有关的设备、器具、工具等，含不属于经营设备的物品。
单位价值在2000元以上（含2000元）或使用年限在两年以上的有实物形态的物资可认定为固定资产。
2.固定资产的申购流程各部门需要的大件固定资产，由部门经理填写采购单，总经理批准，交给行政部采购。
采购的原始单据后边附上《物料用品采购单》，行政部经理签字，财务总监签字确认报销。
遇公司生产、生活急需的物资，公司领导不在的情况，可以电话或其他形式请示，征得同意后提报行政部门，签字确认手续后补。
采购周期规定：（1）常规商品采购周期在7天。
（2）遇到紧急采购应汇报公司领导采取快速优先采购的策略，紧急采购商品周期在3天时间；3.采购询价制度对于公司采购的物品，均需实行采购询价制度。
采购人员应对市场同类商品进行市场调研，确定性价比最优势的最少三家供应商作为备选供应商，把议价的价格分别填写在《询价议价报告表》上，并附在各部门填写的《物料用品采购单》后边，以备报销。
4.固定资产的验收行政部采购人员采购回的物品，应验收其型号、规格、数量上是否一致。
对验收合格的物品，登记实物账，一式两份，财务对账，行政留底，以便备查。
5.固定资产采购费用的借支、报销及支付借支：行政部采购人员，持相关经理签字的《物料用品采购单》到财务部，经财务总监确认后，填写《借支单》借款。
报销：采购完毕后，行政部采购人员凭有效的原始凭证，及时到财务部领取《原始凭证黏贴单》，按财务要求填写，由财务总监签字确认黏贴单上每一张原始凭证的名称、数量、金额、合计额、大小写等是否正确，确认是否跟填写的《物料用品采购单》内容相符，核准无误后，出纳员进行报销。
固定资产及在建工程管理规定及流程
固定资产与在建工程管理规定一. 定义二. 主管部门的界定1、固定资产主管部门：公司事务部。
具体负责所有固定资产的日常管理2、在建工程主管部门：1）土建工程主管部门：工程项目部2）设备安装工程主管部门：对口的专业部门。
三. 土建工程、装修工程一般情况下采取出包方式建造，按工程合同组织实施，建造过程中由公司工程项目主管部门负责管理。
1、施工过程的管理按项目主管部门的作业指导文件执行，工程物资到场由项目主管部门组织验收，填写详细收货记录，包括进货渠道、品牌、材质、规格尺寸、合格证明等，是否符合合同和图纸要求，根据收货记录填写材料进场使用报验单，支付工程款时附收货记录和材料进场使用报验单。
2、工程进度验收和竣工验收由项目主管部门组织，由公司副总以上领导（至少二名）、工程项目主管部门、财务部和工程款申请部门及其他相关部门、施工方、工程监理方相关人员组成验收小组，按项目主管部门作业执导文件操作。
验收以工程合同为基础，通过实际测量、行业检测标准检测，填制工程竣工验收表单及记录，参与验收人员必须在验收表单上签字，验收后以工程主管部门为主编制工程竣工决算报告，作为工程款项支付的重要依据。
四. 设备验收外购设备运抵公司后，由采购部、物管部和对口的专业部门共同验收，由物管部填制设备收货单（见附件），参与验收人员签字，其中一联转财务。
设备交付或安装转移前由物管部管理。
五. 设备安装需要安装设备由物管部与安装主办部门办理移交手续，移交手续由事务部界定。
1、自行安装的机器、设备，由对口的专业部门根据实际消耗，填制机器、设备安装材料消耗表（附领料单）和人工消耗表（见附表），列出某台（套）设备所需的材料和人工工时，经事务部审核后转财务部入账。
2、出包方式安装的机器、设备，安装合同签订后，由设备管理部门组织实施和管理。
安装完工由设备管理部门组织验收，由至少一名公司领导、设备管理部门、工程管理部门和相关部门、施工方组成验收小组进行验收。
2024年建筑材料企业固定资产管理制度
一、总则为规范建筑材料企业固定资产管理，提高固定资产的保值增值能力，保障企业资产安全，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于建筑材料企业的固定资产管理工作，包括建筑材料、机械设备、车辆等固定资产。
