酒店财务报表全套模板

酒店的年度财务分析报告(3篇)

第1篇一、报告概述本报告旨在对XX酒店在过去一年的财务状况进行全面的梳理和分析，旨在揭示酒店的盈利能力、偿债能力、运营效率以及发展潜力。

通过对财务数据的深入挖掘，为酒店管理层提供决策依据，助力酒店实现可持续发展。

一、财务报表分析1. 营业收入分析（1）收入构成XX酒店营业收入主要包括客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入和其他收入。

以下是各收入构成的占比情况：- 客房收入：60%- 餐饮收入：25%- 会议收入：10%- 娱乐收入：5%- 其他收入：10%（2）收入趋势分析通过对过去五年客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入和其他收入的对比分析，得出以下结论：- 客房收入逐年增长，表明酒店客房需求稳定且呈现上升趋势。

- 餐饮收入波动较大，主要受节假日、会议活动等因素影响。

- 会议收入逐年增长，表明酒店在会议接待方面具有较强的竞争力。

- 娱乐收入波动较大，主要受市场需求和季节性因素影响。

2. 营业成本分析（1）成本构成XX酒店营业成本主要包括客房成本、餐饮成本、人力资源成本、能源成本、维修成本和其他成本。

以下是各成本构成的占比情况：- 客房成本：40%- 餐饮成本：30%- 人力资源成本：20%- 能源成本：10%- 维修成本：5%- 其他成本：5%（2）成本趋势分析通过对过去五年客房成本、餐饮成本、人力资源成本、能源成本、维修成本和其他成本的对比分析，得出以下结论：- 客房成本逐年增长，主要受客房折旧、维修和人工成本上升等因素影响。

- 餐饮成本波动较大，主要受原材料价格波动和菜品结构变化等因素影响。

- 人力资源成本逐年增长，主要受员工工资上涨、社会保险费增加等因素影响。

- 能源成本逐年增长，主要受能源价格波动和酒店规模扩大等因素影响。

3. 利润分析（1）利润构成XX酒店利润主要包括营业利润、投资收益、营业外收入和营业外支出。

以下是各利润构成的占比情况：- 营业利润：80%- 投资收益：10%- 营业外收入：5%- 营业外支出：5%（2）利润趋势分析通过对过去五年营业利润、投资收益、营业外收入和营业外支出的对比分析，得出以下结论：- 营业利润逐年增长，表明酒店整体盈利能力较强。

全套酒店财务报表模板范本

服务组职工餐福利费其中:工伤员工宿舍费用电信费水费电费燃料费物料消耗其中:清洁剂
纸巾餐厨具
前厅办公费运杂费洗涤费服装费维修费广告费其中:媒体
礼品海报设备购置花草卫生费神秘顾客其他
合计
单位:元本年累计数
财务费用明细利息收入银行手续费
合计
营业外收支明细收入: 泔水及废品客留及客赔结算尾款盘盈现金其他支出: 投诉赔偿报废原料危机事项罚款其他
损益表
年月
栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
本月数
管理费用明细
营业费用明细(一)
营业费用明细(二)
办公费水电费电信费交通费差旅费培训费应酬费社保费品尝费证照办理其他
合计
权利金营销金折旧及摊销房租及物业工资其中:分店
一、营业收入：减：营业折扣店内签单招待营业净收入(=1-2-3) 减：营业成本
二、营业毛利：（=4-5）减：营业税金及附加：
三、主营业务利润：（=6-7）减：营业费用管理费用财务费用
四、营业利润：（=8-9-10-11）加：营业外收支净额
五、利润总额：（=12+13）
净额

酒店财务报表范本

酒店财务报表范本1.酒店年度财务报表格式财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。

财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。

会计报表应按期报送所有者、债权人、有关各方及当地财税机关、开户银行、主管部分。

有限责任公司的会计报表应分磅给各投资单位。

股份有限公司的会计报表还应在股东会议召开20日之前备置于公司办公处所，供股东查阅。

公开发行股票的公司，应按财政部有关规定公告有关报表文件。

月份报表应于月份终了后六天内报出；年度会计报表应在年度终了后四个月内报出。

企业向外报送的年度会计报表，应当由企业行政领导人、财务报表应当根据登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关资料编制、做到数字真实、计算准确、内容完整、报送及时。

