财务审批报销管理制度
企业财务费用报销管理制度7篇
企业财务费用报销管理制度7篇最新企业财务费用报销管理制度（篇1）为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
6、出差津贴：每人每天30元。
（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
报销管理制度(精选15篇)
报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。
第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。
第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。
第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。
第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。
第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。
出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。
为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。
1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。
2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。
（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。
（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。
3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。
员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。
4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。
二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。
主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。
2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。
财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。
审批结果将填写在审批意见栏中。
3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。
领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。
审批结果将填写在审批意见栏中。
4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。
财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。
5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。
财务报销制度(通用11篇)
财务报销制度（通用11篇）财务报销制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清晰，金额用文字和数字表示，印章齐全，不能涂改。
自开具发票之日起两个月内报销，不报销年货发票。
对确实拿不到正规发票的个人，应根据支出用途填写费用报销单，由单位负责人、经办人、见证人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位工作人员因公及办公需要借款时，应如实填写借款单，经分管领导、主任签字确认后，提前向财务部门提出。
借款人必须在公务完成后7个工作日内(特殊情况除外)到财务室办理报销手续，否则前一款不予结算，后一款不予办理贷款手续。
按规定从工资中一次性或分次扣除贷款。
六、上级财政部门办理政府采购项目，应按规定办理政府采购，否则，财政部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、项目贷款必须有项目预算，由部门负责人签字，才能借款，预算要交财务一份，否则财务不予办理贷款。
九、对外支付金额在2000元以上的，尽可能采用转账支票方式支付，确保现金流量支出减少。
十、为了更好地建立和完善会计管理档案，各部门在报销前应复印发票和单据。
否则，对装订好的法案的查阅和复印必须经局长和主任批准后才能复印。
财务报销制度篇2一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。