三、固定资产管理责任1.企业领导层负有固定资产管理的最终责任，负责审批固定资产采购计划和决策。
2.各部门经理负责本部门的固定资产管理工作，保证固定资产的安全和有效利用。
3.固定资产管理员负责固定资产的日常管理工作，包括资产登记、资产清查、资产处置等。
四、固定资产管理流程1.固定资产采购（1）根据生产经营需要，各部门提出固定资产采购计划，报领导批准。
（2）进行供应商选择和比价，确定采购方案，签订采购合同。
（3）验收固定资产并办理入库手续，进行资产登记。
2.固定资产使用（1）部门领用固定资产时，应填写领用单，经部门经理签字确认。
（2）使用部门应做好固定资产的保管和维护，定期检查资产状态并报告异常情况。
3.固定资产清查（1）定期对固定资产进行清查，核实固定资产的数量和状态。
（2）由固定资产管理员组织清查工作，制定清查计划和清查表格，报告清查结果。
4.固定资产处置（1）对于已达到报废标准或不再需要的固定资产，应及时办理处置手续。
（2）报废固定资产应填写报废申请表，经核准后进行处置，记录在固定资产处置台账中。
五、固定资产管理制度执行1.建筑材料企业应建立固定资产管理台账，记载固定资产的名称、规格型号、购置日期、原值、残值以及使用部门等信息。
2.采购固定资产应按照审批程序和规定合理安排采购款项，确保采购的固定资产符合企业的实际需要。
3.对于固定资产的保养、维修和更新，应定期制定计划并加以执行，确保固定资产的使用寿命和价值。
4.对于固定资产的处置，应严格按照程序和规定办理，避免资源浪费和损失。
六、固定资产管理制度的监督和检查1.企业内部审计部门应对固定资产管理工作进行监督和检查，保障固定资产管理制度的执行情况。
固定资产投资项目入库纳统工作流程及具体要求
固定资产投资项目入库纳统工作流程及具体要求一、固定资产投资项目统计范围及报表报送方式（一）统计范围标准：凡建设施工场地在凤县境内，批复、核准、备案文件上核定的，计划总投资在500万元以上的项目。
开发项目的主体单位必须是在凤县注册的独立法人单位。
（二）纳统程序：由项目主体单位向发改部门申报项目，发改部门通过在线审批平台进行审批，项目主体单位取得项目的立项文件（批复或备案文件）后，完善好入库所需其它资料（下述）报县统计局申请入库。
县统计局经审核制作统一格式文档报经市、省、国家统计局逐级审批后，合格的进入全县固定资产投资库，方可进行固定资产投资数据报送。
（三）投资数据上报方式及注意事项1、投资数据上报方式（1）5000万元以下（500万元—5000万元）项目：每月由投资单位向县统计局报送纸介质报表（固定资产投资项目情况表，由统计局提供），由统计局专业人员审核录入、汇总上报。
（2）5000万元以上项目：每月由投资单位通过国家统计局联网直报平台自主上报投资数据，网址：。
2、投资数据上报注意事项（1）1个项目当月上报投资额如果超过3000万元，需提供工程进度确认单（后附）或设备购置票据。
（2）投资项目除单纯购置设备项目外，不得当月入库当月竣工，即建设工期和上报投资数据最少在2个月以上。
（3）如项目累计完成投资等于计划总投资，则视为项目已完工。
若累计完成投资超出计划总投资，需要提供项目追加投资文件及项目竣工证明或工程进度确认单。
二、固定资产投资项目申报入库流程（一）5000万元（500—5000万元）以下项目5000万元以下的固定资产投资项目当月申报入项目库（不入名录库），当月可以报送投资数据。
例如：**公司开发的**项目，该项目投资3800万元，3月份该公司申报进项目库，3月份就可以上报投资数据。
5000万元以下项目入库所需的3项资料（1）立项批文（如备案、核准、审批文件），可用能证明总投资额的环评文件、可研报告等代替。
固定资产验收管理
固定资产验收管理关键词：企业；高职院校；固定资产关键业务；流程近几年来，随着办学规模的发展壮大，学校注重加强办学内业建设，不断提升各类办学资质，具有了一定的规模。
因此，在固定资产核算管理方面开始实行自行管理和核算模式。
