请款流程图,报销费用
企业财务费用报销流程图(样本)
部门经理审核签字后，将
报销单据提交给财务部，
由财务部门会计人员进行
报销费用的确认，主要内
容包括：
1）
产生的费用是否
符合报销标准；
2）
财务是否能及时
安排此费用；
3）
单据或票据是否
符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即
退还给相关部门重新整理
提报。
相关 部门 经理
财务 部
费用报销单 报销发票 报销单据
出差审批单 财务费用报
报销 人员
报销单填写要求不得涂 改，不得用铅笔或红色字 体的笔填写，并附上相关 的报销发票或单据。若属 于出差的费用报销，必须 附上经过批准签字的《出 差审批表》。采购物品报销 需附上总经理签字确认的 《采购申请表》。
《费用报销单》及相关单
据准备完成后，报销人员
提交给直接主管审核签
字，直接主管须对以下方
转下一页
企业财务管理流程制度设计方案
退还给相关报销人员重新 整理提报。
借款单
直接主管审核签字后，须
将报销单据报部门经理进
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
行进一步审核签字，审核
内容包括：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2）
费用的合理性；
3）
票据及单据的规
范性；
4）
直接主管审核的
严谨性。
若发现不符合要求，立即
退还给相关报销人员重新
整理提报。
面进行审核：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2）
费用的合理性；
3）
票据及单据的规
范性。
若发现不符合要求，立即
页脚内容
报销 人员
财务报销流程图
财务报销流程图
本文档旨在指导公司员工进行财务报销，并提供相关的流程图示。
流程图示
流程说明
1. 提交申请：员工需要填写财务报销申请表，并附上相关的费用凭证和票据。
2. 部门审批：申请提交后，部门负责人将对申请进行审批，包括审核费用是否符合政策规定以及是否有合理的业务需要。
3. 财务审批：部门审批通过后，财务部门将对申请进行审批，包括核实费用凭证和票据的真实性以及是否符合财务制度要求。
4. 资金支付：经过财务审批后，财务部门将通过银行转账等方式将相应的报销款项支付给员工。
5. 报销记录：财务部门将会对每笔报销记录进行归档，并在财
务系统中进行相应的记录和统计。
注意事项
- 员工在报销前需仔细阅读公司的财务报销政策，确保所报销
的费用符合政策规定。
- 报销申请需提供准确和完整的费用凭证和票据，如、收据等。
- 部门负责人和财务部门应及时处理报销申请，确保流程高效化。
- 财务部门应保障报销款项的及时支付，并妥善管理报销记录。
以上为财务报销流程的简要说明，请根据实际情况对流程进行
具体化和细化，以确保流程的有效性和合规性。
请款流程及制度(含公司财务部职责)
日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。
第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。
第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/耗材采购人员外，其他人员不得借款（除董事长特批外）。
第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。
若遇分公司负责人不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。
凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。
第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。
第六条报销票据必须是合法的正式发票。
1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX市国家（地方）税务监制”的新版发票，收据（税务部门认可的除外）、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。
2、特殊情况：因不能取得合法的发票，而只取得收据（财政票据除外）、白条的，则必须由此项费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。
3、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。
5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
第七条对同一事项的请款与报销应分开办理。
请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。
申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。
请款流程及制度