(一)经常性支出项目1.车站报了洪水服务费。
主要支出范围:水文站调度人员报汛劳务费、防汛抢险加班费、夜班费等。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(精选8篇)科学合理的制度能够有效地规范政府行为，显著提高政府工作效率，同时降低行政成本。
写财务费用报销管理制度要注意什么？这里给大家提供财务费用报销管理制度下载，供大家参考。
财务费用报销管理制度篇1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。
员工借款的借据，必须附在原始凭证上。
收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。
出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。
三、财务部审查标准为：1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。
2.业务发生的真实性3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。
4.报销凭证必须填写所属部门。
5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。
下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。
财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一) 车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二) 住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三) 报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
财务部审批报销管理制度
财务部审批报销管理制度1. 前言为规范公司报销流程，增强财务部门工作效率，特制定此管理制度。
2. 适用范围本制度适用于公司所有员工，具体涉及报销范围包括但不限于差旅费、招待费、办公设备、办公用品等。
3. 报销申请流程3.1 报销申请员工在报销前应先认真阅读本制度，完整填写报销申请表（见附表1），并在申请表中注明与报销相关的部门、项目和费用科目。
报销单据应为有效单据，并经过填写人签字和保管人确认后方可报销。
3.2 审核流程1.报销单据需由部门主管审核确认（包括报销申请表和单据）；2.经部门主管审核后，报销凭证交由财务部主管进行审核；3.财务部主管审核无误后，将报销单据送至部门业务主管核查；4.部门业务主管审核后，将已审核通过的报销单据送至财务部，等待进行付款或其他处理。
4. 报销规定4.1 国家法律规定报销费用必须符合国家、省、市和公司的相关法律法规。
例如：不规定或不允许报销的部分，包括但不限于以下内容：1.超预算范围内的支出；2.个人消费支出；3.其他不能通过合理解释纳入报销范围的支出。
4.2 授权报销范围公司会为不同级别的员工指定相应的授权报销范围，并且不同级别的员工报销额度不同。
4.3 报销单据报销单据需为原件或复印件，复印件必须由批准人签字确认，并列明原始单据号码。
除特殊情况外，所有报销单据必须通过邮政寄送或手交的方式来提交。
4.4 外出差旅费员工出差前应先向部门负责人提出差旅费请款申请，获得部门主管的签字确认后方可出差。
员工每次出差前不得先行领取差旅费或提前报销。
差旅途中的相关费用均需提出差旅费用报销申请与单据审批流程，包括交通、餐饮、住宿等费用开支。
4.5 招待费用因业务需要产生的招待费用，如慰问客户、接待合作伙伴等费用，需同时填写活动计划及其支持单据，并经部门主管审核。
不得超出公司规定的预算额度，否则需经公司领导同意才可超预算报销。
4.6 报销标准公司对不同费用有不同的标准，员工在报销前需了解公司相关标准并提交符合标准的报销单据。
财务报销审批管理制度
财务报销审批管理制度一、引言随着企业规模的不断扩大和业务的复杂化，财务报销审批管理成为保障企业财务运作的重要环节。
本文旨在建立一套科学、规范的财务报销审批管理制度，提高审批效率，防范财务风险，实现预算控制和成本管理的目标。
二、审批流程1. 申请阶段：a) 员工在完成相关报销后，填写《财务报销申请表》，并附上相关凭证（如发票、收据等）。
b) 申请人将填好的申请表和凭证提交至部门主管进行初步审查。
2. 部门审批：a) 部门主管根据申请内容、凭证的真实性和完整性进行审批；b) 如果超过部门主管审批权限的报销申请，需提交至相应部门领导审批。
3. 财务审批：a) 部门主管审批完毕后，将报销申请表和凭证提交至财务部门；b) 财务部门核对凭证的真实性和符合公司财务政策；c) 财务部门完成审批后，将相关信息录入财务系统。
4. 最终审批：a) 财务部门完成审批后，报销申请进入最终审批阶段；b) 最终审批由副总经理或财务总监负责，根据报销金额及公司财务政策进行审批。
