信用证知识培训
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信用证业务培训教材
追索权行使
当银行因单据不符而拒付时，申请人有权向受益人追索已支付的款项。追索时 应提供充分的证据和理由，并按照相关法律法规和合同条款进行。
案例分析与经验分享
案例分析
通过对实际案例的分析，了解信用证 业务中可能遇到的问题和风险，以及 相应的解决方案和应对措施。
经验分享
分享在信用证业务操作过程中的成功 经验和注意事项，帮助业务人员提高 操作水平和风险防范意识。
运输单据
检查运输单据如提单、空运单等中 的装运日期、装运港、目的港、收 货人等是否与信用证相符。
保险单据
核实保险单据中的被保险人、 保险金额、险别等是否符合信 用证要求。
其他单据
根据信用证要求，审核其他相 关单据如产地证、检验证等。
审核单据之间关系
单据与信用证关系
确保所有单据与信用证条款严格相符， 避免因不符点导致的拒付风险。
开证行风险防范
严格审核申请人资格
01
开证行应对申请人进行严格的资信调查和评估，确保其具备履
行合约的能力和诚信。
审慎开立信用证
02
开证行应仔细审查信用证条款，确保其与贸易合同一致，并明
确各方责任和义务。
监控交易进程
03
开证行应密切关注交进程，确保单据的真实性和一致性，及
时发现并处理潜在风险。
通知行风险防范
议付行审核单据无误后，按照信用证规 定的付款方式进行付款或承兑。
开证行根据申请人的要求开立信用证， 并通过通知行将信用证通知给受益人。
受益人收到信用证后，按照信用证条款 的规定装运货物、备妥单据并交出单议 付。
02 信用证种类与特点
跟单信用证与光票信用证
跟单信用证（Documentary Credit）
当银行因单据不符而拒付时，申请人有权向受益人追索已支付的款项。追索时 应提供充分的证据和理由，并按照相关法律法规和合同条款进行。
案例分析与经验分享
案例分析
通过对实际案例的分析，了解信用证 业务中可能遇到的问题和风险，以及 相应的解决方案和应对措施。
经验分享
分享在信用证业务操作过程中的成功 经验和注意事项，帮助业务人员提高 操作水平和风险防范意识。
运输单据
检查运输单据如提单、空运单等中 的装运日期、装运港、目的港、收 货人等是否与信用证相符。
保险单据
核实保险单据中的被保险人、 保险金额、险别等是否符合信 用证要求。
其他单据
根据信用证要求，审核其他相 关单据如产地证、检验证等。
审核单据之间关系
单据与信用证关系
确保所有单据与信用证条款严格相符， 避免因不符点导致的拒付风险。
开证行风险防范
严格审核申请人资格
01
开证行应对申请人进行严格的资信调查和评估，确保其具备履
行合约的能力和诚信。
审慎开立信用证
02
开证行应仔细审查信用证条款，确保其与贸易合同一致，并明
确各方责任和义务。
监控交易进程
03
开证行应密切关注交进程，确保单据的真实性和一致性，及
时发现并处理潜在风险。
通知行风险防范
议付行审核单据无误后，按照信用证规 定的付款方式进行付款或承兑。
开证行根据申请人的要求开立信用证， 并通过通知行将信用证通知给受益人。
受益人收到信用证后，按照信用证条款 的规定装运货物、备妥单据并交出单议 付。
02 信用证种类与特点
跟单信用证与光票信用证
跟单信用证（Documentary Credit）
信用证培训课程79页PPT
3、承兑信用证
含义：
承兑信用证是指信用证规定开证行对于受益人开立以 开证行为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票， 在审单无误后，应承担承兑汇票并于到期日付款的信
用证。
第十八页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
4、议付信用证
含义：议付信用证是指开证行承诺延伸至第三当事人， 即议付行，其拥有议付或购买受益人提交信用证规 定的汇票/单据权利行为的信用证。
1、即期付款信用证（by payment at sight）
2、延期付款信用证 （by deferred payment at xx days after sight）
3、承兑信用证（by acceptance ）
4、议付信用证 （by negotiation）
第十五页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
Main content
Definition and types
信用证的定义和种类 Content 信用证的内容 SWIFT 电开本信用证
Check and Modification
信用证的审核及修改
技能要求：小组讨论课后的信用证范例，
并制作审核单
第二页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
第一节 信用证(Letter of Credit，L/C)
3、假远期信用证
第二十页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
1、即期信用证
即期付款 –受益人立即100%货款，付款
行 : 借记开证行帐户，贷记受益人帐户
第二十一页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
2、远期信用证
对进口商来说：
其好处是可以利用出口商的资金，有利于他本身的资 金周转。
对出口商来说，
有利于成交和扩大出口，收汇也较托收方式安全。但双方都 要承担汇价变动风险。
银行信用证知识培训通用课件
风险管理挑战