学校内部的固定资产内控制度已相对完善，但实际业务流程上还有一些不规范之处，导致操作上出现混乱。
一、固定资产增加业务流程（一）固定资产购入环节固定资产的购入，须经需要固定资产的部门申请，部门单位负责人审核，经主管领导批准后方可购入。
经批准后由学院物资采购部门根据固定资产所需部门提出的要求购置固定资产，并签订购置合同或协议。
具体流程如下所示：使用部门（申请）部门负责人（审核）主管领导（批准）财务经营处供货方（签订合同/协议）（二）固定资产验收环节固定资产验收由固定资产管理部门、供货方、使用部门和纪委、工会组成验收小组，区别固定资产的不同取得方式进行验收工作。
外购的固定资产，对于一般设备到货验收，由设备管理部门组织财务经营处等部门根据设备到货交接凭证、装箱单与实物进行核对，现场共同验收。
在办理固定资产验收手续的同时，使用管理部门应完整地取得产品说明书及其他相关说明资料。
具体流程如下所示：资产管理部门/供货方/使用部门/纪委/工会组成验收小组（验收设备）根据设备到货交接凭证、装箱单与实物进行核对，现场共同验收（三）固定资产审核记账环节由后勤管理处专门负责人对固定资产验收单进行审核，保证固定资产采购业务有效性、合理性；由财务部门对购入的固定资产填制固定资产卡片及固定资产登记簿，让后根据这些单据填制会计凭证，保证固定资产购置业务会计记录完整、真实、准确。
具体业务流程如下所示：后勤管理处（对验收单审核后）财务部门填制会计凭证填制固定资产卡片填写固定资产登记薄二、固定资产使用业务流程（一）固定资产的交接环节经验收合格的固定资产，由后勤管理处填制固定资产交接单一式三联，财务部门、使用部门各一份，作为登记固定资产台账和建立固定资产卡片的依据；对于经营性租入、借用、代管的固定资产，设立备查登记簿进行专门登记，避免与学院的固定资产相混淆。
居委会固定资产核销流程及手续
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固定资产申请表及流程图解
行政部办公室： 接费用报销流程
备注：根据申请人所处级别和授权人的权限选择审批人的开始和结束。
四、无库存价值 5000 元以上：
申请人： 填写《固定资产 购置申请单》
部门负责人： 审核
中心总监： 审核
业务分管总 裁：
总裁： 审批
行政部办获取市场来自审核使用责任人： 1、领用； 2、登记
申请人： 1、 领用； 2、 办理出库手续
核；
放；
记
行政部办公室：
行政部办公室： 购置； 签订合同；
获取市场信息，比价
部门、申请部门、 部办公室：
行政部办公室： 1、 签订合同； 2、 购置
联合验货
部门、申请部门、 部办公室：
行政部办公室： 1、 签订合同； 2、 购置
联合验货
裁：
行政部办公室： 获取市场信息，比价
行政部办公室： 签订合同； 购置；
行政部办公室： 获取市场信息，比价
审批
使用责任人： 1、领用； 2、登记
申请人： 1、 领用； 2、 办理出库手续
行政部办公室： 办理入库
技术部门、申请部门、 行政部办公室： 三方联合验货
使用责任人： 1、领用； 2、登记
申请人： 1、 领用； 2、 办理出库手续
行政部办公室： 办理入库
技术部门、申请部门、 行政部办公室： 三方联合验货
批
：
技术部门、申请部门、 行政部办公室： 三方联合验货
的权限选择审批人的开始和结束。
行政部办公室： 办理入库
技术部门、申请 行政部办公室： 三方联合验货
行政部办公室： 接费用报销流程
备注：根据申请人所处级别和授权人的权限选择审批人的开始
申请人： 1、 领取； 2、 登记。
固定资产登记管理实施细则
固定资产登记管理实施细则第一条为进一步做好学校固定资产登记工作，规范国有资产管理，根据《国有资产管理办法》，制定本实施细则。
第二条固定资产登记包括新增固定资产登记和固定资产变更登记。
新增固定资产，包括新购置、接收捐赠、接收调拨、基建维修等方式获得的固定资产；固定资产变更主要包括资产基本信息调整、原值变动、使用单位变更等。
