生产型企业增值税测算表
企业税费测算表
上年全年销售收入总额*0.001
税种 销项税额 进项税额 销售收入 利润总额
1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月
增值税
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
印花税
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
城市维护建设 税
0.00
0.00
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教育费附加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
地方教育费附 加
0.00
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0.00
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企业所得税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
房产税
防洪保安资金
土地使用税
个人所得税
合计
0 0 0 0 0 0 0.00 0 0 0 0 0
增值税行业平均税负率参照表
增值税行业平均税负率参照表税负率＝应交税金/销售收入（销项税金-进项税金/销售收入）序号行业平均税负率1 农副食品加工 3.502 食品饮料 4.503 纺织品(化纤) 2.254 纺织服装、皮革羽毛（绒）及制品 2.915 造纸及纸制品业 5.006 建材产品 4.987 化工产品 3.358 医药制造业 8.509 卷烟加工 12.5010 塑料制品业 3.5011 非金属矿物制品业 5.5012 金属制品业 2.2013 机械交通运输设备 3.7014 电子通信设备 2.6515 工艺品及其他制造业 3.5016 电气机械及器材 3.7017 电力、热力的生产和供应业 4.9518 商业批发0.9019 商业零售 2.5020 其他 3.50税负率：是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例.企业税收负担率的测算分析税负率差异幅度＝[企业税负率－本地区同行业平均税负率（或上年同期税负率）]÷本地区同行业平均税负率（或上年同期税负率）×100%将测算的企业税负率与上年同期、同行业平均税负率相比，如税负率差异幅度低于-30%，则该企业申报异常。
（二）企业销售额变动率的测算分析当月应税销售额变动率=（当月应税销售额-上月应税销售额）÷上月应税销售额×100%累计应税销售额变动率=（本期累计应税销售额-上年同期应税销售额）÷上年同期应税销售额×100%累计应税销售额变动率或当月应税销售额变动率超过50%或低于-50%，应将应税销售额和应纳税额进行配比分析，以确定该企业申报是否异常。
（三）企业销售成本变动率与销售额变动率的配比分析销售成本变动率=（本期累计销售成本-上年同期累计销售成本）÷上年同期累计销售成本×100%销售额变动率=（本期累计销售额-上年同期累计销售额）÷上年同期累计销售额×100%企业销售成本变动率与销售额变动率的差异额=销售成本变动率-销售额变动率如果企业销售成本变动率与销售额变动率的差异幅度超过各地设定的正常峰值，该企业申报异常。
增值税应纳税额控制数测算表
单位：元
32 运输费用的抵扣税额 33 加工费用的抵扣税额 34 水费*（11%） 35 蒸汽*（4%） 36 未取得抵扣凭证外购货物×17% 37 六、本期应纳增值税理论控制数 （31*17%-32-33+34+35+36）
38 实际免抵数 39 实际应交税额 40 期初存货*17% 41 期末存货*17% 42 期初留抵税额
27 财务费用 28 产品销售税金及附加
注：1、所得税非国税征收1-3栏不填。 2、非自营出口企业相关栏目不填（30栏、38栏、44栏、45栏）。 3、36栏包括暂估Hale Waihona Puke 帐数据。 4、按会计年度数据填报。
成本费用及增值税应纳税额控制数测算表
纳税人编码：
