东宝生物2020年上半年财务风险分析详细报告
东宝生物2020年上半年经营成果报告
东宝生物2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为791.58万元，与2019年上半年的2,280.79万元相比有较大幅度下降，下降65.29%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为793.31万元，与2019年上半年的2,031.46万元相比有较大幅度下降，下降60.95%。
以下项目的变动使营业利润增加：营业成本减少3,192.79万元，销售费用减少175.47万元，营业税金及附加减少11.19万元，共计增加3,379.45万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少85.33万元，资产减值损失减少20.95万元，管理费用增加90.11万元，财务费用增加185.16万元，共计减少381.55万元。
各项科目变化引起营业利润减少1,238.15万元。
3、投资收益
2020年上半年投资收益为负94.74万元，与2019年上半年负9.41万元相比亏损成倍增加，增加9.07倍。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为负1.73万元，与2019年上半年的249.33万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损1.73万元。
5、经营业务的盈利能力。
通化东宝2020年三季度财务风险分析详细报告
通化东宝2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为136,443.98万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供155,460.34万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕19,016.36万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为26,732.76万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是111,817.51万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为69,275.13万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为90,546.32万元，在5年之内偿还的贷款总规模为133,088.69万元，当前实际的带息负债合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
通化东宝2020年一季度财务风险分析详细报告
通化东宝2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为138,610.99万元，2020年一季度已经取得的银行短期借款为40,000万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供165,849.56万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕27,238.58万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为70,830.89万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是181,663.53万元，实际已经取得的短期贷款金额为40,000万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为126,247.21万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为153,955.37万元，在5年之内偿还的贷款总规模为209,371.69万元，当前实际的长短期借款合计为40,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第页共1 页。
通化东宝2020年上半年财务风险分析详细报告
通化东宝2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为137,261.64万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为40,000万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供139,763.68万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕2,502.04万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为46,413.66万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是154,518.59万元，实际已经取得的短期带息负债为40,000万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为154,518.59万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为208,571.06万元，在5年之内偿还的贷款总规模为316,675.99万元，当前实际的带息负债合计为40,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
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通化东宝2020年上半年财务分析详细报告
通化东宝2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况通化东宝2020年上半年资产总额为567,591.26万元，其中流动资产为199,483.02万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的29.72%、26.98%和23.27%。
非流动资产为368,108.24万元，主要以在建工程、固定资产、其他非流动资产为主，分别占非流动资产的32.22%、26.89%和12.98%。
资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产546,521.97 100.00 564,667.2 100.00567,591.26100.00流动资产265,769.47 48.63232,163.5741.12199,483.0235.15应收账款74,698.11 13.67 61,593.68 10.91 59,296.18 10.45 存货90,066.54 16.48 72,120.6 12.77 53,821.45 9.48 货币资金51,012.41 9.33 44,259.59 7.84 46,413.66 8.18非流动资产280,752.49 51.37332,503.6358.88368,108.2464.85在建工程73,034.83 13.36100,785.93 17.85118,603.6620.90固定资产112,936.88 20.66107,346.8819.01 98,968.34 17.44其他非流动资产3,194.29 0.58 38,984.68 6.90 47,787.83 8.422.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的30.03%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产265,769.47 100.00232,163.57100.00199,483.02100.00应收账款74,698.11 28.11 61,593.68 26.53 59,296.18 29.72 存货90,066.54 33.89 72,120.6 31.06 53,821.45 26.98 货币资金51,012.41 19.19 44,259.59 19.06 46,413.66 23.27 其他流动资产32,582.03 12.26 33,305.37 14.35 24,524.88 12.29 预付款项13,058.51 4.91 4,427.38 1.91 5,977.16 3.00 其他应收款2,663.09 1.00 8,918.73 3.84 617.88 0.313.资产的增减变化2020年上半年总资产为567,591.26万元，与2019年上半年的564,667.2万元相比变化不大，变化幅度为0.52%。
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东宝生物2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为24,851.21万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为12,671.92万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供11,931.74万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为12,919.48万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为3,726.83万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是5,056.45万元，实际已经取得的短期带息负债为12,671.92万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为5,056.45万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为5,721.25万元，在5年之内偿还的贷款总规模为7,050.86万元，当前实际的带息负债合计为14,421.92万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为3,462.91万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营3.56个分析期之后可被盈利填补。
该企业经营活动需要资金，
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