《长城物业内部控制手册(二)——风险控制矩阵》

长 城 物 业 集 团 股 份 有 限 公 司 内部控制手册（二）
风险控制矩阵
审计监察部（编）
HR-ER-CO-04规范员工晋升、调动、降职
流程，完善员工晋升通道，
保证公司用人符合公司发展
需要
HR-ER-RI-
04
员工异动管理风险：员工
异动管理失效，会造成公
司员工任用异常，对公司
运营造成影响，对员工的
留用、工作积极性造成影
响，严重会产生劳动纠纷。

HR-ER-CA-04员工异动管理要求
1、员工的晋升、异动、降
职有规范的审批流程与要限。

2、规定各级职位的晋升资
格和要求；
3、明确各级职位的异动流
程、权限和责任人；
4、重点岗位（各级经营单
元责任人、财务管理人员）
进行财务审计、工作绩效审
计，主要控制相应岗位人员
工作绩效和经营结果， 防
止公司经营问题。

按需不定
期
控制环境集团各级
人力资源
部门、
集团各级
单位
人力发展
经理
《员工异
动管理要
求》、《
双向选择
确认表》
HR-ER-CO-05规范离职流程，防止劳动纠
纷、公司利益损失，以及给
公司造成不良影响和形成公
关事件。

HR-ER-RI-
05
员工离职管理风险：员工
离职管理失效，会造成员
工劳动纠分、公司信息或
利益损失，或员工的利益
受损。

HR-ER-CA-05员工离职管理要求
1、公司规定不同情况的员
工离职的办理流程和要求，
主要控制员工离职手续办理
符合规范。

2、员工离职前需进行工作
交接，主要控制员工离职不
发生公司利益损失，工作衔
接正常，工作知识传递。

3、重点岗位（各级经营单
元责任人、财务管理人员）
进行财务审计、工作绩效审
计，主要控制相应岗位人员
工作绩效和经营结果， 防
止公司经营问题。

按需不定
期
控制环境各级人力
资源部门
人力发展
经理、
薪酬绩效
经理
《员工离
职管理要
求》、《
辞职书》
HR-ER-CO-06妥善处理劳动纠纷，维护公
司名誉和利益，降低危机事
故所带来的不良影响。

HR-ER-RI-
06
劳动纠纷处理风险：劳动
纠纷处理失效，会造成公
司名誉与利益损失。

HR-ER-CA-06劳资纠纷处理流程
1、规定公司劳动纠纷处理
的职责、流程、资料准备要
求；
2、投资风控部进入仲裁/起
诉等法律程序，并由公共关
系部善后处理所带来的危机
事件影响。

按需不定
期
控制环境各级人力
资源部门
、
投资风控
部
法务经理
、人力发
展经理、
《劳资纠
纷管理程
序》
HR-C&B-CO-03确保员工及时获
得劳动报酬。

HR-C&B-RI-
03
员工薪酬支付风险：薪酬
支付时间滞后，影响员工
情绪，容易产生劳动纠纷。

HR-C&B-CA-03员工薪酬支付
1、每月六日前，用人单位应当将本单位
员工的上月考勤表报送到人力资源部门，
员工月考勤表应由用人单位责任人签字确
认。

2、人力资源部门依据公司相关规定制定
员工月度薪酬发放表，并于每月十日前传
送到财务管理部门，员工月度薪酬发放表
应由人力资源部门责任人签字确认。

3、财务管理部门对员工月度薪酬发放表
进行复审并报集团公司（成员企业）总裁
（总经理）批准后，在每月十五日前，将
员工月度薪酬存入员工本人银行账户。

每月控制活
动
集团人
力资源
部门
薪酬绩效
经理
《薪酬
发放管
理要求
》
HR-C&B-CO-04规范薪酬纪律，
保障员工薪酬保
密。

HR-C&B-RI-
04
薪酬管理纪律风险：薪酬
信息泄露，导致员工间容
易产生攀比，产生负面情
绪。

HR-C&B-CA-04薪酬管理纪律
1、除公务需要外，员工只可以掌握自己
的薪酬数据。

2、各级单位的经营责任人，可掌握其本
人及其下属的薪酬数据。

3、各级薪酬管理人员因职务需要，可了
解权限范围内其他员工薪酬数据。

4、有下列情形之一，公司将扣除其当月
基本薪酬的50%（但不低于当地政府公布
的最低工资标准），并予以降薪。

同时可
根据情节轻重取消其当年全部绩效薪酬，
直至解除劳动合同关系：别人询问时，擅
自告知自己或他人薪酬数据的；超越自己
权限，擅自查阅员工薪酬数据的；未经公
司批准，擅自泄露本人或他人薪酬数据
的；未按公司审批程序批准，擅自突破公
司下达的薪酬预算总额的；未按规定程序
批准，擅自调整员工的工资水平的；不执
行公司有关薪酬政策的；未按规定调薪流
程进行相关工作的；通过账务处理超发薪
酬的；虚假报送薪酬报表数据的。

每日控制活
动
集团各
级单位
各级单位
责任人
《薪酬
纪律管
理要求
》
二、福利管理控制活
动
TR-FS-CO-05规范融资行为，
科学组织融资工
作，确保融资工
作行为按规定程
序和适当授权进
行。

确保融资处理恰
当，符合融资业
务准则要求确保
实现预期融资目
标。

TR-FS-RI-05在融资方案审批后，授信业务
的执行是否符合融资方案要求。

TR-FS-CA-05融资方案执行
融资资金到位后应按照资金使用计划使
用该项资金，不得随意改变资金用途，集
团资金管理经理负责每月对资金使用情况
的监督，合理调度资金，优化资金的运
用，提高资金的使用效率
财务管理部门资金管理经理根据筹资合
同或协议的条款，在归还本金、缴纳利息
的规定时间前计算出应归还或缴纳的数额
并提出申请，集团财务管理部总经理应依
据公司经营状况、现金流量等因素，事先
合理安排借款的偿还期以及归还借款的资
金来源
按需
不定
期
信息
与沟
通
财务管
理部
财务总监、
财务管理部经
理
融资报
告
TR-FS-CO-06有效开展融资整
改跟进工作，确
保实现融资目的。

TR-FS-RI-06融资风险评估:融资业务和企业
资金业务是否契合。

TR-FS-CA-06融资风险评价
财务管理部门应定期对公司的融资风险进
行评价，并出具融资风险评估报告。

每季度，集团财务管理部门根基企业实际
运营情况，在融资风险的评价的基础上，
调整筹资方案
按需
不定
期
控制
活动
财务管
理部
财务总监 、
财务管理部经
理
融资风
险评估
报
TR-FS-CO-07规范融资资料管
理工作，确保融
资资料完整。

TR-FS-RI-07融资资料管理风险:融资人员档
案管理意识不强，导致融资资
料缺失，影响融资质量。

TR-FS-CA-07融资项目立卷归档
融资项目结束后10个工作日内，融资人员
应对融资资料进行整理、装订、编号，形
成融资业务档案。

融资档案包括融资计划
、融资方案、融资风险评估报及附件。

每年控制
活动
财务管
理部
财务总监、
财务管理部经
理
档案资
料清单。