日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。
第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。
第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/耗材采购人员外，其他人员不得借款（除董事长特批外）。
第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。
若遇分公司负责人不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。
凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。
第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。
第六条报销票据必须是合法的正式发票。
1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX市国家（地方）税务监制”的新版发票，收据（税务部门认可的除外）、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。
2、特殊情况：因不能取得合法的发票，而只取得收据（财政票据除外）、白条的，则必须由此项费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。
3、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。
5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
第七条对同一事项的请款与报销应分开办理。
请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。
申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。
费用报销流程图
费用报销流程图
以下是一种常见的费用报销流程图：
1. 员工提交报销申请：员工将费用报销申请表格填写完整，并附上
相应的费用票据、发票等证明材料。
2. 经理审核：报销申请表格会提交给员工所属部门的经理进行审核。
经理会检查申请表格的完整性以及费用合理性，并判断是否符合公
司的报销政策。
3. 财务审批：经过经理审核后，报销申请表格将进入财务部门进行
审批。
财务部门会核实费用票据的真实性，并检查申请表格的合规性。
4. 批准支付：如果报销申请通过了财务审批，财务部门会将款项支
付给员工。
通常情况下，财务部门会通过银行转账或发放支票的方
式进行支付。
5. 记账和归档：财务部门会将报销费用记录到公司的财务账簿中，
并将相关的纸质文件进行归档保存。
6. 报销反馈：一般情况下，财务部门会及时将报销结果反馈给员工，通知他们报销是否成功以及支付金额等信息。
需要注意的是，公司的具体费用报销流程可能会有所不同，这只是
一个常见的流程示意图。
某些公司可能会设置不同的审批层级或使
用电子报销系统等工具来简化流程。
报销请款流程图
报销/借款申请流程图附注：1、需要附申请单的款项：出差《出差申请单》；办公用品采购《办公设备/用品采购申请单》2、需要附明细的款项：交通费报销《交通费报销明细表》；招待费报销《招待费报销明细表》3、车辆使用需填写《车辆使用派遣单》4、司机报销汽油等费用需附《车辆使用情况汇总表》及《车辆使用派遣单》5、为了财务部有效的核算及监督经济业务，所有报销单据于次周五前报给出纳员，由出纳员整理汇总，按流程办理。
项目请款流程图附注：项目请款有特殊情况时，申请人可直接向董事长说明情况。
下面红色部分是赠送的总结计划，不需要的可以下载后编辑删除！2014年工作总结及2015年工作计划（精选）XX年，我工区安全生产工作始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，以落实安全生产责任制为核心，积极开展安全生产大检查、事故隐患整改、安全生产宣传教育以及安全生产专项整治等活动，一年来，在工区全员的共同努力下，工区安全生产局面良好，总体安全生产形势持续稳定并更加牢固可靠。
一、主要工作开展情况(一)认真开展安全生产大检查，加大安全整治力度。
在今年的安全生产检查活动中，工区始终认真开展月度安全检查和日常性安全巡视检查记录，同时顺利完成公司组织的XX年春、秋季安全生产大检查和国家电网公司组织的专项隐患排查工作。
截止日前，工区先后共开展各类安全检查71次，查出事故隐患点22处，均进行了闭环处理。
通过检查活动，进一步夯实了工区的安全生产基础。
(二)顺利完成保电专项工作。
本年度工区共进行专项保电工作10次，累计保电天数达到90余天，通过工区全员的共同努力，顺利完成春节保电、国庆保电、七一保电、特高压投送电保电、500kv 沁博线保电等一批重要节假日的保电工作。
(四)工作票统计及其他工作情况。
截止11月15日，我工区连续实现安全生产1780天;全年共办理工作票50张，其中第一种工作票24张，含基建单位8张;第二种工作票26张。