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
信用证培训资料
1.不同支付方式的灵活运用
❖ 信用证与汇付相结合 信用证与汇付相结合系指部分货款采用信用证，余 额货款采用汇付结算。例如，成交的契约货物是散 装物，如矿砂、煤炭、粮食等，进出口商同意采用 信用证支付总金额的90％。余额10％，待货到后经 过验收，确定其货物计数单位后，将余额货款采用 汇付办法支付
❖ 信用证与托收相结合
不可撤销信用证与跟单托收相结合的支付方式， 是指部分货款采用信用证支付，部分余额货款 采用跟单托收结算
对进口商来讲，可减少开证保证金，用少数的 资金可作大于投资几倍的贸易额，有利于资金 的周转，而且可节约银行费用
对出口商来讲，采用部分使用信用证部分托收， 虽然托收部分须承担一定的风险，但以信用证 作保证，这是一种保全的办法
2.信用证的分类
❖ 常见信用证种类一 跟单信用证(DOCUMENTARY CREDIT)：是凭 跟单汇票或仅凭单据付款的信用证,国际贸易结 算中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。
光票信用证：是凭不附带单据的汇票付款的信用 证
可撤销(REVOCABLE)信用证：是指开证行对所 开信用证不必征得受益人同意有权随时撤销的信 用证
❖ D/P的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票, 和货运单据以及有关单据到银行填写托收申请书, 委托银行代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代 收行委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人兑现汇票. 代收行收回汇票,将单据交给进口人 进口人到期付款 代收行收款并转帐给托收人 托收行将钱交给出口人
❖ D/A的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票, 和货运单据以及有关单据,到银行填写托收申请书, 委托银行代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代收 行委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人承兑汇票. 代收行收回汇票,将单据交给进口人. 进口人到期付款 代收行收款并转帐给托收人 托收行将钱交给出口人
银行信用证知识培训课件
• 《UCP600》对“议付”的定义:
指指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工 作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项， 从而购买汇票（其付款人为指定银行以外的其他银 行）及/或单据的行为。(UCP600第2条)
议付信用证（negotiation L/C)
• 受益人须提交汇票：
汇票付款期限----即期或远期； 开证行
• 汇票付款人
出口地银行
指定的付款行 第三国银行；
• 到期地点----承兑行所在地；
• 受益人
远期汇票和单据 承兑汇票，并在汇票到期日付款
付款行（承兑行）
议付信用证（negotiation L/C)
• 允许受益人向某一银行或任何银行交单议付的信用证； • 应注明“available by negotiation”（议付兑现）；
• The usance draft are payable on a sight basis, all interests and discount charges are for applicant’s(buyer’s) account.
对出口人：
表面上----远期收款(开远期汇票)； 实际上----即期十足收款(指定的银行负责贴现，
款； • 当开证行倒闭时，仍有义务向受益人付款；
（2）开证行
• 承担第一性付款责任； • 付款后不享有追索权（付款是终局性的）；
（3）通知行 • 及时将信用证通知或传递给受益人； • 审核信用证表面真实性，秉行单证一致、单 单一致原则。
（4）受益人
• 应及时审证，如发现不符，有权要求改证； 信用证中如有对受益人不利或无法满足的条 款也应联系开证人改证，维护己方利益
付 款 赎 单
指指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工 作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项， 从而购买汇票（其付款人为指定银行以外的其他银 行）及/或单据的行为。(UCP600第2条)
议付信用证（negotiation L/C)
• 受益人须提交汇票：
汇票付款期限----即期或远期； 开证行
• 汇票付款人
出口地银行
指定的付款行 第三国银行；
• 到期地点----承兑行所在地；
• 受益人
远期汇票和单据 承兑汇票，并在汇票到期日付款
付款行（承兑行）
议付信用证（negotiation L/C)
• 允许受益人向某一银行或任何银行交单议付的信用证； • 应注明“available by negotiation”（议付兑现）；
• The usance draft are payable on a sight basis, all interests and discount charges are for applicant’s(buyer’s) account.