第三条固定资产分类及标准固定资产是指使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。
其具体分类如下：（一）单位价值1500元（含）及以上的专用设备。
（二）图书资料标准参照苏科大[2019]201号《财务核算实施细则（试行）》执行。
（三）单位价值1000元（含）及以上的其他固定资产。
（四）单价虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上、批量价值在50000元（含）以上的大批同类资产（如家具、图书、用具及装具等）。
第四条新增固定资产登记（一）登记方式新增固定资产通过“江苏省属高校国有资产管理信息系统-固定资产-固定资产入库”登记。
（二）登记流程1.单位资产管理员或保管人核实资产情况，进行验收并填写采购验收单（附件一）；2.验收合格后，登记资产信息，提交相关证明材料（操作说明见附件二）；3.国有资产归口管理部门审核确认。
（三）登记内容资产名称、资产分类、型号规格、数量（面积）、单价（原值）、产地、厂家、产品序列号（如有）、存放地点、启用日期、保管人、使用部门、使用方向、取得日期、取得方式、供应商、发票号、经费号等资产基本信息。
（四）证明材料固定资产登记所需提交的证明材料如下。
所有材料扫描上传至国有资产管理系统。
纸质材料由资产管理员存档备查。
1. 新购置的固定资产应提供资产价值证明（发票等），验收证明（验收人、保管人签字的入库验收单，资产图片等）。
2. 接收捐赠的固定资产应提供捐赠协议（含捐赠固定资产明细、价值证明等）。
3. 接收调拨的固定资产应提供调拨文件（含调拨固定资产明细等）。
房屋及构筑物固定资产报增与报废流程
房屋及构筑物固定资产报增与报废流程一'报增流程1.报增登记经费归口部门填写《房屋及构筑物固定资产报增单》（以下简称报增单），经手人签字，本单位负责人签字确认。
房产的价值按《房屋及构筑物管理暂行办法》第三十六条执行（扣除可单独办理固定资产的设备价值）。
2.报增审核收集填好的报增单、发票、交付使用财产明细表、工程竣工验收证明书、竣工决算表等资料，到资产与实验室管理处办理报增审核手续。
审核无误后在发票和报账单上加盖“已办固定资产”章。
3.财务报账审核后10个工作日内带齐加盖“已办固定资产”章的发票、报增单、交付使用财产明细表、工程竣工验收证明书、竣工决算表等资料，到财务处办理报账手续。
二'报废流程1.报废申请拆除房屋及构筑物的归口管理部门，填写《房屋及构筑物报废拆除申请表》（以下简称申请表），单位负责人签字。
2.报废审核归口管理部门将申请表、危房鉴定报告（危房拆除需要）或经上级相关部门同意拆除或拆迁房屋的批复等相关材料提交国有资产管理办公室审核，校公有用房管理领导小组复核。
3.报废审批报废拆除的房产经学校后，按照广东省财政厅《广东省省直行政事业国有资产处置管理暂行办法》（粤财资（2019）40号）规定，报上级主管部门审批。
4.账务核销收到上级主管部门的批复后，资产与实验室管理处提供相关材料，到财务处办理资产核销手续；同时，完成固定资产实物账的核销手续。
5.备案经批准报废拆除的房产处置完成后，要将处置情况和处置结果报上级主管部门备案。
三、免办报增的流程1.凡符合免办报增条件的，须填写《免办房屋及固定资产填报单》，由经办人签字、单位负责人签字确认后，附上发票、工程决算、报账单位报告（工程决算价220万元的,须附上申请免办报增的专项报告）等相关材料，到资产与实验室管理处办理免办报增手续；2.审核确认后在材料上加盖“同意免办固定资产”章；3.报账单位持加盖“同意免办固定资产”的发票和工程决算单到财务处办理报账手续。
固定资产投资项目入库纳统工作流程及具体要求
固定资产投资项目入库纳统工作流程及具体要求一、固定资产投资项目统计范围及报表报送方式（一）统计范围标准：凡建设施工场地在凤县境内，批复、核准、备案文件上核定的，计划总投资在500万元以上的项目。