工作票合格率100%，执行情况较好。
财务报销制度OA流程操作说明(分校版)
紫光教育财务报销制度(分校版）OA流程操作说明一、OA申请请款流程操作说明第一步：员工提出请款申请进入OA系统：按下图红框标注处逐步操作。
工作流—新建工作-财务—快速新建下图红框标注部分，按例填写.“支付方式”按实际情况选择.如有附件可通过“公共附件区”上传。
下拉至“会签意见区”，按要求填写后，单击“转交下一步”.“会签意见区"须写明：款项具体支出项目、缘由、金额等详细信息.（须与报销单填写项目及所附原始凭证对应一致。
）如下图:选择“部门主管审批"后，单击“选择人员”，如下图:单击“选择人员”后，出现如下对话框左侧选择校区及部门后，右侧出现人员名单,员工选择本校区校长，单击“确定”。
继续此操作，申请题目须由“请款（借支)申请”改为：“校区名+员工姓名+请款项目+金额”。
修改途径见下图（对红框部分进行修改即可)：完成单击“确定”,该员工申请流程结束。
第二步：各分校校长审批。
各分校校长收到工作流申请，打开后，进行审批，审批通过即批复“同意"字样后，“转交下一步”。
见下图：如下图，选择“当事人申请”，同员工申请步骤，选择人员:此处选择校长室尹明礼。
第三步：总校校长审批。
校长审批无误后，同样在“会签意见区"批复“同意”字样，转交下一步，选择“财务主管审批”,选择人员:财务部主管，确定发送即可。
第四步：财务主管审批。
财务主管审批无误，同样“会签意见区"批复“同意"字样后，将此申请同时转发至申请当事人及分校校长处以查询审批结果，此为审批流程结束.第五步：审批结果查询。
进入“我的工作”—“办结工作”。
在“工作名称/文号"栏选择该申请，点进去即可查询到整个工作流的审批及批复状态。
如未得到最终财务主管批复“同意"的字样，可在“我经办的步骤（流程图）"中选择该工作点击进入查询情况.下图为“我经办的步骤（流程图)”，可查询当前邮件到达哪一步骤，如相关领导未及时办理,可点击右上角“超时催办提醒”进行催办。
关于请款及费用报销的流程
关于请款、费用报销的规定及流程一、目的为了规范公司的管理制度，贯切公司“保证合理开支，杜绝不合理浪费”的管理原则，严肃公司的财经纪律，特制定如下财务管理规定。
二、请款：1、请款申请人填制公司统一的《款项申请单》（附：《款项申请单样板》）。
填写的内容必须规范、清晰、完整，不得涂改。
其中，“款项用途”栏必须注明请款目的。
“申请金额”栏必须有大小写金额。
“付款方式”栏可填写“打款”或“现金”。
“收款单位及帐号”栏必须填写1.XX银行、2.XXX支行、3.户名、4.账号。
2、申请人将填好的《款项申请单》交财务会计赵尚智初审签名。
3、财务会计签名后，申请人将《款项申请单》交行政总监铙俊文复审。
4、行政总监复审后，申请人将《款项申请单》交财务经理潘龙权再次复审签名。
5、财务财务复审后，申请人将《款项申请单》交董事长朱峰玉终审签名。
6、董事长终审后，申请人将《款项申请单》交出纳张喜平付款。
三、费用报销：公司全体员工要提倡开源节流的思想，保证在公司业务活动中所支出的费用是合理的、适当的，在不降低工作效率的提前下，尽量减少在这方便的支出。
员工在报销时弄虚作假，一经查出，按按有关制度处理。
1、请款申请人填制公司统一的《费用报销单》（附：《费用报销单样板》），后附合法的原始凭证，如发票、收据等。
填写《费用报销单》的内容必须规范、清晰、完整，不得涂改。
其中：“单据及附件共页”栏是指报销证明（发票、收据、手写的证明）的张数。
附件必须粘贴好及整理成标准凭证一样大小，附件较多必须用空白纸手写汇总明细项目。
差旅报销必须用空白纸手写汇总明细项目并将附件分类粘贴好。
可分“住宿、汽车费、餐费、公交及地铁等明细项目”2、申请人将填好的《费用报销单》交财务会计赵尚智初审签名。
3、财务会计签名后，申请人将《费用报销单》交行政总监铙俊文复审。
4、行政总监复审后，申请人将《费用报销单》交财务经理潘龙权再次复审签名。
5、财务财务复审后，申请人将《费用报销单》交董事长朱峰玉终审签名。
公司借款及报销流程图
员工借款流程及相关规定
1借款流程图：
员工报销流程及相关规定
1、报销流程图
2、相关规定：
遵循原则：前帐不清，后账不借
(1)出差借款：出差人员须填写出差计划，报
部门负责人审批一•财务审核一+总经理审批
——*填写借款单一部门负责人审批一►财务审
核一总经理审批。
(2)采购借款：采购人员须填写物资采购
申请单，报部门负责人审批f财务审核
总经理审批►填写借款单--------- ►部门负
责人审批-——财务审核-一►总经理审批
(3)所需表格：《项目工程预算书》、《借款单》、
《物资采购申请单》格式见附表一。
2、相关规定：
遵循原则：前帐不清，工资扣发
(1)出差报销：出差人员回公司 3个工作
日之内必须报销完毕，先填写出差费用报销
单，报部门负责人审批一财务审核一►总经理审批-一►
出纳冲销借款单。
(2 )采购报销：采购人员采购结束后须填
写费用报销单，报部门负责人审批----- 财务
审核►总经理审批►出纳冲销借款单。
(3)所需表格：《出差费用报销单》、《报销
单》、《费用报销总表》格式见附表二。
精品word可编辑!