5. 付款：a) 最终审批阶段通过后，财务部门进行付款操作；b) 付款完成后，财务部门将付款通知发送给相关人员；c) 财务部门定期对已付款的报销进行复核，确保财务数据的准确性。
三、审批权限1. 员工报销总额在一定范围内的，由部门主管审批；2. 员工报销总额超过部门主管审批权限的，需提交至相应部门领导审批；3. 员工报销总额超过一定金额的，需提交至财务部门审批；4. 员工报销总额超过财务部门审批权限的，由副总经理或财务总监审批。
四、审批标准与要求1. 报销申请表格必须填写完整准确，包括项目名称、费用明细、金额、经办人等信息；2. 凭证必须真实有效，包括发票、收据、合同等；3. 报销金额必须符合公司的财务政策和预算限制；4. 报销事项必须符合法律法规和公司规章制度；5. 报销申请必须按时提交，并注明紧急情况需求的原由。
五、审批结果通知与反馈1. 部门主管审批完毕后，通知申请人是否通过初步审查；2. 财务部门完成审批后，将审批结果通知申请人，并确认报销时间；3. 最终审批阶段完成后，通知申请人报销是否获批，并说明付款时间。
财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
财务报销制度(通用5篇)
财务报销制度（通用5篇）1.财务报销制度第1篇第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务付款流程,倡导以企业利润最大化为的目标，尽量降低费用消耗，开源节流，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类，将财务付款分为员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等，以下按经济业务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第二部分借款管理规定、流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款审批单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时办理报帐，除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款结清规定：1．借款结清时，应以实际发生的费用据实办理费用报销手续，以手续完备、审批无误的费用报销单为依据，办理结清手续，多退少补。
2．借款使用用途发生完毕后，原则上应在5个工作日内办理结清手续。
自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单审批单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、用途、归还日期等事项。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→（副）总经理审批→出纳付款第六条审批权限不超过5000元（含）的借款由部门负责人、财务负责人、副总经理审批，财务部门可付款；超过5000元的借款由部门负责人、财务负责人、总经理审批，财务部门方可付款。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括交通费、差旅费、误餐费及聚餐费、通讯费、业务招待费、办公费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。
第二条费用报销的一般规定：(一)报销人必须取得相应的税务部门监制的发票或省级以上财政部门监制的行政收据等国家财税法规认可的合法票据，原则上不接受收据等凭证。
财务报销制度(8篇)
财务报销制度（8篇）财务报销制度1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，依据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的详细状况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必需由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定〔一〕出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
〔二〕其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应准时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
〔三〕各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程〔一〕借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额〔大小写须完全全都，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万〕。
