目标管理体系规划方案

过程性指标 内部业务Βιβλιοθήκη Baidu程面
学习与成长面
学习与成长的目标为其他三个方面的宏大目标提供了基
础架构，是驱使上述计分卡三个方面获得卓越成果的动力 学习和成长面指标涉及 1)员工的能力、2) 信息系统的 能力、3) 激励、授权与相互配合 常用考核指标：如员工满意度、人均产值等
平衡计分卡考评的四个层面从架构上实现了指标体系的平衡，其内部 逻辑关系与企业战略协同
销售增长
成本降低
部门费 税金支 用预算 付额 达成率 采购 成本
财务 层面
XX落 单量
外客落单 量
应收 帐款
呆坏 账金 额
次布 赔款
存货 金额
库存 周转
客户满意
客户 层面
外部客 户评价
内部客 户评价
直上评 价
1.外部客户投诉管理---跟单 2.内部客户投诉管理---总经办 3.追责问责机制---总经办
优秀人 才引进 完成率
员工招 聘计划 完成率
培训计 划完成 率
培训效 果达标 率
人才 发展 计划
绩效辅 导计划 完成率
部门绩 效评估 管理
财务 系统
成本 控制 系统
人力 资源 系统
部门目标 体系分析
工程科
销售增长
动力科
企业愿景 成本降低
部门费 税金支 用预算 付额 达成率 采购 成本 人力成 本控制 率
水处理科
现金流畅
财务 层面
XX落 XX 落落 XX 单量 单量 单量
XX落 XX 落 外客落单 单量 单量 量
应收 帐款
呆坏 账金 额
次布 赔款
存货 金额
库存 周转
客户满意
客户 层面
外部客 户评价
内部客 户评价
直上评 价
1.内部客户投诉管理---总经办 2.追责问责机制
1.事故检讨机制 2.追责问责(双重责任)
优秀人 才引进 完成率
员工招 聘计划 完成率
培训计 划完成 率
培训效 果达标 率
人才 发展 计划
绩效辅 导计划 完成率
部门绩 效评估 管理
财务、人力资 源、成本控制 信息系统建设
部门目标 体系分析
生产部
销售增长
品管部
企业愿景 成本降低
部门费 税金支 用预算 付额 达成率 采购 成本 人力成 本控制 率
员工 满意 度
核心 员工 离职 率
员工 离职 率
管理梯 队培养 计划完 成率
优秀人 才引进 完成率
员工招 聘计划 完成率
培训计 划完成 率
培训效 果达标 率
人才 发展 计划
绩效辅 导计划 完成率
部门绩 效评估 管理
财务 系统
成本 控制 系统
人力 资源 系统
部门目标 体系分析
业务科
企业愿景
应收账款与呆账管理
员工 离职 率
管理梯 队培养 计划完 成率
优秀人 才引进 完成率
员工招 聘计划 完成率
培训计 划完成 率
培训效 果达标 率
人才 发展 计划
绩效辅 导计划 完成率
部门绩 效评估 管理
财务 系统
成本 控制 系统
后向 指标
結 果 导 向
财务面 •净资产回报率 •销售净利率 •总资产周转率
内部指标举例
客戶面
• 客戶滿意度 • 品牌市场价值
战略目标在 各个层面的 落实与分解
内部营运面
•供应商管理改善 •生产流程改善
各层面绩效 的完成对战 略的推动
先行 指标
过 程 导 向
学习与成长面
•員工生產力 •员工满意度 •信息系统建立
XXXXKPI战略地图－－总览
企业愿景 销售增长 成本降低
部门费 税金支 用预算 付额 达成率 采购 成本 人力成 本控制 率
现金流畅
财务 层面
XX落 单量
外客落单 量
应收 帐款
呆坏 账金 额
次布 赔款
存货 金额
库存 周转
客户满意
品牌推广
直上评 价 知名 度
客户 层面
外部客 户评价
内部客 户评价
项目执行
指标体系的平衡 与战略的协同
组织的愿景与战略 •四个层面中仅应用任何单一
层面的指标都可能导致企业 为追求指标达成而牺牲或破 坏了企业健康成长的机制 •实现了当期财务目标，如销 售额、利润，和企业长远战 略所需的核心能力和资源， 如企业信誉，顾客关系，员 工高素质等之间的平衡 •实现了外部环境，如客户评 价与内部管理因素之间的平 衡 •兼顾严格考核和激发创造性 •实现了经营管理的绩效结果 和创造绩效的过程之间的平 衡
项目执行
卓越运营
内部 运营 层面
新产品 开发数
开发 项目 管理
部门 项目 管理
采购 管理
物流 管理
生产 管理
质量 管理
工艺 技术 管理
财务 管理
业务 管理
