七大职能部门平衡计分卡绩效指标完整版

市场营销部
产品技术的领先性 研发团队的实力
部门员工士气
核心技术在行业中的地位、领先性及后确保核心技术领先优势 劲 对研发团队的人员规模、结构、水平、反映研发实力，促使研发方面人力资 学发习战能略力需等要方为面标的准综合评价。以符合研本的增值
员工对管理者，管理体制、工作环境等
方面的综合满意程度
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直接反映部门的工作效率
行业调查 人力资源部 人力资源部
备注
47
指标
财务表现/ 投入产出
顾客 内部流程 组织学习
衡量要素 组织增幅 生产率提高 成本控制
投诉 质量 组织气氛
指标名称
生产系统 BSC 指标体系
指标定义
设立目的
数据/证据 收集
备注
及时齐套发货率
指在计划期内生产系统按照订货合同及时齐套正 反映生产系统和公司整体的合
员工对管理者、管理体制、工作环境等方面的 直接反映部门的工作效率 综合满意程度
46
人力资源部
指标
财务表现/ 投入产出
顾客 内部流程 组织学习
衡量要素
组织增幅
成本控制 客户满意
速度 技术创新 人力资源 组织气氛
指标名称
研发系统 BSC 指标体系
指标定义
设立目的
数据/证据 收集
专利数量
年度内专利申报及批准的数量
人力资源部
48
指标
财务表现/ 投入产出
顾客 内部流程 组织学习
指标
财务表现/ 投入产出
衡量要素 组织增幅
成本控制 客户满意
信息 组织气氛
总经理办公室 BSC 指标体系
指标名称
指标定义
设立目的
数据/证据 收集
对总经理的协助程度
在参谋决策、计划制定、考核、信息收
集等方面协助总经理工作的好坏
做好总经理的参谋和助手
财务部
摊额
制造费用率降低率 顾客投诉率
产品制造成本中制造费用所占比率的降低率 促使生产系统降低制造费用
由于生产系统原因导致的最终顾客、代理商及营销
人员的有效投诉
提升生产系统的服务质量
财务部 总经理办公室
质量保证体系有效性 一次合格率
质量保证体系运行与 ISO9000 标准的符合性 促使按 ISO9000 标准运行
促使营销系统更有效地分配和使用销售 率
费用
财务部
暂为 监测指标
客户满意度
衡量客户对公司形象、产品、服务、接待及员
工形象满意程度的综合指标，衡量标准中包含 有关营销系统的用户投诉率及营销环节引起 以市场为牵引，提高客户满意度
的退货率
质量管理部 （外部调查）
市场占有率
计划期内，按某一产品计算的销售额占该产品反映公司产品在市场中的地位，促使提高 营销办
口径计算的销售额增长率
率提高的主要指标
财务部
暂按订货额及 回款额
计划期内，产品销售收入减去产品销售成本后
人均销售毛利增长率
反映营销系统运行的效率
的毛利与营销系统平均员工人数之比
财务部、人力资源 暂按销售毛利 部（配合） 总额的增长率
销售费用率降低率
反映销售费用投入产生销售收入的效果， 计划期销售费用支出占销售收入比率的降低
公共关系满意度
对外合作关系改善的程度
改善公司经营环境
外部调查 各部门
信息传递
公司信息流通的有效性和及时性
保障公司上传下达信息沟通渠道的顺畅
公司领导及各 部门
部门员工士气
员工对管理者、管理体制、工作环境等 直接反映本部门的工作效率 方面的综合满意程度
人力资源部
备注 监测指标
衡量要素 组织增幅
生产率 成本控制
总经理
管理改进项目的优质完成率 优质完成的管理改进项目数占总的管 关注管理改进项目的最终成效 理改进项目数的比率
公司高层领导
管理费用率降低率
计划期内，总经理办公室公室管理费用 支出占销售收入的比率的降低率
促使总经理办公室通过预算管理，合理调 配资源，有效地提高管理费用支出效果， 降低管理费用率
财务部
七大职能部门平衡计分卡绩效指标
市场系统 BSC 指标体系
指标 财务表现/投
入产出
顾客
内部流程 组织学习
衡量要素 组织增幅 人均利润 成本控制
客户满意
市场份额 渠道
人力资源 组织气氛
指标名称
指标定义/衡量标准
设立目的
数据/证据 收集
备注
销售额增长率
计划期内，分别按订货口径计算和按销售回款作为反映公司整体组织增幅和市场占有
技术及模块复用率
在新产品或非标产品中采用现有技术 提高技术和模块的通用化和标准化水
和模块的比率的提高率
平，降低采购、制造和维护成本
生产系统
外部投诉
其他部门（市场、生产等）及客户对研提高对下游环节及客户的服务意识和
发系统的有效投诉数
质量
总经理办公室
TTM（产品上市周期） 新产品从立项到规模推向市场的时间 加快产品开发周期
在整个生产过程（含外协）的各环节的产品合格率建立有效的质量控制和质量保
的乘积
证体系
品质部 品质部
采购物料合格率
指计划期内经 IQC 检验合格的物料采购额占计划 反映采购系统控制供应商交货
的物料采购额的比率
的能力。
品质部
部门员工士气
员工对管理者，管理体制、工作环境等方面的综合 直接反映部门的工作效率
满意程度
促进新产品开发，以及加强知识产品
权保护
总经理办公室
新产品的市场竞争力
新产品在市场先机、技术、质量、价格及时将新产品推向市场，确保新产品
等方面与竞争对手相比的竞争力
的发展潜力
市场营销部
新产品销售比例
年度新产品订货额占全部销售订货额 反映产品研发的效果，体现公司后劲
的比例
的增长，坚持产品的市场检验标准
财务部
总市场容量的比率
产品市场份额
（外部调查）
暂为 监测指标
销售网络覆盖率 营销队伍的实力 部门员工士气
相对目标市场而言，已有的销售网络与整个市反映出本公司的市场潜力或市场工作的
场的销售网络的比率
缺陷
对营销队伍的人员规模、结构、水平、学习能反映营销实力，促使营销方面人力资本的
力等方面的综合评价
增值
市场营销部 人力资源部
人力资源部 BSC 指标体系
指标名称
指标定义
设立目的
合格人员需求满足率 人力资源部人员比例 管理费用率降低率
计划期，经招聘、培训和调配为各部 反映人力资源系统对公司人力资源需
门提供的合格人员占各部门人员总 求的满足能力
需求的比率
计划期内，人力资源部人员平均数占
公司员工平均数的比例
确发货的产值占总的应发货产值的比率
同履约能力
财务部
考核时结合及时齐 套正确发货产值的 增长蓄
人均产值增长率
计划期内生产系统总产值（按发货计）与平均员工反映生产系统的劳动生产率，促 财务部、人力
人数之比
使其减人增效
资源部
按代表性物料品种计算的与上年同期比较的采购
可比采购成本降低率 成本降低率，在采购成本中包含采购系统的费用分降低物料采购综合成本