开发项目的主体单位必须是在凤县注册的独立法人单位。
（二）纳统程序：由项目主体单位向发改部门申报项目，发改部门通过在线审批平台进行审批，项目主体单位取得项目的立项文件（批复或备案文件）后，完善好入库所需其它资料（下述）报县统计局申请入库。
县统计局经审核制作统一格式文档报经市、省、国家统计局逐级审批后，合格的进入全县固定资产投资库，方可进行固定资产投资数据报送。
（三）投资数据上报方式及注意事项1、投资数据上报方式（1）5000万元以下（500万元—5000万元）项目：每月由投资单位向县统计局报送纸介质报表（固定资产投资项目情况表，由统计局提供），由统计局专业人员审核录入、汇总上报。
（2）5000万元以上项目：每月由投资单位通过国家统计局联网直报平台自主上报投资数据，网址：。
2、投资数据上报注意事项（1）1个项目当月上报投资额如果超过3000万元，需提供工程进度确认单（后附）或设备购置票据。
（2）投资项目除单纯购置设备项目外，不得当月入库当月竣工，即建设工期和上报投资数据最少在2个月以上。
（3）如项目累计完成投资等于计划总投资，则视为项目已完工。
若累计完成投资超出计划总投资，需要提供项目追加投资文件及项目竣工证明或工程进度确认单。
二、固定资产投资项目申报入库流程（一）5000万元（500—5000万元）以下项目5000万元以下的固定资产投资项目当月申报入项目库（不入名录库），当月可以报送投资数据。
例如：**公司开发的**项目，该项目投资3800万元，3月份该公司申报进项目库，3月份就可以上报投资数据。
5000万元以下项目入库所需的3项资料（1）立项批文（如备案、核准、审批文件），可用能证明总投资额的环评文件、可研报告等代替。
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固定资产办理所要材料及流程
固定资产办理所需材料清单
（国产设备）
1、提供《票据粘贴汇总表及审批单》原件
2、填写《固定资产验收单》及产品批量清单原件。
3、提供《石河子大学统一采购申请表》原件。
4、提供产品发票或发票及货物清单原件。
5、提供采购合同原件，金额较大需合同复印件一份。
6、提供成交公告或中标通知书原件。
特别提示：
1、产品批量清单需按要求写明所供设备的数量、单价、金额、国别、生产厂家全称
（XX省XX市加公司全称）及金额合计。
2、合同、发票、固定资产验收单所列设备名称、单价、规格型号、产地须保持完全
一致。
3、如无法提供《石河子大学统一采购申请表》原件，需计财处会计人员在复印件
上签字核实。
进口设备固定资产办理所需文件清单
（第三方采购）
1、提供《票据粘贴汇总表及审批单》原件
2、填写《固定资产验收单》及产品批量清单原件。
3、提供《石河子大学统一采购申请表》原件。
4、提供产品发票或发票及货物清单原件。
5、提供采购合同原件，金额较大需合同复印件一份。
6、提供成交公告或中标通知书原件。
7、海关报关单原件或复印件一份（复印件须加盖外贸公司公章）
8、提供外贸公司供货证明，证明落款必须公司法人亲笔签字，并加盖外贸公司公章。
（后附证明格式）。
证明
石河子大学：
XXXXX公司（国内代理公司名称）于X年X月X日从XXX（进口公司名称）购买XXX设备。
此设备已缴纳关税，海关报关单条码及编号：ＸＸＸＸＸ。
同批设备共XX台（件）数，其中XX台（件），设备型号是XXX。
授予XXX（国内代理公司名称）公司代理销售。
特此证明
ＸＸＸＸ公司（外贸公司法人签字盖章）
年月日
进出口有限公司：（名称）
地址：
电话：传真：
石河子大学进口设备结算清单
合同号：合同金额：
货物名称：结算日期：
审核：法人姓名：联系电话：
开户行：
行号
账号：
XXXX进出口有限公司（签章）
年月日
特别提示：
随单提供水单、免税证明原件、报关单、委托代理协书、外贸合同、国外发票、国外装箱单及相关手续、发票等所需原件、复印件各一份。