公共 关系 管理
安全 管理
战略 管理
1.产量质量问题，重点在于思 路与方法 2.管控流程与表单---总经办
学习 与成 长层 面
组织发展 能力提升
1.产品工艺的完善（定型+染部） 2.现场操作检查---检查体系推动
平衡计分卡的四个层面中的财务层面和客户层面
结果性指标
财务性指标是一般企业常用于绩效评估的传统指标 财务性绩效指标可显示出企业的战略及其实施和执行是否正在为
最终经营结果(如利润)的改善作出贡献。但是，不是所有的长期策 略都能很快产生短期的财务盈利 非财务性绩效指标(如质量、生产时间、生产率和新产品等)的改 善和提高是实现目的的手段，而不是目的的本身。 财务面指标衡量的主要内容：收入的增长、收入的结构、降低成 本、提高生产率、资产的利用和投资战略等 常用考核指标：如收入增长率、利润额、投资资本回报率、自由 现金流等
客户层面
平衡计分卡的四个层面中的内部业务流程面和 学习成长面
结果性指标
建立平衡计分卡的顺序，通常是在先制定财务和客户方面的目标
与指标后，才制定企业内部流程面的目标与指标，这个顺序使企业 能够抓住重点，专心衡量那些与股东和客户目标息息相关的流程 内部运营绩效考核应以对客户满意度和实现财务目标影响最大的 业务流程为核心 内部运营指标既包括短期的现有业务的改善，又涉及长远的产品 和服务的革新 内部运营面指标涉及企业的 1)改良/创新过程、2)经营过程和3) 售后服务过程 常用考核指标：与流程改进相关的指标，如对市场需求的反应时 间，与质量改善相关的指标等，如产品合格率等、内部客户满意度
现金流畅
人力成 本控制 率
销售增长
成本降低
部门费 税金支 用预算 付额 达成率 采购 成本
财务 层面
XX落 单量
外客落单 量
应收 帐款
呆坏 账金 额
次布 赔款
存货 金额
库存 周转
客户满意
客户 层面
外部客 户评价
内部客 户评价
直上评 价
1.外部客户投诉管理---跟单 2.内部客户投诉管理---总经办 3.追责问责机制
XXXX目标管理体系规划 方案
一、以平衡计分卡BSC分析XX战 略
平衡计分卡BSC介绍
财务层面 要在财务方面取得成功， 我们应向股东展示什么？ 内部运营层面 愿景与战 略 为了使客户和股东满 意，内部运营在哪些 方面应表现卓越？
客户层面 为了达到愿景，我们 对客户应该如何表现？
学习成长层面 为了实现愿景，我们如 何维持变革和改进的能 力？
业务 管理 公共 关系 管理
项目执行
卓越运营
内部 运营 层面
新产品 开发数
开发 项目 管理
部门 项目 管理
采购 管理
物流 管理
生产 管理
质量 管理
工艺 技术 管理
财务 管理
安全 管理
战略 管理
1.监管盘点计划---财务部 2.追责
学习 与成 长层 面
组织发展 能力提升 系统建设
员工 满意 度
核心 员工 离职 率
优秀人 才引进 完成率
员工招 聘计划 完成率
培训计 划完成 率
培训效 果达标 率
人才 发展 计划
绩效辅 导计划 完成率
部门绩 效评估 管理
财务 系统
成本 控制 系统
人力 资源 系统
1.员工招聘计划
部门目标 体系分析
财务部
企业愿景
1.应收账款进度 2.呆坏账金额进度
现金流畅
人力成 本控制 率
库龄时间管理，超 有效期追责
项目执行
卓越运营
内部 运营 层面
新产品 开发数
开发 项目 管理
部门 项目 管理
采购 管理
物流 管理
生产 管理
质量 管理
工艺 技术 管理
财务 管理
业务 管理
公共 关系 管理
安全 管理
战略 管理
1.财务风险和不良财务状况 2.成本分类与分析(模拟预算) 3.薪酬管理_
学习 与成 长层 面
组织发展 能力提升 系统建设
部门费 税金支 用预算 付额 达成率 采购 成本
总经办
人员定编控制成本---行政
现金流畅
人力成 本控制 率
财务 层面
XX 落落 XX 单量 单量
XX 落 外客落单 单量 量
应收 帐款
呆坏 账金 额
次布 赔款
存货 金额
库存 周转
客户满意
品牌推广
客户 层面
1.内部客户投诉管理---总经办 2.追责问责机制
员工 离职 率
管理梯 队培养 计划完 成率
优秀人 才引进 完成率
员工招 聘计划 完成率
培训计 划完成 率
培训效 果达标 率
人才 发展 计划
绩效辅 导计划 完成率