〔二〕审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
〔三〕借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳根据批准金额予以支付；〔四〕借款人请款后必需准时报销。
借款不得超月，差旅费借款必需在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序〔一〕借款人员在任务完成之后要准时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
〔二〕报销时，应以借款申请单为根据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用处，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
〔三〕财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；〔四〕报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销〔由双方当面对“借款单”剪角为凭〕；〔五〕借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
财务审批和报销制度
财务审批和报销制度一、审批流程财务审批和报销制度是为保障公司财务稳健运营、降低风险、规范财务管理流程而设置的。
该制度详细规定了员工在申请报销和审批报销过程中需要遵循的步骤和要求，旨在实现财务管理的科学化和标准化。
1.填写申请申请人提交申请之前需要确保已准确填写报销单、附有所有必要的收据、票据和相关发票。
同时，报销单上需要体现所有必要的信息如费用类别、报销金额、日期、付款方式等。
2.审批经过申请人向上级领导或申请人直接上级领导提交报销单后，上级领导将在3个工作日内完成审核并予以审批或拒绝。
如果需要跨部门或跨岗位的审核，审批流程会更加复杂，需要涉及的岗位和部门都将审核该报销单。
3.支付在报销单被批准之后，财务部门将根据公司的支付流程和标准向申请人支付申请的金额，这个流程通常需要在5个工作日内完成。
二、报销范围和标准1.费用报销范围报销范围主要包括：差旅费、餐费、交通费、通信费、业务招待费、办公用品费等。
报销项目应当符合公司业务范畴内的支出，对于一些不属于公司业务范畴内且不重要的支出需自行承担。
2.报销标准报销标准是财务管理的重要内容之一，公司应该在制度中规定不同支出的报销标准，确保报销金额符合合理的标准和实际支出。
三、报销要求和注意事项在报销过程中，需要注意以下事项：1.报销单上填写的金额应当与所附的票据和发票相符，同时票据和发票均应当是符合财务机构标准的的原件。
2.报销单的填写应当规范、准确、清晰，不得随意更改和涂改。
如果需要更改或纠正已填写的信息，应当在报销单上加注说明并经过相关部门的批准。
3.申请人和审核人员需慎重对待处理财务报销相关信息和资料，在保密性方面应做好相关保障工作。
结语良好的财务审批和报销制度是公司规范管理、科学运营的必要手段之一。
公司应当在制定制度时充分考虑公司的实际情况，同时也应不断完善和优化制度，提高财务管理的水平和效率，实现公司长期稳健的运营和可持续发展。
财务报销管理制度(7篇)
财务报销管理制度(7篇)在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
大家知道制度的格式吗下面是由小编给大家带来的财务报销管理制度7篇，让我们一起来看看！财务报销管理制度【篇1】财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
财务报销管理制度【篇2】第一章总则第一条本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原则，在处理我班财务问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开展。
第二章财务管理体制第二条土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动接受全班成员的监督。
财务报销审批管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司内部财务管理，规范财务报销审批流程，确保财务报销的真实性、合规性，提高财务工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于全职、兼职、临时工等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：各项报销费用必须符合国家法律法规和公司规定；（二）真实性原则：各项报销费用必须真实发生，不得虚报、假报；（三）合理性原则：各项报销费用必须符合公司经营需要和预算管理要求，不得存在浪费、过度消耗等现象；（四）公开透明原则：各项报销费用必须公开透明，严格按照公司规定的流程进行审批和报销。