财务报表通常经注册会计师审定。

2.求小型饭店财务报表模板微型餐饮业简易简单报表报表设计说明单周周报表结合现行餐饮业独有产品周转周期短、行业偏重营销等特点。

我设计单周报表，用于数据分析。

主要目的为了在更短的周期类部分整合分析数据作出判断，以便及时采取适当行动。

《月份第周项目营业分析表【预估利润】》该表主要目的分析单周每日营业销售活动的预估利润，以及影响其水平的成本及费用的具体占比。

如库存原材料使用量，可分析仓储量。

人员工资，可调整兼职人员配置等。

《月份第周营业项目额比例分析表》该表主要结合营业金额，及客流量等要素进行比例分析。

分析当前消费趋势，数据反馈结合营运营销方案，向营运提出营运营销意见。

《月份第周营业情况分析报告》结合每周营业数据及数据分析情况，撰写分析报告。

主要围绕以下重点：1、财务数据所反映营运情况；2、内控过程中出现的问题；3、营运建议意见；4、财务工作中发现的其他问题。

单月月报表《资产负债表》和《利润表》《资产负债表》和《利润表》按会计准则编制生成。

《分析表》结合《资产负债表》和《利润表》及相关细项填制《分析表》。

年度财务分析报告酒店(3篇)

第1篇一、报告概述本报告旨在对XX酒店在XXXX年度的财务状况进行综合分析，包括收入、成本、利润、资产负债等方面。

通过对财务数据的深入剖析，评估酒店的运营效率、盈利能力和财务风险，为酒店未来的经营决策提供依据。

二、财务报表分析1. 收入分析（1）营业收入XXXX年度，XX酒店营业收入为XX万元，较上年度增长XX%。

其中，客房收入为XX万元，餐饮收入为XX万元，其他收入为XX万元。

（2）收入构成分析从收入构成来看，客房收入占比最高，达到XX%，其次是餐饮收入，占比XX%。

这表明客房和餐饮是酒店的主要收入来源。

（3）收入增长原因分析本年度收入增长的主要原因是：- 酒店加大了市场营销力度，提高了品牌知名度；- 酒店推出了一系列优惠活动，吸引了更多顾客；- 酒店设施和服务质量的提升，增加了顾客的满意度。

2. 成本分析（1）营业成本XXXX年度，XX酒店营业成本为XX万元，较上年度增长XX%。

其中，客房成本为XX万元，餐饮成本为XX万元，其他成本为XX万元。

（2）成本构成分析从成本构成来看，客房成本占比最高，达到XX%，其次是餐饮成本，占比XX%。

这表明客房和餐饮是酒店的主要成本消耗。

（3）成本控制措施为了控制成本，酒店采取了以下措施：- 优化采购流程，降低采购成本；- 严格控制能耗，降低运营成本；- 提高员工工作效率，降低人力成本。

3. 利润分析（1）营业利润XXXX年度，XX酒店营业利润为XX万元，较上年度增长XX%。

这表明酒店的盈利能力有所提升。

（2）利润率分析酒店的利润率为XX%，较上年度有所提高。

这主要得益于收入增长和成本控制的协同效应。

4. 资产负债分析（1）资产结构XXXX年末，XX酒店总资产为XX万元，其中流动资产为XX万元，固定资产为XX万元。

流动资产占比XX%，固定资产占比XX%。

（2）负债结构XXXX年末，XX酒店总负债为XX万元，其中流动负债为XX万元，长期负债为XX万元。

流动负债占比XX%，长期负债占比XX%。

宾馆财务报告分析(3篇)

