关于农村信用社经营的调研报告

关于农村信用社经营的调研

报告

——以__省__县为例

目前，我国农村金融体系发生了很大变化，国有商业银行向城市收缩、向大户集中，农村政策性金融机构正在改革和调整，邮政储蓄银行的小额信贷已开始发放，典当商行、民间借贷纷纷抬头，对农村信用社的业务经营带来了很大的冲击，农村信用社在农村“一统天下”的局面正面临“瓜分”，农村信用社如何应对这种状况？本文以__省__县为例，分析农村信用社的经营困难，提出其对策建议，以促进农村信用社稳健、和谐、持续发展。

一、基本情况

__县位于__省南端,是一个“七山二岭一分川”的半山区农业小县，全县XXX万人口，XXX万亩耕地，年财政收入2亿元。县信用联社设七股一室二部，下辖XXX个信用社、1个营业部、1个信用分社、7个储蓄所，共有干部职工XXX人，担负着全县XXX个乡镇、XXX个行政村的农村金融服务业务。截止今年7月底，全县信用社各项存款余额90XXX万元，较年初净增16XXX万元，完成年计划14XXX万元的XX.X%，各项存款增幅在全县金融机构中排第一位，市场占有份额达XX%；各项贷款余额59XXX万元，当年净投放6XXX 万元；各项贷款中，农业贷款余额15XXX万元，占XX.X%，全县XX%

以上的农业贷款都是农村信用社投放的；不良贷款按五级分类口径计算余额为20XXX万元，占贷款总额的XX.X%；当年实现总收入2XXX 万元，其中利息收入2XXX万元，当年实现赢余XX.X万元。今年以来，在省市联社的正确领导下，__县联社紧紧围绕年初制定的工作规划和目标，及早谋划，齐心协力，努力工作，各项业务实现了稳健、和谐、持续发展。一是信用社改革稳步推进，2XXX万元票据于6月份成功兑付，目前已进入后续检测阶段；组建一级法人社的申报工作正按程序稳步进行；二是业务经营实现了规模发展、质量提升、效益增长，几项主要指标均完成计划目标；三是清收不良贷款和清理借冒名贷款“攻坚战”取得一定成效，资产质量进一步优化；四是合规文化建设逐步深入，部管理趋于规；五是“三千三百惠农工程”不断推进，服务“三农”工作得到了政府和广大群众的广泛好评；六是案件专项治理工作长期深入开展，没有发生一起经济案件和责任事故；七是扎实开展“求和谐、树形象、创佳绩”主题竞赛活动，激发了全体员工的工作热情，推动了业务经营的健康发展。

二、存在的主要困难和问题

1、不良贷款清收难度大，困难多，效果差，前清后增是信用社面临的最大风险。一是余额大，占比高。7月底，全县信用社不良贷款按五级分类口径计算余额为20XXX万元，占比XX.X%。另外，还有部分形态不实贷款没有向不良贷款调整，调整后不良贷款余额

和占比还会更高；还有一些“隐形”不良贷款没有充分暴露出来。二是清收难度大。很多不良贷款都是由于行政干预造成，有的企业借改制之名逃废信用社贷款；有的企业人去楼空，找不见原借款人，致使不良贷款清收难，进展慢。三是反弹压力大。（1）借新还旧贷款居高不下。7月末，全县信用社借新还旧贷款余额达5XXX万元，较年初减少XXX万元；（2）受国家宏观调控和节能减排政策影响，全县化工、金属镁、铸造等行业贷款余额XXX万元，占到贷款总额的XX.X%，如处置不当会形成新的信贷风险，潜在的风险隐患较大；（3）20__年新放贷款到期仍有3XXX万元未能及时收回，可能形成新的不良；（4）关联企业、社团贷款集中度高，风险大，稍有不慎就会形成大量不良贷款。7月末，全县信用社发放的关联企业、社团贷款余额达1XXX万元。

2、农村资金外流严重。如所在地的农业、林业、建筑、水利、畜牧、教育资金以及预算资金和国家投入的农业专项资金等没有存到所在地信用社，而是存在其他专业银行或邮政储蓄，造成农村资金外流。

3、有些职能部门对信用社的检查和罚款过于频繁，信用社不得不频于应付，难以集中精力，搞好支农服务。政府应统一协调所属行政执法单位，规对农村信用社的多头重复检查，在全社会形成支持、帮助、促进农村信用社发展的良好氛围。

4、人员队伍有待优化，员工培训机制不健全。目前，随着金融改革的不断深入和业务品种的推出新，农村信用社的金融主力军地位面临着极大的挑战。国外银行的进入、邮政储蓄银行的成立、村镇银行的设立等等，给信用社的业务发展带来了新的挑战；同时，随着关帝银联卡的发行、通存通兑业务的延伸、票据业务及中间业务的开办、网络系统的建立等对信用社员工的综合素质的要求越来越高。这就要求我们在员工队伍建设上狠下功夫，要建立员工长效培训机制，不断提高综合素质，提升员工优质服务水平和业务技能，同时，健全员工进出机制，拓宽进入渠道，优化人员配置，以达到提高素质、优化队伍的目的。

5、信贷资金供需矛盾突出。当前，农村信用社受结算渠道限制，邮政储蓄、各国有专业银行吸走了大量社会闲余资金，他们将吸收到的资金大部分上存上级行，造成资金大量外流。农村信用社作为支农主力军，承担着县域XX%以上的信贷压力。随着“三农”经济的发展和国家支农政策的进一步实施，“三农”资金需求日益扩大，农村信用社在上级行、社控制的存贷比例之，将信贷资金全部向“三农”倾斜，仍无法满足当地急剧膨胀的信贷需求。

6、社会信用环境和金融执法环境不理想。主要表现在企业悬空债务、个别赖债者逃废贷款债权的现象上。一方面是部分企业信用观念淡薄，存在着“敢借、敢用、敢不还”的赖债思想。有的企

业借改制破产之机，想方设法逃废、悬空信用社债务；有的企业利用金融业不规竞争之机，多头开户，隐瞒经营成果，恶意拖欠贷款利息；有的企业破产后，有效资产所剩无几，信用社得到的补偿十分有限，资产损失严重。另一方面地方政府制止打击不力，在这种信用环境下，无疑增大了信用社的经营难度。

三、形成风险的原因分析

农村信用社经营风险的形成是长期积累下来的，既有客观方面的原因，也有主观方面的因素，主要有以下几个方面：

1、由于政策性原因，造成经营风险。19XX年，国家为了保护环境，国务院作出了关停年产5000吨以下小纸厂的决定，__县有XXX家小纸厂宣布关停，贷款XXX余万元形成呆帐损失；去年，国家采取宏观调控政策，对一些企业又采取了限制措施，导致信用社XXX万元贷款形成不良。

2、行政干预造成信用社经营风险加大，不良贷款增加。地方政府为了发展当地经济，急功近利，不顾自身条件、产品销路、还贷能力，热衷于上项目、增产值、创业绩，超能力地盲目新上或扩建项目，以行政手段代替客观经济规律，造成信用社大量风险资产。截止目前，由于行政干预造成风险贷款达1XXX万元，占全县信用社不良贷款总额的5%。

3、体制不顺造成。信用社在农行管理期间，农行转嫁或强令信用社贷款，使全县信用社风险贷款达XXX万元。如南樊硅铁厂、