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 主营业务收入 主营业务成本实际结转数 主营业务成本占收入比率 （2/1） 一、直接人工 （工资+支付的加工费） 二、制造费用 其中：修理费 水电费 机物料消耗 低值易耗品摊销 其他外购物料消耗
单位名称：
29 四、营业利润 30 31 免抵退不得免征和抵扣税额-免抵退不 得免征和抵扣税额抵减额 五、本期理论增值额 （4+11+18+26+27+28+29+30）
19 销售费用 20 其中： 21 22 23 24 25 26 包装费用 修理费 物料消耗 低值易耗品摊销 其他外购物料 销售费用净额 （19-21-22-23-24-25）
47 八、差额数（37-46） 48 九、理论偏差比例％（47/37） 49 全部销售收入 50 本期税负率（46/49） 51 十、本期耗电（度） 52 十二、每元销售耗电度（51/49） 53 十三、本期购入固定资产抵扣税额 十四、管理费用（13）/销售收入 （49） 十五、财务费用（27）/销售收入 55 （49） 54
生产型企业增值税测算表
按生产进项缺口(万元)
12,981.35
扣除手持发票缺口（万元)
12,243.96
按实际开票进项缺口（万元
2,86
扣除手持发票缺口（万元
2,12
进项缺口程度
进项缺口程度
进项非常紧张，请做战略安排
进项空间充裕
6,727.36
预计可取回发票税金（万元）
结果
4750万元
结果
发票不够！还需继续索票
发票已够！注意合理认证发
预计可取回税金 （万元）
3,000.00 200.00
1,000.00 150.00 300.00 100.00
4,750.00
未开发票税额
6727.36万元
税额（万元）
未取得发票税额(不含预计可取回)
6095万元
7
整体增值税缺口
632.36万元
转出税额（万
元）
-
进项大类类别
1、外购主料（大洋/国 采）
- 2、自购主料
应取未取发票项目
未取票暂估金额 （元）
应取票税额
400,000,000.00
6,800.00
60,000,000.00
按实际开票与营销测算
金额（元）
收入（万 元）
税金（万元）
200,000,000.00
17,094.02
2,905.98
营销预计开票 400,000,000.00 34,188.03
5,811.97
统 未开A公司
未开A公司
300,000,000.00 100,000,000.00
25,641.03 8,547.01
锈钢公司 增 值 税 测 算 模 板
日期：
增值税行业平均税负率参照表
增值税行业平均税负率参照表税负率＝应交税金/销售收入=（销项税金-进项税金/销售收入）*%序号行业平均税负率1 农副食品加工 3.502 食品饮料 4.503 纺织品(化纤) 2.254 纺织服装皮革羽毛（绒）及制品 2.915 造纸及纸制品业 5.006 建材产品 4.987 化工产品 3.358 医药制造业8.509 卷烟加工12.5010 塑料制品业 3.5011 非金属矿物制品业 5.5012 金属制品业 2.2013 机械交通运输设备 3.7014 电子通信设备 2.6515 工艺品及其他制造业 3.5016 电气机械及器材 3.7017 电力、热力的生产和供应业 4.9518 商业批发0.9019 商业零售 2.5020 其他 3.50税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例.（一）企业税收负担率的测算分析税负率差异幅度＝[企业税负率－本地区同行业平均税负率（或上年同期税负率）]÷本地区同行业平均税负率（或上年同期税负率）×100% 将测算的企业税负率与上年同期、同行业平均税负率相比，如税负率差异幅度低于-30%，则该企业申报异常。
（二）企业销售额变动率的测算分析当月应税销售额变动率=（当月应税销售额-上月应税销售额）÷上月应税销售额×100%累计应税销售额变动率=（本期累计应税销售额-上年同期应税销售额）÷上年同期应税销售额×100%累计应税销售额变动率或当月应税销售额变动率超过50%或低于-50%，应将应税销售额和应纳税额进行配比分析，以确定该企业申报是否异常。
