用友模拟操作题一、基础档案及日常业务处理

1.实验一系统管理

【实验资料】

1.操作员资料

2.账套资料

(1) 账套信息

账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。

(2) 单位信息

单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。

(3) 核算类型

该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为考生姓名；按行业性质预置科目。

(4) 基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类

。

(5) 分类编码方案

科目编码级次：42222

其他：默认

(6) 数据精度

该企业对存货数量、单价小数位定为2。

(7) 系统启用

“总账”模块的启用日期为“2006年1月1日”。

3. 操作员权限设置

(1) 考生姓名--账套主管

(2) 王晶—出纳

具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。

(3)马方—会计

具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。

实验二基础档案设置

【实验资料】

北京宏远科技有限公司档案资料如下：

以账套主管身份，于2006-1-1，登录T3

(7)供应商档案

(8) 外币及汇率

币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.625。

实验三总账管理系统初始设置

【实验资料】

1. 总账控制参数

设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数

指定会计科目

指定现金为现金总账科目，银行存款为银行总账科目

说明：由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的会计科目及有期初余额的科目。

(2) 辅助账期初余额表

会计科目： 1131 应收账款余额：借 120000元

会计科目：1133 其他应收款余额：借6000元

会计科目： 2121 应付账款余额：贷 168000 元

会计科目： 4101 生产成本余额：借 45000 元

账套备份

实验四总账管理系统日常业务处理

1. 以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。

1月经济业务如下：

(1) 2日，销售一部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付。(附单据一张)

(付款凭证) 摘要：购办公用品

借：营业费用(5501) 500

贷：现金(1001) 500

(2)4日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号XP001）

(付款凭证) 摘要：提现

借：现金(1001) 8000

贷：银行存款/工行存款(100201) 8000

(3)6日，收到泛美集团投资资金20000美元，汇率1:8.625。（转账支票号ZPW001）

(收款凭证) 摘要：收到投资

借：银行存款/中行存款(100202) 172500

贷：实收资本(3101) 172500

(4)7日，供应部白雪采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转

账支票号ZPR001）

(付款凭证) 摘要：购空白光盘

借：原材料/生产用原材料(121101) 2000

贷：银行存款/工行存款(100201) 2000

(5)11日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额73200元，用以偿还前欠货款。

（转账支票号ZPR002）

(收款凭证) 摘要：收到货款

借：银行存款/工行存款(100201) 73200

贷：应收账款(1131) 73200

(6)12日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“学习革命”光盘100张，单价60元，货税款暂欠，

商品已验收入库。（适用税率17%）

(转账凭证) 摘要：购“学习革命”光盘

借：库存商品(1243) 6000

应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 1020

贷：应付账款(2121) 7020

(7)14日，总经理办公室支付业务招待费3000元。（转账支票号ZZR003）

(付款凭证)摘要：支付招待费

借：管理费用/招待费(550205) 3000

贷：银行存款/工行存款(100201) 3000

(8)16日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费4000元。

(转账凭证) 摘要：报销差旅费

借：管理费用/差旅费(550204) 4000

贷：其他应收款(1133) 4000

(9)18日，制造车间领用光盘500张，单价2元，用于制作“快乐英语”软件。

(转账凭证) 摘要：领用空白光盘

借：生产成本/直接材料(410101) 1000

贷：原材料/生产用原材料(121101) 1000

(10)23日，销售二部宋佳售给天津海达公司“快乐英语”软件100套，每套200元，货款未收。（适

用税率：17%）

(转账凭证) 摘要：售“快乐英语”软件，款未收

借：应收账款(1131) 23400

贷：主营业务收入(5101) 20000

应交税金/应交增值税/销项税额(21710105) 3400

(11)31日，结转“快乐英语”软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。

(转账凭证) 摘要：结转“快乐英语”软件销售成本

借：主营业务成本(5401) 8000

贷：库存商品(1243) 8000

2.以“王晶”的身份进行出纳签字。

3. 以“考生姓名”的身份进行审核、记账。

4．账簿管理

查询基本会计核算账簿

(1)执行“总账→账簿查询→总账”命令，查询总账。

(2)执行“总账→账簿查询→余额表”命令，查询发生额及余额表。

(3)执行“总账→账簿查询→明细账”命令，查询“银行存款”月份综合明细账。

部门总账

(1)执行“总账→辅助查询→部门总账→部门三栏总账”命令，进入“部门三栏总账条件”窗口。

(2)输入查询条件：科目“550205招待费”，部门“总经理办公室”。

(3)单击“确定”按钮，显示查询结果。

(4)将光标定在总账的某笔业务上，单击“明细”按钮，可以联查部门明细账。

部门明细账

(1)执行系统菜单“总账→辅助查询→部门明细账→部门多栏明细账条件”命令，进入“部门多栏明细账条件”窗口。

(2)选择科目“5502 管理费用”，部门“总经理办公室”，月份范围“2006.01—2006.01”，分析方式“金额分析”。

(3)单击“确认”按钮，显示查询结果。

(4)将光标定在多栏账的某笔业务上，单击“凭证”按钮，可以联查该笔业务的凭证。

部门收支分析

(1)执行系统菜单“总账→辅助查询→部门收支分析”，进入“部门收支分析条件”窗口。

(2)第一步选择分析科目：选择所有的部门核算科目。

(3)单击“下一步”按钮。

(4)第二步选择分析部门：选择所有的部门。

(5)单击“下一步”按钮。