财务与业务一体化工作原理(ppt 54)

在库存管理系统中审核采购入库单。 在存货核算中记账，登录存货明细账，并依据
记账后的采购入库单生成凭证，把凭证传递到 总账系统。 应付款系统中对结算后的发票制单，生成应付 款凭证并在付款时录入付款单、核销应付款、 生成付款凭证传递到总账系统。 在总账系统中对凭证审核、记账。
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采购管理系统的期初业务数据，主要指在启用 采购管理系统前没有取得供货单位采购发票，不 能进行采购结算的入库单的数据资料，即暂估入 库的存货余额。
注意:
期初普通采购入库单是在“业务”菜单中 “采购入库”的“普通入库单”中录入的。
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5. 期初记账
在确认采购系统初始化完成后可以进行期初 记账，只有进行期初记账后，才能进行日常业务 的处理。
程序和方法。 。
1 系统初始化 2 采购业务 3 销售业务 4 库存业务
1.1 采购管理系统初始化
在完成了共用的基础设置之后，采购管理 系统初始化主要包括定义采购管理系统启用参 数、设置各种档案、录入期初业务数据及期初 记账等。
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1.启动“采购管理”系统
注意
没有期初数据的用户，可以不录入期初数据， 但也必须执行期初记账操作，否则无法开始日 常业务。
期初数据记账是针对所有仓库的期初数据进行 记账操作。因此用户在进行期初数据记账前， 必须确认各仓库的所有期初数据全部录入完毕 并且正确无误时，再进行期初记账。
期初余额记账后，其“记账”按钮变为“恢复” 按钮，在日常业务处理之前，如发现期初余额 有错误，可以单击“恢复”按钮后将期初余额 恢复到未记账的状态进行修改。
3. 设置各种档案
进入采购管理系统后，应认真查看系统中已 设置的有关档案资料，在这里可以对不合适或不 全面的资料进行修改或补充。由于在采购管理系 统中要对存货进行核算，因此应设置“仓库档案” 和“收发类别”等内容。
注意:
每个仓库必须选择一种计价方式。已使用 仓库的计价方式不允许修改。
4. 期初业务数据的录入
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2.采购结算
采购结算也叫采购报账，是根据采购发票确 认其采购成本。采购结算从操作处理上分为自 动结算、手工结算两种方式。
自动结算是由计算机系统自动将相同供货单 位的，存货相同且数量相等的采购入库单和采 购发票进行结算。而手工结算则是针对不能进 行自动结算的存货相同而数量不同的一张采购 发票与多张采购入库单，或一张采购入库单对 应多张采购发票等不同情况的结算。
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2.启动定义库存管理系统启用参数
与第一次进入“采购管理”系统一样，第 一次进入库存管理系统时，系统同样会弹出 “建账向导”对话框，在定义“建账向导” 对话框中应完成库存管理系统启用的参数设 置。
3.录入期初数据
使用采购管理系统之前，需要先启动并 注册系统。启动与注册采购管理系统的方法 与启动与注册总账系统的方法相同。
2.初始设置
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注意
入库单号由系统自动生成。 单货同到的采购业务既可以先录入采购发票，
也可以先录入采购入库单。而后录入的内容则 可以复制已录入的内容。 如果采用复制采购发票的方法录入采购入库单， 可以在增加一张采购入库单并选择相应的仓库 后，单击鼠标右建选择铐贝采购发票即可。
由于“库存管理”系统和“存货核算”系统 的期初数据是共用的，同时系统要求“库存管 理”系统和“存货核算”系统必须同时启动， 因此，存货的期初余额既可以在“库存管理” 系统录入，也可以在“存货核算”系统录入， 只要是确认了“库存管理”系统和“存货核算” 系统都已经启动了，无论在“库存管理”系统 中完成还是在“存货核算”系统中完成都是一 样的。当确认期初余额已录入完成后应进行期 初记账，否则将无法进行日常业务处理。
使用采购管理系统之前，需要先启动并 注册系统。启动与注册采购管理系统的方法 与启动与注册总账系统的方法相同。
2.定义采购管理系统启用参数
第一次进入采购管理系统时，系统弹出 “建账向导”对话框，在定义“建账向导”对 话框中应完成采购管理系统启用的参数设置。
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4.2.1 应收及应付账款管理系统 初始化
应收及应付账款管理系统是财务系统的两个 重要的子系统，其初始化主要包括初始设置、编 码档案设置及期初余额的录入。由于应收及应付 账款管理系统的初始化内容几乎都是一一对应的， 这里只以应收账款系统的初始化为例介绍应收及