对出口人：
表面上----远期收款(开远期汇票)； 实际上----即期十足收款(指定的银行负责贴现，
款； • 当开证行倒闭时，仍有义务向受益人付款；
（2）开证行
• 承担第一性付款责任； • 付款后不享有追索权（付款是终局性的）；
（3）通知行 • 及时将信用证通知或传递给受益人； • 审核信用证表面真实性，秉行单证一致、单 单一致原则。
（4）受益人
• 应及时审证，如发现不符，有权要求改证； 信用证中如有对受益人不利或无法满足的条 款也应联系开证人改证，维护己方利益
付 款 赎 单
银行信用证知识培训通用课件
开证费
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
信用证知识培训ppt课件
10
信用证格式与结构分析
汇票及付款期限 付款人
42C: Drafts at... 60 DAYS AFTER B/L DATE
42D: Drawee - Name & Address CITIBANK N.A. (CFSL REISSUANCE)
KOWLOON HK
11
信用证格式与结构分析
3
跟单信用证结算方式的特点：
开证行承担第一付款责任 不依附于贸易合同 处理单据而不是货物(只要单证相符,申请人 必须付款)
跟单信用证依据的国际惯例：
跟单信用证统一惯例（UCP600）
4
信用证格式与结构分析
以SWIFT格式为例
5
信用证格式与结构分析
Swift Output : FIN 700 Issue of a Documentary Credit
18
(3)议付信用证（NEGOTIATION L/C) 议付行议付或购买受益人在信用证项下交来的汇票/单 据，只要这些汇票、单据与信用证条款相符，就将被开 证行正当付款，这种信用证即为议付信用证。 1.需指定议付行2.汇票以开证行（或保兑行）为付款人 构成议付条件：1.审核单据 2.支付对价 议付行是票据的买入者和后手，如果因单据有问题， 遭开证行拒付，其有权向受益人追索票款。这是议付行 与付款行的本质区别，也是议付信用证与付款信用证的 本质区别。
QTY.: 300 PCS UNIT PRICE: USDxxxxx CIF NORFOLK, VA, USA
13
信用证格式与结构分析
所需单据
46A: Documents Required Signed commercial Invoice, 1 original
国内信用证培训资料
国内信用证培训资料一、国内信用证的定义与特点国内信用证是指开证银行依照申请人（购货方）的申请向受益人（销货方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。
国内信用证具有以下几个特点：1、银行信用：国内信用证是以银行信用为基础的支付方式，开证行承担第一性付款责任。
2、独立性：信用证一经开出，就成为独立于买卖合同的另一种契约，不受买卖合同的约束。
3、单据交易：银行处理的是单据，而不是货物，只要受益人提交的单据符合信用证的规定，银行就必须付款。
二、国内信用证的当事人国内信用证主要涉及以下几个当事人：1、申请人：通常是购货方，也就是进口商，有向开证行申请开立信用证的义务，并承担支付信用证款项的责任。
2、受益人：一般是销货方，也就是出口商，有权按照信用证的规定提交单据并要求付款。
3、开证行：应申请人的要求开立信用证，并承担第一性付款责任。
4、通知行：负责将信用证通知给受益人。
5、议付行：愿意买入或贴现受益人跟单汇票的银行。
6、付款行：信用证上指定的付款银行。
三、国内信用证的流程国内信用证的流程大致可以分为以下几个步骤：1、申请开证：申请人向开证行提交开证申请书，并缴纳一定比例的保证金。
2、开证：开证行审核开证申请书及相关资料，符合要求后开出信用证。
3、通知：通知行收到信用证后，核对信用证的真实性，并将信用证通知给受益人。
4、交单：受益人在规定的期限内，按照信用证的要求向指定银行提交相符单据。
5、审单：银行收到单据后，对单据进行审核，判断是否符合信用证的规定。
6、议付：议付行对相符单据进行议付，即垫付货款。
7、付款：付款行在收到单据并审核无误后，向议付行或受益人付款。
四、国内信用证的单据要求国内信用证要求的单据通常包括但不限于以下几种：1、发票：是卖方开具给买方的货物清单和价格明细。
2、运输单据：如提单、铁路运单、公路运单等，用于证明货物的运输情况。
3、保险单据：如果信用证要求，受益人需提供货物运输保险单据。
信用证基本知识培训
1.信用证含义(Letter of credit, L/C):信用证（L/C）是银行开立的有条件的书面付款承诺，是银行应买方的申请和指示，向卖方开出的有一定金额，并在一定期限内，在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据承诺付款的书面文件2.信用证付款的利与弊信用证(简称L/C)支付方式是随着国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。
