风险管理知识点汇总

风险管理知识框架

商业银行风险管理策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避（不做业务，不承担风险）、风险补偿（造成实际损失之前）。

会计资本，即资产减去负债的所有者权益，包括：实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备、未分配利润。

监管资本，分为核心资本和附属资本。

核心资本又称一级资本，包括：权益资本（股本、盈余公积、资本公积和未分配利润）和公开储备。

附属资本又称二级资本，包括：未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。

经济资本，应对非预期损失而应该持有的资本金。衡量商业银行盈利能力的两项指标：股本收益率（ROE）、资产收益率（ROA）。

信用风险

信用风险计量：客户信用评级、债项评级

客户信用评级，评价结果是信用等级和违约概率。评级方法包括：专家判断法、信用评分模型、违约概率模型）。违约概率模型包括：RiskCale模型、Credit Monitor模型、KPMG 风险中性定价模型、死亡率模型。

债项评级，反应客户违约后的债项损失大小。违约风险暴露，违约损失率。

信用风险组合的计量：违约相关性、信用风险组合计量模型、信用风险组合的压力测试。信用风险组合计量模型包括：CreditMetrics模型、Credit Porfolio View模型、Credit Risk+模型。

信用风险控制：限额管理、信用风险缓释、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。

信用风险资本计量：标准法、内部评级法（分为初级和高级）。

市场风险

市场风险分为：利率风险（包括：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险）、汇率风险（包括黄金价格波动）、股票价格风险、商品价格风险。

商业银行的表内外资产分为：银行账户资产（归入银行账户最典型的是存贷款业务，按历史成本计价）、交易账户资产（记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。）

名义价值（历史成本所反映的账面价值）、市场价值、公允价值（可用市场价值代表）、市值重估（盯市、盯模）

敞口，广义即发现暴露，狭义即外汇敞口头寸。

久期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。

久期缺口，对商业银行资产负债的利率敏感度进行分析。

市场风险计量方法：

缺口分析，衡量利率变动对银行当期收益的影响；

久期分析，银行资产负债利率敏感度的分析；

外汇敞口分析，衡量汇率变动对银行当期收益的影响；

风险价值VaR，在一定持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。

敏感性分析，单个市场风险要素的微小变化可能对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。

压力测试，评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。

情景分析，包括基准情景，最好的情景，最坏的情景。

事后检验

市场风险控制方法：限额管理（交易限额、风险限额、止损限额）、风险对冲、经济资本配置。

监管资本计量：市场风险监管资本=（最低乘数因子+附加因子）*VaR

最低乘数因子为3；附加因子设定在最低乘数因子之上，取值0-1之间；VaR的计算采用99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日。

操作风险

操作风险分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

人员因素包括：内部欺诈、失职违规、知识技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法；

内部流程包括：财务会计错误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控报告、支付结算错误、交易定价错误；

系统缺陷包括：数据信息质量，违反系统安全规定，系统设计开发的战略风险，系统的稳定性、兼容性、适宜性；

外部事件包括：外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。

识别方法：自我评估法、因果分析模型。

评估方法：自我评估法(最广泛、最成熟)、关键风险指标法(KRIs，相关性、可计量性、风险敏感性、实用性)。

风险缓释：连续经营方案、商业保险、业务外包。

风险控制：柜台业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金交易业务、代理业务。

操作风险资本计量：标准法、替代标准法、高级计量法（置信度99.9%，观测期1年）。

流动性风险

流动性风险分为资产流动性和负债流动性。

流动性风险评估：

流动性比率/指标法

现金流分析法

缺口分析法（广泛运用），针对未来特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额，即流动性缺口，以判断商业银行在不同时段内的流动性是否充足。

久期分析法，利率波动将直接影响商业银行的资产和负债价值变化，进而造成流动性状况发生变化。

流动性风险监测与控制方法：流动性风险预警、压力测试、情景分析。

风险管理预测试卷一

1、在声誉风险管理中，董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策的执行情况。

2、商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。

3、巴塞尔管理委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸计量方法是短边法。

4、个人客户的历史数据特点是数量多，历史信息规律性强，因此主要采用基于历史数据统

计的评分模型计量个人客户的信用风险。

5、应采用情景分析法，并结合专家意见对操作风险模型进行压力测试。

6、内部评级高级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级债项的违约概率。

7、按照国际惯例，对企业信用评定采用的办法是信用评级办法。信用评级又称资信评级，

是一种社会中介服务，将为社会提供资信信息，或为单位提供决策参考。而信用评分是只根据客户的信用历史资料，利用一定的信用评分模型，得到不同等级的信用分数。信用评级多用于对企业的信用评定，信用评分多用于对个人的信用评定。

8、集团客户是指以资本为主要连接纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、

参股公司以及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身不具有企业法人资格。

9、人民币超额准备金=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期

末余额*100%

10 拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）

11、预期收入理论指现代银行承作多种放款，且借款人以分期付款方式偿还贷款也相当普遍，故银行以借款人未来收入为基础而估算还债计划，并据以安排其放款的期限结构，便能维持银行的流动性。它属于负债风险管理模式。真实票据论、转换能力论、存款理论都属于资产管理理论。

12、久期分析的缺陷：只能反映利率的重新定价风险，不能反映基准风险；不能准确反映利率较大波动幅度的头寸价值的变动；只描述了头寸价值与利率变动的线性变动。

13、外币超额备付金率=（在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金）/外币各项存款期末余额*100% 注：人民币、外币超额备付金率均不得低于2% 14、按照新资本协议第三支柱市场纪律的要求，银行应及时公开披露包括适用范围、资本结构、风险状态、资本充足率、对资本的内部评价机制以及风险管理战略等内在的信息，市场参与者信息披露应每半年进行一次，但下列情况除外：①有关银行风险管理目标及政策、报告系统口径的一般性概述的定性披露每年一次；②大的国际活跃银行和其他大银行必须按季度披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分；③如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，银行也要按季度披露这些信息。

15、注：对银行业稳定经营最大的威胁是存款人挤提存款。(流动性风险)

16、5Cs系统、5Ps系统和CAME1s系统都是属于客户评级的专家判断法。其中5Cs系统和5Ps系统的针对企业信用分析的专家判断法，而CAME1s系统是针对商业银行等金融机构的专家判断法。

17、针对个人的循环零售贷款应满足的标准和做法：①贷款是循环的、无抵押的、未承诺的，