目标计划管理办法

目标计划管理办法

北京博飞仪器股份有限公司目标计划管理办法为保证公司战略目标、年度综合计划、全面预算的实现，全面贯彻董事会决议，加强过程控制，固本求新，提高公司各部门运行质量，不断提高公司整体工作水平，规范考核程序，提升公司的核心竞争能力，特制定本办法。

一、目标计划管理工作的基本原则。

1、目标计划以公司年度工作大纲、年度综合计划、年度全面预算及控股公司重点任务提示为依据进行编制。

2、目标计划以各个部门为单位，以部门职责为依据，对公司各部门当期工作任务进行的安排布置，是公司运行管理的基本组成部分。

3、目标计划分为指标性计划及措施性计划。

4、公司总经理全面领导目标计划管理工作。运营副总主持日常工作，代表总经理审批各部门目标计划，监控执行过程，审批考核结果。各系统主管副总（总经理助理）负责本系统目标计划的编制及执行，并为此负责，接受考核。

5、企划部是目标计划管理工作的职能部门。负责制定、修订《目标计划管理办法》，组织各部门编制目标计划，负责目标计划执行过程的管理工作，组织目标计划的考核。

6、目标计划管理考核是对各个部门工作业绩的评价。

二、目标计划的内容

1、指标性计划的内容指标性计划分解及责任部门考核管理部门指标责任部门企划部生产指标产量机加配套量机加部光学配套量光学部产品产量装配部外协配套量生产部销售指标销售收入内销营销部外销外经部外协生产部销售利润内销营销部外销外经部外协生产部技术指标新产品开发计划完成率技术中心人事部人力资源指标人力资源保障率人事部财务部资金流现金流入回款（财务部）内销营销部外销外经部外协生产部资金占用产成品资金占用国内市场营销部国际市场外经部应收帐款占用国内市场营销部国际市场外经部外协生产部生产资金占用机加机加部光学光学部装配装配部外协生产部储备资金占用采购部现金流出销售费用国内营销部外销外经部管理费用（分解见附表）各部门财务费用财务部采购成本采购部人工成本（人事部）机加机加部光学光学部装配装配部外协生产部质量部质量目标内部故障损失机加机加部光学光学部装配装配部外协生产部采购采购部外部故障损失装配装配部技术技术中心产品返修率装配装配部技术技术中心

2、措施性计划项目内容要求考核

第一部分目标计划

1、按职责、按全面预算及公司相关规定完成日常工作；根据公司当期的运营情况及部门的实际工作情况，提出保证完成指标性计划的各项措施。

2、公司要求完成的重点任务。

3、领导交办的其它任务。

要分解成目标管理项目，由各部门，根据年度计划、年度工作方案、公司各类会议、董事长、总经理的工作布置编制，见考核办法。

第二部分例会及专业会议纪要由各个会议召集人进行任务的布置安排，各个部门按会议纪要安排完成任务。

会议召集人进行考核，考核结果报企划部汇总。

第三部分报告制度见报告制度各个部门按《报告制度》要求传递各类信息。

由信息接收部门评价。考核结果报企划部汇总。

第四部分各职能部门相关考核各职能部门根据其工作职责对其他部门的考核评价按公司规章制度执行。

各部门自行制定考核办法，实施考核，考核结果报企划部，作为目标计划管理的一部分。

博飞公司例会制度、博飞公司报告制度见附件。

三、目标计划的编制 I、指标性计划

1、指标性计划以企业年度综合计划、全面预算、季度计划、月度计划的形式下达。

2、企划部是公司各项计划的归口管理部门，负责年、季度计划的编制，各项经济指标的平衡、组织实施、控制检查、调整修改、汇总考核。通过对计划制定、实施、考核全过程管理，将企业的供、产、销、技进行系统的综合平衡和衔接，满足市场需求，快速应对市场变化，实现企业目标，获得良好效益。

3、生产部结合各个车间实际情况制定期量标准，力求期量标准的准确与科学，及时进行修订。依据年、季度商品计划，组织生产过程。

财务部、全面预算办公室负责年度、月度现金、费用预算、使用分配计划的编制、实施、考核，保证经济运营有充足的资金支持。

市场营销部、外经部负责提出年度、季度、月度销售计划；负责反馈国内外市场信息及市场预测、质量服务信息。

财务部提出年度资金运用计划、成本计划，并组织实施。

质量部提出降低返修率指标计划、质量指标、质量管理和质量攻关工作计划，并负责实施。

技术中心提出季、年度新品开发计划。并负责实施。

人事部提出年度人工成本、人力资源需求计划、培训计划。并负责实施。

以上计划均需要报企划部进行综合平衡，经公司批准后下达。

4、计划编制1)

年度计划主要包括编制说明，年度综合计划，销售计划，商品生产计划，资金使用计划，成本计划，降低返修率指标计划，质量目标计划，质量攻关计划，新产品开发计划、技术改造计划，等。b )

每年9月底前由市场营销部和外经部根据国内外市场变化和需求情况提出下年度销售需求预测分析报告及明细。c ) 由企划部组织有关部门，根据企业中长期发展目标及对市场预测分析，讨论提出下一年度产销计划大纲草案，召开计划专题会，并报请总经理办公会讨论。数次循环，直至总经理办公会同意，报请董事会批准后定稿。d )

每年10月20日前由企划部组织相关部门进行综合分析平衡论证，对企业生产、销售、技术、效益等指标提出年度综合计划草案初稿，交总经理办公会讨论。数次循环，直至总经理办公会同意，报请董事会批准后定稿。e )

每年10月10日前各专项计划负责部门编制出下年度专项计划草案报企划部，由企划部组织召开计划专题会，并报请总经理办公会讨论。数次循环，直至总经理办公会同意，报请董事会批准后定稿。f )

年度全面预算依据年度综合计划由全面预算办公室于年底前编制完毕，与综合计划同步下发。

2)

季度计划主要包括销售计划、商品计划（包括分月计划）、资金运用计划，成本目标计划，降低返修率指标计划。b ) 每季度前月15日，市场营销部、外经部对下一季度市场情况提出预测分析、销售需求名细，报企划部。c )

每季度前月18日，财务部根据年度计划，前报告期实际完成情况，提出资金运用、成本计划报企划部。d )

每季度前月15日，质量部根据年度计划，前报告期实际完成情况，提出降低返修率指标计划，报企划部。e )

企划部根据年度计划大纲、上季度实际完成情况，结合企业运行情况，组织各职能部门在综合平衡的基础上编制季销售、商品、资金运用、成本、降低返修率指标等计划，报请总经理批准后，于季度前月的25日前正式下达季度计划。

3)

月度计划编制 a)

月度计划包括销售计划、商品计划，月度全面预算。b )

市场营销部、外经部在每月20前提出销售计划。c )

企划部每月20日（遇节假日顺延）召开产销协调会，全面平衡技、产、销关系。d )

由企划部负责以季度计划及上期实际完成情况为依据，以成品库存为关注点，以保证销售货源为原则，每月25日前编制下月