由于货款的支付以取得符合信用证规定的货运单据为条件，避免了预付货款的风险，因此信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾。
它已成为国际贸易中的一种主要付款方式。
对卖家而言，L/C的最大好处是提供了一个可靠的帐房――付款人，这就是银行，而且是指定的某大银行。
如果他拿到的L/C不符合买卖合约，他就可以终止合约而不付运，另外再索赔(如有市场利用损失)。
如果符合买卖合约，且没有特别难以达到的要求的，他拿到后，做一些该做的事情如找船等，在最后一天的付运期之前把合约要求数量的某一品种的货物付运出去，然后取得一套单证，其中包括最重要的提单(B/L)，即可前往结汇。
L/C要求的一般是清洁的B/L，要求B/L的内容和L/C的内容一致。
因此，卖家要严格按合约准时如数付运货物，否则拿到与L/C不一致的B/L就无法结汇了。
对买家的好处则是货运出来后他才付钱。
只要双方诚实地做生意，买家不会冒多大风险。
因为至少是卖家已经真把货付运了，拿到了已装船提单(B/L)，而且其中的数量、日期及表面状况与买卖合约是一致的。
不像邮购的方式，买家付了款后，连个单证也拿不到，买家也吃不准货到底邮寄出去与否。
现在有了B/L,买家看到合约的所有条件都已达到，他才经银行放钱。
当然，买家还可在L/C里规定这个航次他们所需要的其它文件。
各种贸易有各种不同的文件要求，如果是进口食品，买家就可能要检验报告，这可在L/C里写明，写上去后，银行就要根据整套文件来结汇。
这样，买家拿到整套文件，就可等着拿货了，以后报关、缴税等进口手续也就好办了。
信用证培训资料
信用证开立形式：
信开本信用证（Letter of credit），有 效文本。
电开本（cable）信用证
简电本（Brief cable），不是有效文本 全电本（Full cable)，是否有效视条款而定
电开本占90%以上，主要是SWIFT。
31
简电本：指开证行根据开证申请人的要求，将信用证的主 要内容用电文预先通知受益人。只能作为备货订舱参考， 不能凭以装货，也不是有效的信用证文件，银行不能凭以 承付。通常注明“随寄证实书”。
受益人 （出口商）
1、订立合同 5、发运货物
申请人
（进口商）
6、 4、
7、
提 通知
垫款
交 信用
单证
据
9a、索偿 通知行/保兑行
/转让行/议付 9b、偿付 行/付款行
2、申请开立 信用证
10单 到通 知
3、开证
11付 款赎 单
8、寄出单据
开证行
9、付款
27
信用证结算流程图
受益人
①合同
⑤发货
⑿提货 开证申请人
Port of Destination） 装运期限（Latest Date of Shipment）
37
16、分装/转运。
分批装运 PARTIAL SHIPMENTS
转运
TRANSSHIPMENT
17、交单期。PERIOD FOR
PRESENTATION
18、开证行对有关银行的指示条款。(Instruction to Negotiating Bank/ Advising Bank / Paying Bank)
一个合同下的当事人不能引用另一个合同的规定来取得
不应取得的权利或作为违约的抗辩
信开本信用证（Letter of credit），有 效文本。
电开本（cable）信用证
简电本（Brief cable），不是有效文本 全电本（Full cable)，是否有效视条款而定
电开本占90%以上，主要是SWIFT。
31
简电本：指开证行根据开证申请人的要求，将信用证的主 要内容用电文预先通知受益人。只能作为备货订舱参考， 不能凭以装货，也不是有效的信用证文件，银行不能凭以 承付。通常注明“随寄证实书”。
受益人 （出口商）
1、订立合同 5、发运货物
申请人
（进口商）
6、 4、
7、
提 通知
垫款
交 信用
单证
据
9a、索偿 通知行/保兑行
/转让行/议付 9b、偿付 行/付款行
2、申请开立 信用证
10单 到通 知
3、开证
11付 款赎 单
8、寄出单据
开证行
9、付款
27
信用证结算流程图
受益人
①合同
⑤发货
⑿提货 开证申请人
Port of Destination） 装运期限（Latest Date of Shipment）
37
16、分装/转运。
分批装运 PARTIAL SHIPMENTS
转运
TRANSSHIPMENT
17、交单期。PERIOD FOR
PRESENTATION
18、开证行对有关银行的指示条款。(Instruction to Negotiating Bank/ Advising Bank / Paying Bank)
一个合同下的当事人不能引用另一个合同的规定来取得
不应取得的权利或作为违约的抗辩
信用证培训-中国银行新版资料
电子化趋势
随着科技的发展，信用证业务将 越来越依赖电子化手段，实现快
速、便捷的处理。
标准化趋势
为了提高业务效率和降低风险， 信用证业务将逐步实现标准化操
作和管理。
专业化趋势
随着业务复杂性的增加，专业化 人才的需求将更加突出，专业化 的培训和认证将成为行业趋势。
中国银行在信用证业务中的定位与优势
国有大行优势
作为国有大行，中国银行拥有雄厚的资本实力和 良好的信誉，为信用证业务提供了坚实的保障。