第二章报销范围及标准第四条报销范围包括但不限于以下费用：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；（二）业务招待费：包括宴请、礼品、娱乐等费用；（三）办公费：包括办公用品、通讯费、邮寄费、水电费等；（四）其他合理费用。
第五条报销标准：（一）差旅费：按照公司差旅费管理办法执行；（二）业务招待费：按照公司业务招待费管理办法执行；（三）办公费：按照公司办公费管理办法执行；（四）其他合理费用：按照公司相关规定执行。
第三章报销流程第六条报销流程如下：（一）报销人根据实际发生费用，填写《报销单》并附上相关凭证；（二）报销单经经办人签字、部门负责人审核签字后，提交至财务部门；（三）财务部门对报销单及凭证进行审核，确认无误后，报总经理审批；（四）总经理审批通过后，财务部门办理报销手续。
第四章审批权限第七条审批权限如下：（一）部门负责人：负责审批本部门员工的报销申请；（二）总经理：负责审批公司中层以上管理人员的报销申请；（三）财务经理：负责审批财务部门员工的报销申请。
第五章附则第八条本制度由财务部门负责解释和修订。
第九条本制度自发布之日起施行。
第十条本制度未尽事宜，按照国家法律法规和公司相关规定执行。
经费报销与财务审批管理制度
经费报销与财务审批管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范企业经费报销与财务审批管理，提高财务管理效率，保证资金使用合理、规范、安全，订立本制度。
本制度依据国家相关法律法规和企业管理制度，并依据企业实际情况订立。
第二条适用范围本制度适用于企业内全部部门及员工的经费报销与财务审批。
第二章经费报销管理第三条报销范围经费报销包含但不限于员工差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品、会议费、业务接待费、员工福利、培训费等。
第四条报销申请流程1.员工通过企业内部财务管理系统填写认真的报销申请表，并注明报销费用的发生日期、费用具体内容等。
2.经费报销申请表需附上相关票据、发票、支出凭证等。
3.报销申请需由费用所属部门负责人审核并签字确认，并在财务管理系统中提交审批。
4.财务部门依据报销申请表和审核看法进行财务审批，并将审批结果录入财务管理系统。
第五条报销凭证要求1.报销凭证必需为真实、合法、有效的票据、发票和支出凭证。
2.报销凭证必需明确标注费用发生日期、费用内容、金额和销售方等。
3.报销凭证必需依照财务制度要求进行编号和归档，保管期限为法律法规规定的时间。
第六条报销金额限制1.单项费用报销金额超出500元的，必需由费用所属部门负责人签字确认，并在财务管理系统中进行审批。
2.同一员工在一个月内累计报销金额超出1000元的，必需经费用所属部门负责人和财务部门审批。
3.对于特殊费用或高额费用报销，需经过部门经理及财务总监审批，并报企业总经理最终审批。
第七条报销审批时限1.一般情况下，报销申请在提交后2天内完成审核并反馈审批结果。
2.对于涉及较大金额或特殊情况的报销申请，审批时限可适当延长，但不得超出5个工作日。
第八条报销款项支出1.经财务审批后，报销款项将在3个工作日内支出至员工指定的银行账户。
2.员工需在财务系统中填写准确的银行账户信息，确保款项能够准确无误地支出。
3.如遇特殊情况，导致支出延迟的，财务部门需及时与员工沟通并说明原因，确保员工的合法权益。
财务报销审批管理制度
财务报销审批管理制度一、制度目的为了规范公司财务报销流程，确保企业资金使用合理、规范，防范风险，提高财务管理效率，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内各部门的所有财务报销行为。
三、报销标准1. 财务报销涉及的费用包括但不限于差旅费、办公费、交通费、业务招待费等。
2. 财务报销费用必须是按照公司规定的标准进行报销，超出标准的费用需经过相关领导审批方可报销。
3. 报销单据必须真实准确，不得虚假记载或弄虚作假。
四、报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后需填写完整的报销单据，如报销金额、报销事由、报销日期等。
2. 财务审核：报销单填写完毕后，需提交给财务部门进行审核，财务部门核对报销单与原始凭证的一致性。
3. 部门主管审批：经过财务审核后，报销单据需提交给部门主管进行审批，主管核实报销事由合理性，并签字同意报销。
4. 总经理审批：部门主管审批后，在报销单据上需再次提交给总经理进行审批，总经理审核报销金额与公司标准的合理性，签字同意后方可进行报销。
5. 财务支付：总经理审批后，财务部门需及时处理报销款项，将报销金额支付到员工指定的账户上。
五、审批管理1. 权限分配：各级领导应根据职责范围赋予不同员工相应的报销审批权限，确保报销流程的规范化。
2. 审批时限：各级审批人员需在规定的时限内处理报销单据，否则需说明原因延迟审批。
3. 报销异常处理：如发现报销单据有异常情况，领导需立即停止审批，并向财务部门反馈情况，财务部门需对异常情况进行调查处理。
六、违规处理1. 如发现员工有违规报销行为，公司将严肃处理，包括但不限于口头警告、书面警告、停止报销权利、降职处分等。