部门绩 效评估 管理
财务 系统
成本 控制 系统
人力 资源 系统
离职率管控， 追责
制订培训计划，总经 办监管实施
部门目标 体系分析
行政部
企业愿景 销售增长 成本降低
技术部
1.重点在于思路与方法 2.追责：生产部+对色台
现金流畅
财务 层面
XX落 XX 落落 XX 单量 单量 单量
XX落 XX 落 外客落单 单量 单量 量
应收 帐款
呆坏 账金 额
次布 赔款
存货 金额
库存 周转
客户满意
客户 层面
外部客 户评价
内部客 户评价
直上评 价
1.外部客户投诉管理---跟单 2.内部客户投诉管理---总经办 3.追责问责机制---总经办 1.事故检讨机制 2.追责问责(双重责任)
1.微信宣传平台建设---行政
外部客 户评价 内部客 户评价 直上评 价 知名 度
项目执行
1.采购组织与人员
部门 项目 管理 采购 管理 物流 管理 生产 管理 质量 管理
卓越运营
1.事故检讨机制 2.追责问责(行政+责任部门)
业务 管理 公共 关系 管理
内部 运营 层面
新产品 开发数
开发 项目 管理
项目执行
卓越运营
内部 运营 层面
新产品 开发数
开发 项目 管理
部门 项目 管理
采购 管理
物流 管理
生产 管理
质量 管理
工艺 技术 管理
财务 管理
业务 管理
公共 关系 管理
安全 管理
战略 管理
学习 与成 长层 面
组织发展
能力提升
系统建设
员工 满意 度
核心 员工 离职 率
员工 离职 率
管理梯 队培养 计划完 成率
部门目标 体系分析
物流科
企业愿景
库龄时间管理，超有效 期追责
现金流畅
人力成 本控制 率
销售增长
成本降低
部门费 税金支 用预算 付额 达成率 采购 成本
财务 层面
XX落 单量
外客落单 量
应收 帐款
呆坏 账金 额
次布 赔款
存货 金额
库存 周转
客户满意
客户 层面
外部客 户评价
内部客 户评价
直上评 价
1.外部客户投诉管理---跟单 2.内部客户投诉管理---总经办 3.追责问责机制---总经办 1.事故检讨机制 2.追责问责(双重责任)
财务层面
过程性指标
平衡计分卡要求企业将使命和策略诠释为具体的与客户相关的目
标和要点 企业应以目标顾客和目标市场为方向：企业应当关注于是否满足 核心顾客需求，而不是企图满足所有客户的偏好 客户最关心的不外于五个方面：时间，质量，性能，服务和成本。 企业必须为这五个方面树立清晰的目标，然后将这些目标细化为具 体的指标 客户面指标衡量的主要内容：市场份额、老客户挽留率、新客户 获得率、顾客满意度、从客户处获得的利润率 常用考核指标：如客户满意度、市场占有率、客户保有率等
业务 管理 公共 关系 管理
项目执行
卓越运营
内部 运营 层面
新产品 开发数
开发 项目 管理
部门 项目 管理
采购 管理
物流 管理
生产 管理
质量 管理
工艺 技术 管理
财务 管理
安全 管理
战略 管理
1.组织分工与职责—工程科
组织发展 能力提升 系统建设
学习 与成 长层 面
员工 满意 度
核心 员工 离职 率
卓越运营
内部 运营 层面
新产品 开发数
开发 项目 管理
部门 项目 管理
采购 管理
物流 管理
生产 管理
质量 管理
工艺 技术 管理
财务 管理
业务 管理
公共 关系 管理
安全 管理
战略 管理
学习 与成 长层 面
组织发展
能力提升
系统建设
员工 满意 度
核心 员工 离职 率
员工 离职 率
管理梯 队培养 计划完 成率
系统建设
员工 满意 度
核心 员工 离职 率
员工 离职 率
管理梯 队培养 计划完 成率
优秀人 才引进 完成率
员工招 聘计划 完成率
培训计 划完成 率
培训效 果达标 率
人才 发展 计划
绩效辅 导计划 完成率
部门绩 效评估 管理
财务 系统
成本 控制 系统
人力 资源 系统
离职率管控， 追责
制订培训计划，总经 办监管实施
工艺 技术 管理
财务 管理
安全 管理
战略 管理
满意度提升 计划
学习 与成 长层 面
1.核心员工定义 2.离职率控制计划 3.超标追责
组织发展
1.培训需求调研 2.制定月度培训计划
能力提升
不达标人员绩效改进计 划（与培训结合）
系统建设
员工 满意 度
核心 员工 离职 率
员工 离职 率
管理梯 队培养 计划完 成率