国际化优势
中国银行拥有广泛的国际网络和丰富的国际业务 经验，能够为客户提供全球化的信用证服务。
专业团队优势
中国银行拥有一支专业、经验丰富的信用证业务 团队，能够为客户提供高效、专业的服务。
对未来信用证业务的展望
业务量增长
加强内部管理，提高风险意识
详细描述
为防范信用证欺诈，各方当事人应加强内部管理，提高风险意识。受益人应核实信用证 的真实性和有效性，确保信用证条款与合同一致。同时，应加强对供应商的管理和监督， 防止供应商参与欺诈行为。开证行也应加强对单据的审核，及时发现和处理欺诈行为。
06 总结与展望
信用证业务的发展趋势
随着国际贸易的不断发展，信用证业务量有望继续保持增长态势。
服务创新
未来信用证业务将不断创新，推出更多元化、个性化的服务以满足 客户需求。
风险管理
随着业务风险的增加，风险管理将成为信用证业务的重要发展方向， 对风险的控制和防范将更加严格。
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立信用证。
通知与传送
中国银行将信用证通知 受益人，并确保其安全
传送。
修改与展期
如果需要，客户可以向 中国银行提出信用证的
信用证培训教程
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提交给银行。
审核单据
银行对出口商提交的单据进行审 核，确保单据符合信用证要求。
付款流程
审核通过后，开证行按照信用证 约定向出口商支付货款。如为远
期信用证，则到期日付款。
03 信用证风险与防范
信用证欺诈风险
信用证欺诈是指利用信用证的机 制漏洞，通过伪造单据、虚假贸 易等手段骗取货物或货款的违法
行为。
开立信用证所需资料
申请人需提供身份证明、企业资质证 明、贸易合同等相关资料。
审核信用证
审核信用证内容
核对信用证的金额、币种、 付款方式、交货期限等条 款是否与贸易合同一致。
审核信用证条款
检查信用证中是否存在不 利于出口商的条款，如有 需及时与进口商协商修改。
审核信用证真伪
通过银行渠道核实信用证 的真实性，确保信用证的 有效性。
修改信用证
修改信用证流程
当信用证内容需要修改时，出口 商需向开证行提交修改申请书，
并缴纳相关费用。
修改信用证内容
修改申请书中需注明需要修改的条 款，以及修改后的条款内容。
与进口商沟通
在修改信用证之前，应与进口商沟 通并达成一致，确保修改后的条款 符合双方利益。
交单与付款
交单流程
出口商按照信用证要求准备单据， 包括发票、装箱单、提单等，并
促进国际贸易发展
为国际贸易提供了一种可 靠的支付方式，促进了国 际贸易的发展。
提高交易效率
通过信用证的标准化流程， 简化了交易流程，提高了 交易效率。
02 信用证操作流程
开立信用证
信用证开立方式
通过银行柜台、网上银行或银行提供 的电子平台进行开立。
国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训
国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训国际信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它是由买方银行（开证行）在买卖双方达成一致意见后，按照买方要求向卖方开立的一种信用证。
信用证的开立以及后续操作流程需要遵循一定的规则和程序，下面将介绍一些基础知识和操作流程。
一、基础知识：1.信用证类型：根据支付方式的不同，信用证分为可撤销信用证和不可撤销信用证两种类型。
2.参与主体：信用证的参与主体包括开证行、通知行、受益人、买方和卖方等。
3.核心原则：信用证的核心原则是合规性、自主性、不可撤销性和独立性等。
4.信用证的要素：信用证中包含诸如金额、有效期、付款行、单据要求等要素，双方需在合同中明确确认。
二、操作流程：1.双方达成合意：买卖双方在商品、数量、价格、条件等方面达成一致意见，并签订购销合同。
2.开证申请：买方将合同及开证要求提交给开证行，并支付相应的手续费和保证金。
3.开证行开证：开证行收到买方的申请后，核对相关文件，如合同、信用证申请书等，遵循信用证的开证流程开立信用证。
4.信用证通知：开证行将开立好的信用证发送给通知行，通知行将信用证转交给卖方。
5.卖方准备货物：卖方收到信用证后，开始准备货物，并按照信用证要求进行装运。
6.卖方提供单据：卖方按照信用证要求提供相应的单据给开证行，如发票、装箱单、提单等。
7.开证行复核单据：开证行收到卖方提供的单据后，进行单据的复核，确认是否符合信用证的要求。
8.付款申请和结算：开证行在收到符合要求的单据后，根据信用证的付款方式向卖方付款，双方完成结算。
需要注意的是，在整个操作流程中，双方需严格遵守信用证的规定和要求，如开证行和卖方必须严格按照信用证的要求提供单据，开证行必须在规定时间内付款等。
另外，对于不符合信用证要求的单据，开证行有权拒绝付款。
总结起来，国际信用证的基础知识和操作流程对外贸销售来说非常重要，掌握了这些知识可以帮助企业更好地进行国际贸易，并避免因为支付方式的问题导致的信任和经济风险。