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2 采购业务
一笔采购业务的发生涉及到采购计划的制 定、验收入库、支付货款等业务活动和账务处 理，因此，采购管理系统与应付款管理系统集 成使用，可以掌握采购业务的付款情况；与库 存管理系统集成使用，可以随时掌握存货的现 存量信息，从而减少盲目采购，避免库存积压； 与存货核算系统集成使用，可以为存货核算提 供采购入库成本，便于财务部门及时掌握存货
在完成了共用的基础设置和采购管理和库 存管理等系统的系统初始化之后，存货核算系 统初始化主要包括定义存货核算系统启用参数、 进行期初余额记账及定义存货科目等。此系统 的启动和注册与库存管理系统启动和注册操作 步骤基本相同，这里不再重述。
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1.期初记账
应付账款管理系统初始化的内容及方法。
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1.账套参数设置
在第一次使用应付账款系统时，应设置本系 统运行所需要的参数，以便系统根据用户所设 定的参数进行相应的处理。账套参数设置可以 在第一次进入系统时进行，也可以在以后进入 系统后，在“设置“功能中的“选项”功能中 设置。
普通发票及运费发票的填制方法与专用发票的 填制方法相同。
如果已填制了入库单，则填制采购发票时可以 复制入库单的内容。
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2.填制采购入库单
采购入库单是根据采购到货签收的实收数量 填制的单据。主要包括普通业务入库单、受托 代销入库单（商业）。
采购入库单可以根据不同的采购情况填制。 如果采购入库货物是根据采购订单产生，可以 用复制原采购订单的方法填制入库单；如果先 收到采购发票并且已输入计算机，入库单可以 用复制原采购发票的方法填制；如果本次入库 的货物以前已有相同的入库单，可以用复制以 前入库单的方法填制。
1.填制采购发票
采购发票是从供货单位取得的进项税发票及 发票清单。主要包括专用发票、普通发票及运 费发票。
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注意
对于货款同到的业务既可以先填制发票，也可 以先填制入库单。
已进行结算的发票不能直接修改，只有取消结 算后才能修改。
发票保存后，可以在“采购发票列表”中进行 查询。
账套参数主要包括： 应收款核销方式、控制科目依据、产品采购 科目的依据、预收款核销方式、制单方式和坏 账处理方式等。
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注意:
设置不同的账套参数将影响到日常业务处理中 应收款核销方式、预收款核销方式和制单方式等。
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1.3 库存管理系统初始化
在完成了共用的基础设置和采购管理系统 的系统初始化之后，库存管理系统初始化主要 包括定义库存管理系统启用参数、录入期初业 务数据及期初记账等。
1.启动“库存管理”系统
使用库存管理系统之前，需要先启动并注 册系统。启动“库存管理”系统的方法与启 动其他系统的方法相同，这里不再重述。
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注意
“库存管理”系统与“存货核算”系统的 期初余额是共用的。即只要在其中的一个系 统中录入了存货的期初余额，则另外一系统 则不必再录入。 系统要求“库存管理”系统必须与“存货 核算”系统同时启动，因此，当在“库存管 理”系统中录入期初余额后并不能直接记账， 而应在启动了“存货核算”系统后再进行期 初余额的记账操作，否则“存货核算”系统 将不能被打开。
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“库存管理”系统的期初余额记账工作，必须 在采购管理系统进行完期初记账并且确认“存 货核算”系统已经被启动后才能进行
存货的期初余额既可以“库存管理”系统进行， 也可以在“存货核算”系统进行。
只有期初余额记账后才能进行日常业务处理。
1.4 存货核算系统初始化
注意:
没有期初余额数据时也应进行期初记账，以便 于日常采购单据的录入。 采购管理系统不执行期初记账，库存管理系统 和存货核算系统不能记账。 在未进行日常业务处理之前，如果发现初始化 资料需要修改，则可以在原期初记账的功能中执 行“取消记账”的操作。
1.2 销售管理系统初始化
在完成了共用的基础设置后，销售管理系 统初始化主要是定义销售管理系统启用参数。 如果有委托代销业务，则需要进行期初委托 代销业务数据的初始，如没有，则直接进行 日常业务处理。此系统的启动和注册与采购 管理系统的启动和注册操作步骤基本相同这 里不再重述。
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