第1篇一、前言宾馆作为旅游业的重要组成部分，其财务状况直接关系到企业的生存和发展。

通过对宾馆财务报告的分析，可以全面了解宾馆的盈利能力、偿债能力、运营效率和成长潜力。

本文将结合某宾馆的财务报告，对宾馆的财务状况进行深入分析。

二、宾馆财务报表概述1. 资产负债表宾馆的资产负债表反映了宾馆在某一特定时点的资产、负债和所有者权益状况。

以下为某宾馆资产负债表的主要数据：（1）资产总计：1000万元（2）负债总计：500万元（3）所有者权益：500万元2. 利润表宾馆的利润表反映了宾馆在一定时期内的收入、费用和利润情况。

以下为某宾馆利润表的主要数据：（1）营业收入：800万元（2）营业成本：500万元（3）营业利润：300万元（4）净利润：200万元3. 现金流量表宾馆的现金流量表反映了宾馆在一定时期内的现金流入、流出和净现金流量情况。

以下为某宾馆现金流量表的主要数据：（1）经营活动产生的现金流量：100万元（2）投资活动产生的现金流量：-50万元（3）筹资活动产生的现金流量：-100万元（4）现金及现金等价物净增加额：-50万元三、宾馆财务状况分析1. 盈利能力分析（1）营业收入分析宾馆的营业收入为800万元，同比增长10%。

这表明宾馆在市场竞争中具有一定的优势，能够吸引更多的顾客。

（2）营业成本分析宾馆的营业成本为500万元，同比增长5%。

营业成本的增长速度低于营业收入，说明宾馆在成本控制方面取得了一定的成效。

（3）毛利率分析宾馆的毛利率为37.5%，同比提高2.5个百分点。

毛利率的提高表明宾馆在定价策略和成本控制方面取得了一定的成果。

（4）净利润分析宾馆的净利润为200万元，同比增长20%。

净利润的增长速度高于营业收入和营业成本，说明宾馆的盈利能力有所提高。

2. 偿债能力分析（1）资产负债率分析宾馆的资产负债率为50%，同比降低5个百分点。

资产负债率的下降表明宾馆的偿债能力有所提高。

（2）流动比率分析宾馆的流动比率为2，同比提高0.5。

酒店财务报表

八、饭店财务状况和经营成果的考评饭店财务状况和经营成果的考评是指：根据现代企业制度的总体要求和国资委明确的资产保值增值为主要指标（也可按照外管企业董事会和业主要求）及管理公司为确保受托管理饭店的经济指标完成，和对饭店员工为实现饭店产品和服务的使用价值和价值能进行的技术经济活动中，人、财、物资源的充分、合理运用的综合考评。

对饭店财务状况和经营成果的考评可分为，一是：对产品服务的考评，包括对产品和服务及其各个组成部分的种类、数量、质量、价格等满足客人需求的程度；二是：对劳动占用和消耗的考评；三是：对偿债能力、获利能力、活动能力；四是：对为社会作出贡献等考评。

饭店经济效益的好坏，很难用一个指标来全面衡量，除了集团公司对管理公司受托管理全资饭店明文规定的经济指标设定和考核要求外，一般其他受托管理的饭店可用下述各项指标有重点选择性的设定作综合考评：（一）)国有资产保值增值率：主要反映投资者投入饭店的国有资产的完整性和保全性。

计算公式为：国有资产保值增值率期末所有者权益总额期初所有者权益总额=⨯100%（二）净资产收益率：是指饭店运用投资者投入资本获得收益的能力。

计算公式为：净资产收益率＝本年净利润期初所有者权益×％100（三）总资产收益率：用于衡量饭店运用全部资产获利的能力。

计算公式为：总资产收益率＝利润总额＋利息支出平均资产总额×％100平均资产总额＝（期初资产总额＋期末资产总额）÷2 （四）销售利润率：用于衡量饭店的盈利水平。

计算公式为：销售利润率＝利润总额销售收入净额×％100（五）成本费用利润率：用于反映饭店成本费用支出所带来的盈利状况。

计算公式为：成本费用利润率＝利润总额营业成本＋费用总额×％100（六）营业收入总额：是饭店最基本的经营指标，它包括客房的租金收入、餐饮和商贸收入，还包括各项娱乐设施、美容美发、客衣洗烫、电话电传、商务代办等项目的服务收入等。