F-
借款员工填写相关借款
表格
1
部门负责人审核签字
1
财务审核会计
总经理审批
财务岀纳支付
精品word可编辑!。
请款流程及制度含公司财务部职责
平时借、请款及报销的管理第一条依照谁借钱谁送还的原则，禁止代别人借钱，更不得以别人名义借钱自用。
第二条平时借、请款当月借钱一定在次月内报销（或销账），确因客观原由需缓期时，须预先以书面形式报经总公司财务部审察，总经理和董事长审批，不然，扣发当事人当月薪资，直至销清所有借钱。
第三条借、请款只限于本公司职工，如销售人员，平时办公/ 耗材采买人员外，其余人员不得借钱（除董事长特批外）。
第四条借、请款一定严格按规定的审批程序办理。
若遇分公司负责人不在公司或经特别受权时，由其受权人代为办理审批，过后由出纳补办有关手续。
凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批改不明确等状况，不论紧迫与否，出纳一概不予受理，由此产生的结果由经办人自负。
第五条若属分期付款的请款，请款人一定供给付款依照，并附上《分期付款追踪表》，在付最后一笔款时，一定查对清账目，且拿回发票再支付。
第六条报销单据一定是合法的正式发票。
1、所有报销发票一定是套印有“全国一致发票监制章XX 市国家（地方）税务监制”的新版发票，收条（税务部门认同的除外）、白条、不按规定要求开具的发票均不可以作为花费报销凭证。
2、特别状况：因不可以获得合法的发票，而只获得收条（财政单据除外）、白条的，则一定由此项花费报销人员供给其余合法的单据取代，且报销项目与所供给发票名称、项目一致。
3、原始单据的粘贴：交通单据等小单据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻单据间须留出必定间隔距离，单据许多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
4、原始单据一定按交通单据、住宿票、款待票、通讯票等不一样类型和不一样金额，分门别类进行粘贴，不可以混淆粘贴。
5、不切合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人从头整理。
第七条对同一事项的请款与报销应分创办理。
请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。
申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再履行报销审批程序。
费用报销流程图
各级人员报销审核岗位职责：1、经办人：将所需要报销旳单据，粘贴整洁填写“费用报销单”，注明报销日期、报销事由、报销金额（大小金额必一致，不得涂改），经办人签字。
2、部门负责人：审核报销费用发生旳有关性，真实性.必要性。
3. 往来账会计：查对账簿记载，审核付款旳合理性和精确性。
4、主管会计：复核审核费用单据旳合法、合规、真实性.计算精确性.5、财务经理：审核总体合理性.合规性，掌握资金流向旳财务信息。
6、分企业负责人或企业总经理：对费用报销做最终审批。
7、出纳：审核报销单与否按规定程序报批，各负责人与否签字；审核金额与单据与否相符；假如出纳在核算过程中，发现未按程序审批或不合法旳单据，有权拒绝付款或办理。
业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。
二.借款手续：先由借款人填写借款条。
填写内容包括：借款日期、借款用途、借款金额（大小写）、借款人。
经薪资部门对其工资发放状况进行预先审核.财务把控，转分企业负责人审批借款。
较大金额须经企业总经理签字同意。
除采购借款外其他借款必须于下次发放工资时及时结清。
不能结清旳将在此后发放工资中继续扣除以至还清所有借款为止。
借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。
三.挂账付款：先由分企业负责人或企业总经理根据挂账金额和资金状况确定付款金额，再转财务部门进行有关处理。
四.费用付款单据规定规范。
报销人应提供真实、合法旳原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。
填制凭据字迹清晰、多种单据大写金额字体书写规范，大写前面用占位符填满，背面以整字结束。
合计小写前面加人民币符号占位。
五．费用报销单（或付款单）下沿，将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人（或经办人）五要素列式齐全，并留出合适签字空间。
财务各类报销流程图
填写现金/ 填写当月 银行存取表 成本表
交出纳付款
填写现金/银 填写当月
行存取表
成本表
请款单---示例1
(往来款\供应商付款)
请款人需 本人填写
个人借款---货款 代开发票---往来款 供应商付款---供应商名
借款单---示例2
(个人借款)
借款人需 本人填写
员工费用报销流程
员工工资发放流程
填写现金/ 银行存取表
供应商付款流程
行政采购流程
填写请款单
1、与供应商对账结束，通知供应商开票。 2、请款单标明：项目人\项目名\备注供应商名
财务审核
行政填写申请单
1. 填写预估金额，模板见人事行政部。
经理审核
1. 以实际报销为准,多退少补
会计审核
总经理签字 会计交出纳付款
行政入库清点 填写支出凭单,附申请单
员工填写支出凭单
1. 报销单标明:项目名，如餐费等 2. 提供与报销额等同的发票，需部门经理签字