信用证培训课件(PPT 40张)
信用证
小组成员：胥海强周勇葛道高刘叶钱康
3.1 信用证概述
一、什么是信用证(Letter of Credit)
• 信用证是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和 指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭规
定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确
定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 • 简言之，信用证是一种带有条件的银行付款书面 承诺。
填写规则
• 1、开证日期（DATE），在进口申请书右 上角填写申请日期； • 2、致：浙江省中国银行（ TO：BANK OF CHINA，ZHEJIANG BRANCH）； • 3、请开列以下不可撤销信用证（PLEASE ISSUE ON OUR BEHALF AND FOR OUR ACCOUNT THE FOLLOWING IRREVOABLE LETTER OF CREDIT）；
受益人 （出口商）
知 将 受 信 益 用 人 证 通 3
开证行
通知行
开证申请人需提供的资料
（一）开证申请书；
（二）开证申请人承诺书； （三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理 货款结算； （四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表； （五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营 业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量 表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）； （六）开证行需要的其他资料。
3.2 信用证分类
1、以信用证项下的汇票是否附有货运单据分： 跟单信用证 (Documentary Credit )
光票信用证 ( Clean Credit )
2、按有没有另一家银行加以保兑分： 保兑信用证( Confirmed Letter of Credit） 不保兑信用证 ( Unconfirmed Letter of Credit )
小组成员：胥海强周勇葛道高刘叶钱康
3.1 信用证概述
一、什么是信用证(Letter of Credit)
• 信用证是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和 指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭规
定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确
定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 • 简言之，信用证是一种带有条件的银行付款书面 承诺。
填写规则
• 1、开证日期（DATE），在进口申请书右 上角填写申请日期； • 2、致：浙江省中国银行（ TO：BANK OF CHINA，ZHEJIANG BRANCH）； • 3、请开列以下不可撤销信用证（PLEASE ISSUE ON OUR BEHALF AND FOR OUR ACCOUNT THE FOLLOWING IRREVOABLE LETTER OF CREDIT）；
受益人 （出口商）
知 将 受 信 益 用 人 证 通 3
开证行
通知行
开证申请人需提供的资料
（一）开证申请书；
（二）开证申请人承诺书； （三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理 货款结算； （四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表； （五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营 业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量 表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）； （六）开证行需要的其他资料。
3.2 信用证分类
1、以信用证项下的汇票是否附有货运单据分： 跟单信用证 (Documentary Credit )
光票信用证 ( Clean Credit )
2、按有没有另一家银行加以保兑分： 保兑信用证( Confirmed Letter of Credit） 不保兑信用证 ( Unconfirmed Letter of Credit )
信用证知识培训
4 检查装期的有关规定是否符合要求.