酒店管理财会模板财务会计利润表模板——集团连锁酒店管理公司2032(叶予舜)

酒店管理财会模板财务会计利润表模板——集团连锁酒店管理公司
财务会计利润表模板
1
叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
2 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
3 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
4 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
5 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
6 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
7 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
8 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
9 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
10 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
11 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
12 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
13 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
14 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
15 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
16 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二
17 叶予舜二〇二〇年一月二十八日星期二。

星级酒店财务管理应用报表总汇

星级酒店财务管理应用报表总汇资产负债表制表日期：年月日审核人：制表人：出差旅费申领报告表制表日期：年月日制表人：审计通知单□定期□不定期总经理：制表人：审计表编号：总稽核：经办：审计报告表制表日期：年月日审计人员：董事长：总经理：总审计：制表人：稽核表编号：总稽核：经办：有价证券盘点报告表制表日期：年月日注一式三联：1.财产部门→实体部门→总经理室→经管部门（白色）2.财务部门→实体部门→总经理室→财务部门（红色）3.财务部门→实体部门→总经理室（黄色）说明：1.适用盘点项目：股票、公债、金融票券。

2.用途：（1）财务部门与经管部门共同盘点及共同签订。

（2）经管部门说明差异原因及拟处理对策呈核。

出品成本记录表制表日期：年月日审核人：制表人：分批成本表制表日期：年月日审核人：制表人：成本差异汇总表制表日期：年月日审核人：制表人：应收票据冲转明细表会计：登账：车辆费用请领单□公有车辆□私有车辆附凭证共张支付凭单制表日期：年月日收款人：注以上款项确定收到无误由收款人盖章。

临时借款单制表日期：年月日经理：会计主管：部门主管：借款人：进货退回单注：本单一式五联：第一联“单购联”存管→采购；第二联“厂商提料”存管→采购员购→厂商；三联“会计联”存管→采购→管理→会计；第四联“扣提凭证”存管→采购→管理→会计→厂商；第五联“存管联”，“存管”指的是存货管理部门。

核销汇总表制表日期：年月日审核人：制表人：银行存款余额调节表户名：制表人：非经常性实地对账报告单单位名称：报告日期：年月日复核记录：单位主管：核对人员：资料提供人员：流动资产分析表制表日期：年月日经理：会计：制表人：损益平衡计算表制表日期：年月日部门名称：经理：会计：制表人：部门制造费用分摊表制表日期：年月日月份：主管：经办：工程、机器、设备申请书制表日期：年月日采购申请提出及审批权限规定表直接材料采购预算表编号：填写日期：年月日年度原材料采购预算表编号：填写日期：年月日采购现金预算表审批：审核：填表：材料定期采购计划表填写日期：年月日页次：订单采购计划表填写日期：年月日编号：月度材料采购计划表填写日期：年月日编号：批准/日期： /年月日审核/日期： /年月日编制人：所有物品年度采购计划表编号：制表人：制表日期：年月日本表有效期：年月日至年月日物品申购表编号：申请人：填写日期：年月日材料请购单请购单编号：请购日期：年月日设备采购申请表采购变更申请表采购变更审批表编号：申请日期：年月日制表人：电话：采购审核表日期：年月日材料采购记录表日期：年月日采购月报表月份：年月单件产品采购统计表产品品名：填写日期：年月日原材料采购数量排名表。

酒店财务分析报告样本(3篇)

第1篇一、报告概述本报告旨在通过对某酒店近三年的财务状况进行分析，评估其经营成果、财务风险和盈利能力，为酒店管理层提供决策依据。

报告将涵盖酒店的财务报表分析、比率分析、趋势分析及综合评价等方面。

二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据资产负债表，我们可以看到酒店资产主要由流动资产和固定资产构成。