财务审核
人事部完成每月工资表 会计审核工资表
总经理签 字审批
会计交出纳付款
总经理签字审批 会计交出纳付款
填写现金 存取表
填写当月 成本表
填写现金 银行存取 表
填写当月 成本表
பைடு நூலகம்
员工费用报销流 程---示例
个人借款
填写借款单
1、借款单标明: 借款单位\理由\金额大小写 2. 结束后提供与借款等同的发票报销
总经理签字
会计审核
交出纳付款
填写现金/ 填写当月 银行存取表 成本表
往来款(代开发票)
填写请款单
1. 请款单标明: 项目人\项目名\备注往来款
请款流程及制度(含公司财务部职责)
日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。
第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。
第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/耗材采购人员外，其他人员不得借款（除董事长特批外）。
第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。
若遇分公司负责人不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。
凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。
第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。
第六条报销票据必须是合法的正式发票。
1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX市国家（地方）税务监制”的新版发票，收据（税务部门认可的除外）、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。
2、特殊情况：因不能取得合法的发票，而只取得收据（财政票据除外）、白条的，则必须由此项费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。
3、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。
5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
第七条对同一事项的请款与报销应分开办理。
请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。
申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。
财务请款流程.ppt
20208/5/2020
6、Almost any situation---good or bad---is affected by the attitude we bring to. ----Lucius Annaus Seneca差不多任何一种处境---无论是好是坏---都受到我们对待处境态度的影响。11
THE END 11:038.5.202011:038.5.202011:0311:03:108.5.202011:038.5.2020
贴后四周票据的左边缘和上边缘均要保持
与粘贴单的左上边缘齐平，均不得超出和
远离粘贴单的边缘。
二、支款
支付货款、工程进度款使用支款申请单 1、由请款人填单，由部门负责人签字核实 2、交财务审核其金额，票据，进度，支付方
式，是否扣质保及附件是否齐全等
二、支款
3、审核无误后由报销人交总经理签批 4、最后交财务总监签字确认后，由出纳支付
5、You have to believe in yourself. That's the secret of success. ----Charles Chaplin人必须相信自己，这是成功的秘诀。-Wednesday, August 5, 2020August 20Wednesday, August 5,
时3分11时3分5-Aug-208.5.2020
7、Although the world is full of suffering, it is full also of the overcoming of it.----Hellen Keller, American writer虽然世界多苦难，但是苦难总是能战胜的。20.8.520.8.520.8.5。2020
请款流程图-报销费用
一、工程请款流程图说明：填写请款审批单应后附订单及合同、发票（有发票的）、收货单或固定资产验收单。
如果尚未取得相关原始票据，在实际报销时，补齐。
二、费用报销流程图说明：相关人员来财务部取统一编号的费用报销单。
报销时需票据完整、齐全，能取得发票的，不能用收据顶替，（普通收据应有当事人签字，加盖印章，必要时重要的票据预留当事人联系方式及身份证号码），按照分类依次整齐粘贴。
材料，低值易耗品需要填写出入库单，报销时一并交给财务。
报销单必须签字齐全，大小写金额必须正确，否则财务不予报销。
大额费用报销1万元以上包括1万元，需提前1到3日预约，报销工作，财务人员进行当天的记账，结账，对账工作。
机械，材料，人工以外的费用报销单，不需成本及工程部签字。
填写报销单据需要分门别类：一般包括如下类别，①人工费②材料费③机械费④办公费⑤车辆维修费⑥业务招待费⑦低值易耗品⑧职工福利费⑨油料费⑩差旅交通费，区分好每个类别的票据单独填写一张报销单，报销单上应有当事人亲笔签字。