1）能否在信用证规定的装期内备妥有关货物并按期出运;如来证收到时装期太近，无法按 期装运，应及时与客户联系修改。 2）实际装期与交单期时间相距时间太短; 比如我们信用证中规定5天交单时间 3）信用证中规定了分批出运的时间和数量，应注意能否办到，否则，任何一批未按期出 运，以后各期即告失效；大家要着重注意这一点，如果信用证中详细规定了每批地装运时 间及数量，如果第一批我们没有按照信用证规定的时间发运，虽然后面的都按照规定的时 间及数量发运了，但是后面所有的单据都是不符点单据。所以请注意，假如货物必须分批 装运的话，一定不要规定每批地装运时间，只要有一个最晚装运时间就可以了。
信用证中规定有关款项须在向银行交单后若干天内或见票后若干天内付款等情况。对 此,应检查此类付款时间是否符合合同规定或贵司的要求. 比如说
信用证在国外到期： 规定信用证国外到期, 有关单据必须寄送国外, 由于我们无法掌握单据到达国外银行 所需的时间且容易延误或丢失,有一定的风险.通常我们要求在国内交单\付款.在来不 及修改的情况下，必须应提前一个邮程（邮程的长短应根据地区远近而定）以最快方 式寄送。
5 检查能否在信用证规定的交单期交单。
如来证中规定向银行交单的日期不得迟于提单日期后若干天，如果过了限期或单据不齐有 错漏，银行有权不付款。 交单期通常按下列原则处理： 1）信用证有规定的，应按信用证规定的交单期向银行交单； 2）信用证没有规定的，向银行交单的日期不得迟于提单日期后21天；但要在信用证有效期 内。
应该保兑的信用证未按要求由有关银行进行保兑； 信用证未生效； 有条件的生效的信用证；如：“待获得进口许可证后才能生效”。 信用证密押不符； 信用证简电或预先通知； 由开证人直接寄送的信用证; 由开证人提供的开立信用证申请书;
交通银行信用证业务理论与实务培训(2024)
2024/1/30
11
CHAPTER 03
信用证业务操作实务指南
2024/1/30
12
申请开立进口信用证流程详解
了解进口信用证是银行应进口商的申请，向出 口商开立的承诺在一定期限内凭符合规定 的单据付款的书面保证。
进口商需向银行提交开证申请书、贸易合 同、进口批文（如需）等材料。
8
进口信用证产品特点与优势
2024/1/30
特点
进口信用证是银行应进口商要求向出口商开立的、承诺在一 定期限内凭符合信用证条款的单据付款的书面承诺。它主要 基于贸易合同，遵循国际惯例，具有银行信用介入、单据交 易等特点。
优势
进口信用证能够帮助进口商在支付货款前确保出口商履行交 货义务，有效规避贸易风险。同时，通过银行信用介入，进 口商可以争取到更优惠的付款条件和融资便利。
营销策略制定
根据市场调研结果，制定相应的营销策略，包括目标客户定位、产 品组合设计、销售渠道选择等。
营销活动执行与跟踪
组织并执行针对目标新客户的营销活动，如推介会、研讨会等，同时 跟踪活动效果，及时调整营销策略和方案。
2024/1/30
23
CHAPTER 06
未来发展趋势预测与行业前 沿动态关注
2024/1/30
区块链技术可实现贸易金融交 易信息的不可篡改和透明化， 提高交易安全性和可信度。
2024/1/30
基于区块链技术的智能合约可 自动执行贸易合同条款，降低 交易风险和成本。
区块链技术有助于构建去中心 化的贸易金融生态，推动行业 创新和变革。
26
关注行业前沿动态，把握市场机遇
密切关注国际贸易政策变化，及 时调整信用证业务策略以适应市
2024/1/30
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进口商
⑾ 付 款 赎 单
⑥ 交 单
⑩ 提 示 付 款
通知行
开证行
⑧ 寄单索偿 寄单行 / 议付行 ⑨ 审单付款 注：通知行、寄单行 / 议付行可为同一家银行
跟单信用证结算方式的特点：
开证行承担第一付款责任
不依附于贸易合同
处理单据而不是货物(只要单证相符,申请人 必须付款)
跟单信用证依据的国际惯例 ：
信用证格式与结构分析
货物描述 包括品名、单价、数 量规格、总价、价格 条款、等
45A: Description of Goo. 0309HD9025 CRT MONITOR W/O SPK FUNCTION QTY.: 300 PCS UNIT PRICE: USDxxxxx CIF NORFOLK, VA, USA
进口信用证
招商银行深圳福田支行 2011-03-14
光票 / 跟单 信开 / 电开 即期 / 远期 保兑 / 不保兑 可撤销 / 不可撤销
信用证是什么?
