网点会计经理及会计主管岗位职责教学文案

一、网点会计经理

（一）日常综合管理

1、负责本机构会计日常管理、提升支行会计运营工作质量，建立良好的工作秩序，为业务发展搭建良好平台;

2、建立各项内部规章制度，明确各岗位职责，及时督促检查，确保各项工作的贯彻落实;

3、负责召开本机构会计例会、会计风险分析例会、柜面人员服务品质分析会等，对各项会计工作及时布置安排，对会计风险事项进行分析并防范化解；提升柜面服务品质；

4、每日至少两次及时处理会计风险预警系统，每日审核会计报表，控制核算结算风险;

5、按要求组织柜员尾箱现金、运送中现金、重空、代保管物品、贵金属等，以及重要会计业务印章等重要物品的盘查;

6、负责本机构各业务系统用户开立、变更、注销的审批；

7、对节假日会计工作情况进行检查和监督;

8、登记《会计经理工作日志》，对重要会计事项进行记录；

9、督促相关人员打印和编制各类报表，审核并向分行会计运营部和其他相关部门报送各类报表，确保报表报送的及时性；

10、负责相关重要印章、重要会计机具的保管；

11、负责相关登记簿的保管和登记；

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12、组织年终/年中试决算、决算等事项，确保年终/年中决算工作顺利进行；

13、负责反洗钱工作的具体组织和落实，严密关注异常交易并及时上报相关管理部门。

（二）会计业务审核

1、对库管员的现金、运送中现金、重空的入库、出库业务进行审核，督促库管员按照本机构现金和重空库存限额及时调整库存量；

2、账户管理审核

（1）单位银行结算账户开立

（2）单位银行结算账户变更、撤销

（3）由他行转入资金开立单位定期存款开销户

（4）单位协定/协议存款开销户

（5）客户预留印鉴变更、挂失

（6）外汇账户开立、变更、撤销

（7）其他相关非正常账户类业务

3、支付结算审核

（1）票据挂失/解挂

（2）有权机关查询、冻结和扣划

（3）大额转账支付

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（4）汇出境外汇款

4、损益调整审核

（1）利息调整

（2）出纳长短款挂账转营业外收支

（3）待查错账挂账转营业外收支

（4）因错账调整而涉及调整本年损益

（5）非错账损益调整

（6）其他涉及损益的调整

5、现金业务审核

（1）非基本账户取现及对公转对私资料审核

（2）单位客户大额现金取款

6、特殊账务处理审核

（1）当日、隔日错账调整

（2）正常运营挂账

（3）出纳长短款挂账

（4）待查错账挂账

（5）因挂账销账而调整客户账

（6）其他特殊账务处理

（三）会计检查工作

1、根据分行制定的检查计划，结合本机构业务实际状况、精品文档

人员情况，制定本机构月度、年度检查计划并贯彻执行；

2、每周至少核对一次各类账账、账据、账款、账实、账表及内外账务相符。每周抽查柜员现金、重空尾箱、贵金属；每周检查一次录音电话的录音情况，对录音事项的规范性进行审查；每周至少调阅一次工作录像，查看柜员业务流程的规范性；每周对新发生的查、冻、扣业务记录进行检查；每周对网点自助设备业务按不低于30%的比例进行抽查；每周至少检查一次00830长户上缴情况；每周对网点票据业务进行检查；

3、每月对网点现金、重要空白凭证、重要印章、代保管物品、贵金属等进行全面盘查；每月核对617科目、核心账户、验印系统、人行账户管理系统及印鉴卡实物五相符；每月对当月开销户业务进行全面检查；年终决算前组织全面查库；每月对网点档案保管情况进行检查。

4、每季末月最后一个工作日按季将本机构当季检查计划执行情况、检查效果上报分行会计运营部；

（四）会计培训工作

1、及时传达并贯彻执行总分行下发各类业务文件，组织柜员认真学习并落实；

2、根据分行制定的培训计划，结合本机构实际状况、人员情况，制定机构月度、年度培训计划，并认真贯彻执行；

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3、按计划和要求对柜员的岗位技能、业务知识、业务操作进行培训，并组织测试；

4、对本机构培训内容、参加人员和培训效果进行记录，定期将培训记录装订成册；

5、每季末月最后一个工作日按季将本机构当季培训计划执行情况、培训效果上报分行会计运营部。

（五）财务管理工作

负责本机构行政财务管理工作，对财务票据的合规性进行审核，按照分行相关要求合理控制各类财务支出。

二、网点会计主管

（一）业务系统管理

1、负责工作日网点业务系统的营业开始、结束，网点因特殊原因，无法准时（21：30分前）营业结束，及时向本行各层级会计经理、会计运营部报备；

2、日结前进行全行业务平衡检查，确保309不挂帐，审核30

3、304挂帐的业务是否真实并符合相关规定；

3、日终负责检查102、173、273、26

4、265等科目是否有挂账及挂账的准确性，确保过渡科目的非正常业务资金挂帐及时清理。

（二）现金出纳及实物库管管理

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1、按照分行核定的现金、重空库存限额，及时调整本网点现金、重空库存量，做好与分行的调缴工作，柜员现金和重空的领用、上缴、调配工作；

2、每日查看101、102科目余额情况，做好支行现金备付率的监测工作。了解客户结构及其现金需求，及时掌握现金库存，对超过分行核定库存的现金，及时安排入库和缴款。对因特殊情况造成的超库存现象，及时向会计经理和分行会计运营部报告；

3、督促柜员对尾箱本外币零钞、残损币及时整合、上缴及清分工作；

4、监督柜员日终进行双人核库、双人封包；对超库存现金及时入库，控制柜员尾箱限额；

5、每日营业终了打印现金、重空尾箱结数表与实物进行双人盘查，核对账实，保证账实相符；

6、组织网点早晚接送款工作，认真核对尾箱数量、编号及封签情况。

（三）日常综合管理

1、负责网点柜面各项业务的事中监督和指导，确保合规操作；

2、网点实时监控及风险预警系统操作员，每天登录实时监控及风险预警系统，对预警信息及时回复；

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