流动资产占比约为60%，固定资产占比约为40%。

流动资产中，货币资金、应收账款和存货占据较大比重，说明酒店短期偿债能力较强。

（2）负债结构分析酒店负债主要由流动负债和长期负债构成。

流动负债占比约为70%，长期负债占比约为30%。

流动负债中，应付账款和短期借款占据较大比重，说明酒店短期偿债压力较大。

2. 利润表分析（1）收入分析近三年，酒店营业收入逐年增长，其中客房收入、餐饮收入和会议收入为主要收入来源。

客房收入占比最高，达到60%以上，说明客房业务是酒店的核心业务。

（2）成本费用分析酒店成本费用主要包括客房成本、餐饮成本、人力资源成本和能源成本等。

近三年，成本费用控制良好，成本费用率逐年下降，说明酒店在成本控制方面取得一定成效。

（3）利润分析酒店净利润近三年持续增长，利润率也逐年提高，说明酒店盈利能力较强。

三、比率分析1. 偿债能力分析（1）流动比率近三年，酒店流动比率维持在2.0以上，说明酒店短期偿债能力较强。

（2）速动比率酒店速动比率也维持在1.0以上，说明酒店短期偿债能力较好。

2. 营运能力分析（1）存货周转率酒店存货周转率逐年提高，说明酒店存货管理效率较高。

（2）应收账款周转率酒店应收账款周转率逐年提高，说明酒店应收账款回收情况较好。

3. 盈利能力分析（1）毛利率酒店毛利率逐年提高，说明酒店盈利能力较强。

（2）净利率酒店净利率逐年提高，说明酒店盈利能力显著。

四、趋势分析1. 收入趋势分析酒店营业收入逐年增长，其中客房收入增长最快，说明酒店客房业务发展良好。

2. 成本费用趋势分析酒店成本费用逐年增长，但增长速度低于收入增长速度，说明酒店成本控制效果明显。

餐饮财务报表模板

餐饮财务报表模板
以下是一个简单的餐饮业财务报表模板。

请注意，这只是一个基本框架，实际财务报表可能需要更详细的信息和格式。

餐饮财务报表模板
一、资产负债表
资产
1. 现金及现金等价物
2. 应收账款
3. 存货（食材、酒水、消耗品）
4. 固定资产（厨房设备、桌椅、装修等）
5. 预付费用（租金、保险等）
负债
1. 应付账款（供应商款项）
2. 短期借款
3. 长期借款
4. 应付工资
5. 应付税金
所有者权益
1. 股本
2. 留存收益
3. 无形资产（如商标、专利等）
二、利润表
营业收入
1. 餐饮收入
2. 其他收入（如酒水、小费等）
营业成本
1. 食材成本
2. 酒水成本
3. 人工成本
4. 其他运营成本（如租金、水电费等）
营业利润 = 营业收入 - 营业成本 - 营业税金及附加 - 期间费用
净利润 = 营业利润 - 所得税费用
三、现金流量表
经营活动现金流量
1. 收到现金收入
2. 支付现金支出（食材、酒水、工资等）
3. 收到的税费返还
4. 支付经营活动税费及其他费用
5. 经营活动净现金流量 = 经营活动现金流入 - 经营活动现金流出
投资活动现金流量
1. 收到投资收益（如租金收入）
2. 支付投资活动现金（如购买设备）
3. 投资活动净现金流量 = 投资活动现金流入 - 投资活动现金流出。

全套酒店财务报表模板

月部门成本率计算表
编制酒店：项目部门
栏次
中厨 1
煲粥间 2
年冷菜
3
月点心
4
酒水 5
前厅 6
合计 7
一、营业收入
1
二、食品成本
2
上月末盘存
3
加：直接入厨食品
4
出库领用食品
5
减：月末盘存
Байду номын сангаас
6
三、食品成本率（％） 7
四、物耗费用
8
五、物耗费用率（％） 9
六、总成本费用率（％）
10
备注：
1、本期职工餐人均费用＝职工餐支出/（期末在册员工人数×当月实际天数）＝元。（职工餐做为独立的一项费用，不包括在食品成本中）
2、办公室的费用作为管理费用，不包括在食品成本中。
3、物耗费用合计数应该等于损益表营业费用中的物料消耗合计数。应当将物耗细分到各部门。

