水电站管理制度与管理办法.doc

水电站管理制度与管理办法.1

中国水利水电第四工程局有限公司第七分局安谷水电站项目部

一、财务管理办法实施细则

第一章、总则

1、为了规范会计核算，加强财务管理，充分发挥财务的职能和作用。根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财经政策、法规和《水电四局财务管理办法》以及第七分局财务管理制度，结合项目部规定及项目部生产经营的实际情况及管理需要，特制定本办法。

2

1

2

和经办人签字齐全的正规票据；项目部内部单位收款收据，必须有收款单位财务专用章；所有报销的票据必须有项目财务主管的签字。对于大额及重要的票据还须有项目领导的签字。

3、严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本项目部实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。会计人员根据不同的账务

内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相

符、帐表相符。建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。

4、会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替

1

记账,

表.

行装订工作.

2、会计:要求做好原始凭证的录入及账务处理.做好对结算报表的审核及账务处理.按《差旅费报销规定》给予出差、办事人员进行报账处理.还应将本月成本进行结转，做好报表前的准备工作。在月末将公司及分局要求的报表填制完上报于有关部门。每月进行项目部成本分析。

3、财务主管：协助会计对月报表，季度、年度报表的填制及上报工作。对项目部借款、报账进行审核。做好每月对上工程款的结算工作，以及协调工作。按建造合同的要求，会同建造合同执行小组制定项目部总收入及总成本的预计和调整。以及其他相关事宜工作。

1

依

④负责在途物资采购的管理及控制工作，物资办对于在途物资要及时进行手续的办理和冲账，如果长期不进行清理并无法说明原因的财务将从每月的工资中扣除并上报上级部门进行处理。

⑤负责目标成本中材料费的控制指标，严格把关，使材料费用和消耗数量在控制指标之内。

⑥负责向项目部决策层提供供应商债权债务情况(每月结算付款前)

2、计划经营

①要求每月30日前计划经营将对上结算报表、对下结算报表送交财务进行账务处

整。

3

②财务负责每月依据财务账面安全专项支出与安全环保办进行核对，并及时提供安全生产部需用的安全专项资金的计提和使用情况。

③协同安全环保办报送上级及相关部门安全资金使用情况表。