2. 对于涉嫌违法行为的员工，公司将移交司法机关处理。
七、监督管理1. 财务部门应对全公司的财务报销情况进行定期检查，发现问题及时通报领导。
2. 各级领导对财务报销流程进行监督，确保各部门的财务活动合法合规。
以上为财务报销审批管理制度的相关内容，严格遵守本制度，维护公司内部财务管理的规范性和有效性。
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财务审批报销管理制度为规范公司费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制，特制定财务审批报销管理制度，本制度适用于公司各项报销费用的审批。
一、财务审批报销实行总经理授权一支笔（最终签字权人）审批制度。
二、费用审批报销的基本原则：费用开支“谁经办，谁报销”；费用报销“谁签字，谁负责”；开支合理，报销合规。
三、费用审批报销规定：（一）任何现金支出必须按规定的相关程序报批，所有报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质，相关部门负责人必须就其合理性及必要性进行复核后，按费用的报销流程办理报销；财务会计对报销内容和票据的真实性、合法性及金额的正确性进行审核，报公司总经理授权最终签字权人批准签字后才能报销，出纳付款后在报销单上加盖“现金付讫”并签字。
（二）出纳严格资金审核审核手续，对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理，否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
三、报销费用流程：报销人整理粘贴票据→部门负责人签字复核→会计签字审核→总经理或授权最终签字权人签字审批→出纳付现→会计做记账凭证入账。
（一）公司经营分散带来的审批签字不便，个别须及时支付或审批的，审批权人可直接审批，但事前或事后应与有关负责人沟通。
最终审批权人不能及时签字，可用电话委托其他审批权人代签字，但须事后补签。
（二）报销人有前期欠款或借款、备用金的，报销费用一律先冲抵欠款（借款）后再对差额部份进行收付处理。
四、报销程序：（一）曾家西南配送中心预算内费用的报销程序：1、日常费用报销：报销人填制报销单→部门负责人复核→会计审核→最终签字权人（经营管理部***）审批→出纳收付→会计账务处理。
2、驾驶员费用报销：（1）过路费：报销人→车队队长复核→会计审核→最终签字权人（车队队长***，或委托***）审批→出纳收付→会计账务处理。
（2）油费、车辆临时修理费用：报销人→车队队长复核【不能及时签字可省略】→会计审核→最终签字权人（行政后勤***）审批→出纳收付→会计账务处理。
（3）车队队长费用：报销人→储运部部长复核【不能及时签字的可省略】→会计审核→最终签字权人（经营管理部***）审批→出纳收付→会计账务处理。
3、车辆维修费用：行政后勤（***）填报→最终签字权人（经营管理部***）审批→会计审核→→出纳收付→会计账务处理。
（二）总部运营中心预算内费用的报销程序：1、日常费用报销：报销人填制报销单→部门负责人复核→最终签字权人（企业发展部***）审批→会计审核→出纳收付→会计账务处理。
2、营业员跟随配送车辆下市场的差旅费报销：报销人填制报销单→部门负责人复核→最终签字权人（销售支持部***）审批→会计审核→出纳收付→会计账务处理。
3、市场销售人员费用报销：报销人填制报销单→部门负责人（销售总经理***）复核→最终签字权人（销售支持部***）审批→会计审核→出纳收付→会计账务处理。
4、销售总经理费用报销：报销人→总经理审批→会计审核→出纳收付→会计账务处理。
5、***市场销售人员费用报销：报销人填制报销单→部门负责人（经营管理部***）复核→最终签字权人（销售支持部***）审批→会计审核→出纳收付→会计账务处理。
（三）预算外费用的报销程序：报销人→部门负责人复核→会计审核→总经理审批→出纳收付→会计账务处理。
（四）业务招待费的报销：1、在需要发生业务招待费时，由部门负责人提出申请，须经总经理审批（可电话请示得到批准）后方可进行业务招待费的支出。
2、业务招待费报销时，须另单独附上便签纸，纸上填写清楚支付或接待何单位何人及时间，写明经批准的招待缘由、参加人员和发生的各种餐费，烟酒，礼品费等费用明细。
《费用报销单》和原始票据上填写不允许比较敏感的报销事由或出现接待单位、接待客人姓名职务等字样。
五、报销单据填写规范：（一）公司各项费用开支报销都必须出具相关票据，报销费用票据由经办人按费用归属类别（如：差旅费/过路费/油耗费/通讯费/业务招待费/办公费用等）分别粘贴，详细填写发生费用具体情况。
（二）各项费用归属说明：1、水电费：指生产、办公和职工宿舍所产生的生产办公和生活用水、用电费用等。
2、办公费：指计算器、电话机、打印复印机墨粉、圆珠笔、签字笔、工作笔记本、便笺纸、收据、送货单、调拨单、复写纸、传真纸、打印纸、胶水、橡皮筋、纸胶带、修正液、回形针、大头针、费用报销单、差旅费报销单、沾水盒、文件盒等及在外打复印费用。
3、差旅费：指市场销售人员、营业员等（非配送驾驶员）走访市场、出差等的交通费和住宿费用。