酒店预算各种财务报表

438.4 6200
0 59943.15
650.32 1378.32 3356.48
5385.12
53304.75 0
438.4 15500
0 69243.15
650.32 1378.32 3356.48
5385.12
53304.75 0
438.4 0 0
53743.15
650.32 1378.32 336.48工资费用小计 TOTAL SALARIES & WAGES
社会保险金 Social Insurance 住房公积金 Housing Fund 员工福利 Fringe Benefits 其他福利 Miscellaneous
福利费用小计 TOTAL BENEFITS
2017 预算合计 2017 Budget
客房佣金 Commissions 预定费用 Reservation Services 电视及娱乐 Tv & Movie Expenses 装饰费 Decoration 执照费 Licenses 营业税 Revenue Tax 其他 Miscellaneous
信用卡佣金 Credit Card Commission 办公用品鲜花植物返祖房费用虫害控制
438.4 0 0
53743.15
650.32 1378.32 3356.48
5385.12
53304.75 0
438.4 15500
0 69243.15
650.32 1378.32 3356.48
5385.12
53304.75 0
438.4 0
45900 99643.15
650.32 1378.32 3356.48
营业收入合计 T O T A L R E V E N U E

做账实操-酒店财务报表分析模板

做账实操-酒店财务报表分析模板一、财务报表概述1. 资产负债表：反映酒店在特定日期的财务状况，包括资产、负债和所有者权益。

2. 利润表：展示酒店在一定期间内的经营成果，包括营业收入、成本、费用和利润。

3. 现金流量表：说明酒店在特定期间内的现金流入和流出情况，反映酒店的现金流量状况。

二、财务比率分析1. 盈利能力分析毛利率：（营业收入营业成本）/营业收入×100%净利率：净利润/营业收入×100%资产回报率（ROA）：净利润/平均资产总额×100%股东权益回报率（ROE）：净利润/平均股东权益×100%2. 偿债能力分析流动比率：流动资产/流动负债速动比率：（流动资产存货）/流动负债资产负债率：负债总额/资产总额×100%3. 运营能力分析应收账款周转天数：365/应收账款周转率（营业收入/平均应收账款余额）存货周转天数：365/存货周转率（营业成本/平均存货余额）固定资产周转率：营业收入/平均固定资产净值三、财务报表项目分析1. 资产分析流动资产：包括货币资金、应收账款、存货等，分析其构成和变化趋势。

非流动资产：包括固定资产、无形资产等，评估其价值和使用效率。

2. 负债分析流动负债：如短期借款、应付账款等，了解其还款压力。

非流动负债：如长期借款、应付债券等，分析其对酒店长期财务状况的影响。

3. 所有者权益分析股本：关注股本的变化情况，了解酒店的股权结构。

资本公积：分析资本公积的来源和变动原因。

盈余公积和未分配利润：反映酒店的盈利积累和分配情况。

四、收入分析1. 营业收入构成：分析酒店不同业务板块的收入占比，如客房收入、餐饮收入、会议及宴会收入等。

2. 收入增长趋势：比较不同期间的营业收入，分析其增长速度和稳定性。

3. 收入季节性波动：观察酒店收入是否存在季节性波动，以及波动的原因。

五、成本和费用分析1. 营业成本：包括客房成本、餐饮成本等，分析其占营业收入的比例和变化趋势。

酒店财务分析报告模板(3篇)