L/C ( Letter of credit )
是指开证银行应申请人的要求并
按其指示向第三方开立的载有一
定金额的，在一定的期限内凭符 合规定的单据付款的书面保证文 件。 信用证是国际贸易中最主要、最
信用证格式与结构分析
所需单据
46A: Documents Required • Signed commercial Invoice, 1 original plus 2 copies. • Packing List, 1 original plus 1 copy • GSP Certificate of Origin, form A, 1 original plus 1 copy • Full set of insurance policy blank endorsed for full cif value plus 10 pct with claims if any,payable at destination in currency of this credit covering all risks. • Full set clean on board Bill of Lading issued to order and blank endorsed. Notify: Applicant.
是否允许分批装运 是否允许转运 起运港 目的港 最迟装运期
43P: Partial Shipments PROHIBITED 43T: Transhipment ALLOWED 44E: Port of Loading/Airport of Dep. SHENZHEN PORT 44F: Port of Dischrge/Airport of Dest NORFOLK, VA, USA 44C: Latest Date of Shipment 080319
41D: Available With...By... Name&Addr CHINA MERCHANTS BANK BY NEGOTIATION
开证行 开证行指定的银行 特指银行 如招商银行 任何银行（ANY BANK)
信用证类型
议付（BY NEGOTIATION) 付款（BY PAYMENT) 延期付款（BY DEFER PAYMENT 承兑（BY ACCEPTANCE)
信用证格式与结构分析
汇票及付款期限 付款人
42C: Drafts at... 60 DAYS AFTER B/L DATE • 42D: Drawee - Name & Address CITIBANK N.A. (CFSL REISSUANCE) KOWLOON HK
•
信用证格式与结构分析
百分比浮动 的上限
32B: Currency Code, Amount Currency : USD (US DOLLAR) Amount : #20100,# 39B: Maximum Credit Amount NOT EXCEEDING
信用证格式与结构分析
指定银行Available
With...
CHINA MERCHANTS BANK SHENZHEN CN Sender －－开证行 Receiver－－通知行
信用证格式与结构分析
信用证的页数： 信用证性质：IRREVOCABLE 不可撤销 信用证号码： 开证日期： 信用证有效日期和地点：
27: Sequence of Total 1/1 40A: Form of Documentary Credit IRREVOCABLE 20: Documentary Credit Number 978010327600 31C: Date of Issue 080130 31D: Date and Place of Expiry 080329IN BENEFICIARY'S COUNTRY
信 用 证
可转让 / 不可转让
对开信用证 背对背信用证 循环信用证 红条款信用证 假远期信用证 付款 / 承兑 / 议付/ 延期
常用的支付方式。
信用证结算流程图:
运输公司 ⑤装货取单 制单 ⑿ 凭单 提货 ① 签订贸易合同 ② 缮 制 信 用 证 申 请 书 ③ 开立信用证
出口商
⑦ 审 单 议 付 或 收 妥 结 汇 ④ 通 知 信 用 证
信用证格式与结构分析
申请人名址： 受益人名址：
50: Applicant TECHNOLOGY LTD.KOWLOON HONG KONG 59: Beneficiary - Name & Address TRADE ZONE, SHENZHEN, CHINA.
信用证格式与结构分析
信用证币种、金额 信用证最高金额 不超过…..
跟单信用证统一惯例（UCP600）
信用证格式与结构分析
以SWIFT格式为例
信用证格式与结构分析
Swift Output • : FIN 700 Issue of a Documentary Credit Sender : CITIHKHXREI CITIBANK N.A. (CFSL REISSUANCE) KOWLOON HK Receiver : CMBCCNBSXXX