4、劳保费：指手套、工作服、洗衣粉等劳动保护费用。
5、修理费：指车辆修理和生产、仓储设备修理及电脑、空调等办公设备用具修理费用。
6、工具材料费：指仓储推车、户外广告装订工具、各种维修工具等。
7、低耗费：指扫帚、拖把、电池等。
8、规费：指车辆保险费、路桥费、路桥年费和挂靠车辆规费等。
9、租金：指生产办公场地租赁费、土地租赁费、车辆牌照租赁、办公场地物业管理费等。
10、运输费：指公司配送车辆燃油费、过路费、外委运费（厂家发货物流运费）、物流信息费等所产生的费用。
11、职工福利费：指职工食堂采购食材、煤气罐和职工宿舍租赁、看望生病职工和节日慰问礼品等费用。
12、通讯费：指公司经营、办公所产生的电话、网络等通讯费用。
13、广告费：指制作宣传品、广告品和包装材料费用等。
（三）报销的费用需分类填写，不能全部写在同一张报销单上，否则不予报销。
（四）报销单相关事项的填写要求字迹工整、清晰，票面清洁；金额不得涂改，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
(五) 报销单填写和相关人员的签字必须用黑色或蓝色钢笔、签字笔，严禁使用圆珠笔或铅笔书写签字。
（六）报销人必须如实填写报销单的各项内容，要求填写内容正确、完整，符合财务部门规定的要求：1、费用报销单须如实写明报销日期、报销人、费用名称、费用摘要（可以填写详细内容，如过路费需注明往返日期及地点）、单据张数和金额大小写等项目。
2、差旅费报销单用于出差费用报销，须如实写明报销日期、报销部门、出差人、出差日期、出差事由、金额大小写等各栏费用项目。
3、报销单据“金额”此处填写实际发生金额；“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销；合计各项费用小写金额前面加上人民币符号“¥”封顶；“金额大写”此处填写合计的大写金额。
若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。
六、原始报销凭据粘贴标准：（一）整理有序的报销凭据，正面向上、左上角依序对齐，粘贴平整、中间不鼓包、两侧与报销单等宽，保证报销凭据及附件左上角与报销单整齐，（二）当报销凭据及附件超过报销单尺寸时，应依照报销单尺寸大小为度将凭据及附件长宽折叠平整，不能带有订书钉。
（三）报销单粘贴时注意不能把凭据票面的金额粘贴住，若因此发生的审核金额与报销金额不符，由报销人自负。
（四）采购类款项的报销，采购经办人员须将《采购计划表》、库房签字的《入库单》和发票等附在报销单据后面作为附件。
七、票据金额须与填写的《报销单》金额相一致，没有票据的应做出附件说明。
八、费用和差旅费报销应分别填写《费用报销单》和《差旅费报销单》，不得将差旅费填入《费用报销单》，更不得将费用和差旅费混填。
九、各项费用报销时，报销人未按规定填写清楚的，审核人有权要求拒绝签字或要求重新填写清楚后再签字。
十、报销人和审核、审批人必须对报销费用使用的真实性、合理性负责。
审查人应严格按财务规定审查无误后，才能签字；凡审查人违反规定给予审查签字，审批人经核查发现有不予审批的票据，将追究审查人的责任。
十一、所有票据的真伪以财务审核为准，不符合财务要求的单据不予报销。
十二、当月发生的费用的应在28日前报销，便于财务扎账，每月28日以后的费用随下月费用一起报销。
报销的费用原则上超出两月不予报销。
十三、违反会计监督管理制度，有下列情形的处以罚款：（一）擅自将手续不全或不符合入账要求的单据报销或入账，每次罚300元。
（二）费用单据审核不严，原则性不强，发现问题不报告，每次罚300元。
（三）擅自支付无票据、手续不全或不符合财务要求的票据款项，对直接责任人除赔偿给公司造成的损失外，每次罚500元，并给予警告处分。
（四）超越审批权限，变通审批资金支付，未造成损失的罚1000元，造成损失的除全额赔偿损失外，每次罚2000元。
（五）临时借款，在规定的时间内不能偿还的，每次罚300元。
（六）贪污、侵占、挪用公司资金是违法行为，金额在5千元以下的，对直接责任人除赔偿给公司造成的损失外，并处以1-5倍的罚金，给予警告处分；金额在5千元（含）以上的，公司进入法律程序处理，对直接责任人除赔偿给公司造成的损失外，并处以3-5倍的罚金，给予开除处分。
十四、违反财务管理规定，给公司造成经济损失的，按以下处理：（一）损失在1万元以下，按损失的15%罚款，限期全额赔偿损失。
（二）损失在1万元以上，5万元以下的，按损失的10%罚款，限期全额赔偿损失，并给予记过处分。
不能在规定时间内赔清损失的，依法追究民事赔偿责任。
（三）损失在5万元以上，按损失的5%罚款，限期全额赔偿损失，不能在规定时间内赔清损失的，移交司法机关并依法追究刑事责任及民事赔偿责任。
（四）情节严重或动机不纯的，除按上述处罚以外，并给予开除之处分。
十五、凡违反本管理制度，未在以上处罚条款中做明确规定的，按照错误的性质和金额的大小，参照以上规定执行。
十六、本管理制度由公司财务部负责解释，若本制度内容与公司其他管理规定有冲突的以本管理制度为准。
十七、凡本管理制度未明确的事项，按公司其它有关规定执行。
十八、本管理制度自批准发布之日起实施。