第1篇一、报告概述本报告旨在对XX酒店在过去一年的财务状况进行全面的评估和分析。

通过对酒店的收入、成本、利润等关键财务指标的分析，旨在揭示酒店的运营效率、盈利能力以及潜在的风险点，为酒店管理层提供决策参考。

二、财务报表分析（一）收入分析1. 营业收入分析- 总收入：报告期内，酒店总收入为XX万元，较上年同期增长/下降XX%。

- 客房收入：客房收入为XX万元，占总收入XX%，较上年同期增长/下降XX%。

- 餐饮收入：餐饮收入为XX万元，占总收入XX%，较上年同期增长/下降XX%。

- 其他收入：其他收入为XX万元，占总收入XX%，较上年同期增长/下降XX%。

2. 收入构成分析- 分析客房收入、餐饮收入和其他收入的变化趋势，找出影响收入增长的主要因素。

（二）成本分析1. 营业成本分析- 总成本：报告期内，酒店总成本为XX万元，较上年同期增长/下降XX%。

- 客房成本：客房成本为XX万元，占总成本XX%，较上年同期增长/下降XX%。

- 餐饮成本：餐饮成本为XX万元，占总成本XX%，较上年同期增长/下降XX%。

- 其他成本：其他成本为XX万元，占总成本XX%，较上年同期增长/下降XX%。

2. 成本构成分析- 分析客房成本、餐饮成本和其他成本的变化趋势，找出成本控制的关键点。

（三）利润分析1. 营业利润分析- 营业利润：报告期内，酒店营业利润为XX万元，较上年同期增长/下降XX%。

- 净利润：净利润为XX万元，较上年同期增长/下降XX%。

2. 利润构成分析- 分析营业利润和净利润的变化趋势，找出影响利润的主要因素。

三、财务比率分析（一）盈利能力分析1. 毛利率：报告期内，酒店毛利率为XX%，较上年同期提高/下降XX%。

2. 净利率：报告期内，酒店净利率为XX%，较上年同期提高/下降XX%。

（二）偿债能力分析1. 流动比率：报告期内，酒店流动比率为XX%，较上年同期提高/下降XX%。

2. 速动比率：报告期内，酒店速动比率为XX%，较上年同期提高/下降XX%。

苏州凯莱酒店财务报表

2 去年 1,121 660 174 25 1,981 220 462 78 188 74 60 109 4 1,195 785 267 224 0 23 2 (14) 165 1 0 31 57 757 29 0 0 0 29 0 0 29 19,383 20,715 25,982 79.73% 578.43 541.23 431.52 39.65% 80.37% 29.95% 55.23% 366 416 实际 2,346 1,238 425 56 4,066 357 739 174 366 155 91 278 10 2,169 1,897 536 170 0 46 4 (5) 260 0 0 76 1 1,087 809 1 3 0 808 0 0 808 39,785 42,927 51,632 83.14% 587.91 546.62 454.46 46.65% 84.80% 40.34% 59.00% 681 438 第1季度至第2季度合计预算差异去年 1,862 933 143 41 2,978 372 635 88 312 159 108 223 8 1,904 1,075 538 152 0 46 4 (10) 302 (0) 1 43 4 1,080 (5) 0 0 0 (5) 0 0 (5) 35,843 36,843 51,404 71.67% 519.40 505.30 362.17 36.09% 80.04% 31.91% 38.74% 638 429 485 305 283 15 1,088 (15) 104 87 54 (4) (17) 55 2 266 822 (2) 18 0 0 0 5 (43) 0 (1) 33 (3) 8 814 1 3 0 812 0 0 812 3,942 6,084 228 11.47% 68.51 41.32 92.30 10.57% 4.76% 8.43% 20.26% 43 9 1,563 834 117 30 2,543 269 533 68 280 135 73 197 6 1,561 982 535 72 0 46 4 (11) 381 (0) 0 39 0 1,065 (83) 19 3 0 (68) 0 0 (68) 31,796 32,607 51,292 63.57% 491.60 479.38 304.75 38.61% 82.77% 36.10% 41.81% 570 385 差异 783 404 308 26 1,523 87 206 106 86 20 17 81 4 608 915 1 98 0 0 0 6 (122) 0 0 37 1 23 892 (17) (0) 0 875 0 0 875 7,989 10,320 340 19.57% 96.31 67.25 149.72 8.05% 2.02% 4.24% 17.19% 111 53 预测 4,585 2,670 659 101 8,015 782 1,677 298 750 345 171 562 18 4,602 3,413 1,074 335 0 91 7 (16) 486 (1) 0 137 5 2,119 1,294 1 3 0 1,292 0 0 1,292 84,114 88,612 103,888 85.30% 558.12 517.39 441.31 42.58% 82.95% 37.19% 54.83% 1,356 439