这里面比较不好划分的比如低值易耗品、职工福利费等：低值易耗品的划分方法：按照用途一般分为一般工具、专用工具、替换设备、包装容器、劳动保护用品、管理用具及其他低值易耗品。
一般工具包括：直接用于生产的工具。
如刀具、模具、夹具及其他各种辅助用工具。
专用工具包括：指专门用于生产各种产品或仅在某道工序中使用的各种工具，如专用模具、夹具等。
替换设备包括：指容易磨碎、更换频率或为生产不同产品需要替换使用的各种设备。
包装容器包括：指用于企业内部周转使用，既不出租也不出借的各种包装物品。
劳动保护用品：指发给工人用于劳动保护用的安全帽、工作服和各种防护用品。
管理用具包括：指管理部门和管理人员使用的各种家具和办公用品。
其他低值易耗品：指不属于上述的其他类型低值易耗品。
职工福利费包括：职工午餐、晚餐、加班的餐费、医药费、奖金、聚餐费用等。
公司财务报销制度及流程图
报销制度及流程图一、报销制度二、报销流程图1）所有相关单据之追索及附属；2）关联单据之间的一致性审查；3）数量单价金额的正确性审查；4）检查发票抬头及印鉴是否错漏；5）报销单应附注付款时间与方式；6）当月费用当月报销，特殊原因事先报备；7）报销单字迹工整，粘贴整齐有序。
1）审核费用发生之真实性； 2）各项附件是否齐全、一致； 3）数量单价是否合理； 4）付款时间、方式是否符合规定。
参照报销制度之审核要求执行。
核查以上各站之审核是否确实。
核准。
整理入帐。
报销制度与流程图一、报销制度（一）租金支出1、审核发票支付日期是否为合同约定的日期；2、审核发票金额是否为合同约定的金额；3、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；4、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；5、发票金额、税额之计算是否正确；6、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
（二）交际费1、交际业务的发生是否事先报备并征得主管同意；2、是否注明交际对象，交际对象是否为公司业务之确实需要，交际活动发生时间、地点与发票标示时间、地点是否一致；3、交际费用的实际参与人员与费用金额是否合理匹配；4、费用发生场所是否为公司指定之单位，若不是指定单位，是否事前有说明并征得主管同意；5、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；6、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；7、发票金额之计算是否正确；8、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
（三）邮资1、审核邮寄对方是否为公司之业务需要；2、审核邮寄对方地址与邮资之间是否相符；3、审核寄出时间与邮资收据时间是否一致；4、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；6、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；7、发票金额之计算是否正确；8、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
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一、工程请款流程图
说明：填写请款审批单应后附订单及合同、发票（有发票的）、收货单或固定资产验收单。
如果尚未取得相关原始票
据，在实际报销时，补齐。
二、费用报销流程图
说明：相关人员来财务部取统一编号的费用报销单。
报销时需票据完整、齐全，能取得发票的，不能用收据顶替，（普
通收据应有当事人签字，加盖印章，必要时重要的票据预留当事人联系方式及身份证号码），按照分类依次整齐粘贴。
材料，低值易耗品需要填写出入库单，报销时一并交给财务。
报销单必须签字齐全，大小写金额必须正确，否则财务不予报销。
大额费用报销1万元以上包括1万元，需提前1到3日预约，报销工作，财务人员进行当天的记账，结账，对账工作。
机械，材料，人工以外的费用报销单，不需成本及工程部签字。
填写报销单据需要分门别类：一般包括如下类别，①人工费②材料费③机械费④办公费⑤车辆维修费⑥业务招待费⑦低值易耗品⑧职工福利费⑨油料费⑩差旅交通费，区分好每个类别的票据单独填写一张报销单，报销单上应有当事人亲笔签字。
这里面比较不好划分的比如低值易耗品、职工福利费等：
低值易耗品的划分方法：按照用途一般分为一般工具、专用工具、替换设备、包装容器、劳动保护用品、管理用具及其他低值易耗品。
一般工具包括：直接用于生产的工具。
如刀具、模具、夹具及其他各种辅助用工具。
专用工具包括：指专门用于生产各种产品或仅在某道工序中使用的各种工具，如专用模具、夹具等。
替换设备包括：指容易磨碎、更换频率或为生产不同产品需要替换使用的各种设备。
包装容器包括：指用于企业内部周转使用，既不出租也不出借的各种
包装物品。
劳动保护用品：指发给工人用于劳动保护用的安全帽、工作服和各种防护用品。
管理用具包括：指管理部门和管理人员使用的各种家具和办公用品。
其他低值易耗品：指不属于上述的其他类型低值易耗品。
职工福利费包括：职工午餐、晚餐、加班的餐费、医药费、奖金、聚餐费用等。