（三）企业销售成本变动率与销售额变动率的配比分析销售成本变动率=（本期累计销售成本-上年同期累计销售成本）÷上年同期累计销售成本×100%销售额变动率=（本期累计销售额-上年同期累计销售额）÷上年同期累计销售额×100%企业销售成本变动率与销售额变动率的差异额=销售成本变动率-销售额变动率如果企业销售成本变动率与销售额变动率的差异幅度超过各地设定的正常峰值，该企业申报异常。
企业税费测算表
企业税费测算表企业税费测算表1-公司信息公司名称：注册地质：公司类型：所属行业：公司规模：2-企业税务登记2-1 税务登记类型：2-2 税务登记资料：●公司注册文件●营业执照副本●法定代表人联系明●经营场所租赁合同●组织机构代码证3-企业所得税3-1 纳税人资格认定：3-2 征收方式：3-3 税率及调整：3-4 报税申报材料：●暂估缴纳的纳税申报表●上年度企业所得税汇算清缴纳税申报表4-增值税4-1 征收范围：4-2 税率及分类：4-3 税务登记及报税：4-4 发票管理：●开具增值税专用发票申请表●发票领用及申报管理表5-印花税5-1 征收范围：5-2 税率及分类：5-3 税务登记及申报：5-4 税费结算及缴纳：●印花税纳税申报表6-企业所得税前扣除费用6-1 薪酬及社会保险费：6-2 办公费用：6-3 研发费用：6-4 税前扣除限额：7-城市维护建设税7-1 税率及计算方式：7-2 税务登记及申报：7-3 税费结算及缴纳：8-土地使用税8-1 税率及计算方式：8-2 税务登记及申报：8-3 税费结算及缴纳：9-城镇土地使用税9-1 税率及计算方式：9-2 税务登记及申报：9-3 税费结算及缴纳：10-附加税费10-1 教育费附加：10-2 地方教育附加：10-3 农民工就业保障费：10-4 城市建设维护费：10-5 其他附加税费：附件：本文涉及的附件包括：●公司注册文件●营业执照副本●法定代表人联系明●经营场所租赁合同●组织机构代码证●暂估缴纳的纳税申报表●上年度企业所得税汇算清缴纳税申报表●开具增值税专用发票申请表●发票领用及申报管理表●印花税纳税申报表法律名词及注释：1-企业所得税：根据国家税收法规定，纳税人根据其合法的收入额减除的额度缴纳的税费。
2-增值税：商品在生产和流通环节中增加的价值所增加的税收。
3-印花税：根据国家法律规定，对法定文件、印刷品、交易合同等进行征收的税费。
4-城市维护建设税：根据城市建设规划及城市基础设施建设需要，由纳税人缴纳的税费。
增值税一般纳税人税负率测算表
10
应纳税额
11
期末留抵税额
12
税负率：[（4-3）×税率－6+（12-7）+（8-9）]/（4-3）
13
当年固定资产投资额
14
其中：生产性固定资产投资额
15
生产性固定资产提取进项税额
16
生产性固定资产列入抵扣税额后的税负率
17
09年预测：
1、09年预计投入生产性固定资产数额；
2、固定资产列入抵扣项目的合理税负率，剔除生产性固定资产的合理税负率；
3、其他影响税负率的因素分析。
备注：
1、所属行业选择：1、不锈钢制品、滑板车2、气筒3、钢锭、有色金属压延品
4、摩托车配件5、电动工具6、加油站7、农机、商业批发
8、其他未列举产品或行业
2、此表如实填写后于2009年3月15日前交给管理员。
增值税一般纳税人税负率测算表
纳税人识别号：
企业名称：
主要产品：
所属行业：单位：万元
栏次
2007年度
2008年度
内销货物销售额
1
自营出口销售额
2
其中：进料加工货物销售额
3
销售额合计（1+2）
4全年销Biblioteka 税额5全年进项税额
6
年初留抵税额
7
进项税额转出
8
其中：免抵退税不得免征和抵扣税额2×（征税率退税率）
9
版：企业所得税、增值税、消费税的税率征收率扣除率表
生产环节:乙类卷烟〔调拨价70元〔不含增值税〕/条以下〕
36%加元/支
3
消费税
商业批发环节:甲类卷烟〔调拨价70元〔不含增值税〕/条以上〔含70元〕〕
11%加元/支
4
消费税
雪茄
36%
5
消费税
烟丝
30%
6
消费税
白酒
20%加元/500克(毫升)
7
消费税
黄酒
240元/吨
8
消费税
甲类啤酒
250元/吨
9
增值税
其他现代效劳
6%
29
增值税
文化体育效劳
6%
30
增值税
教育医疗效劳
6%
31
增值税
旅游娱乐效劳
6%
32
增值税
餐饮住宿效劳
6%
33
增值税
居民日常效劳
6%
34
增值税
其他生活效劳
6%
35
增值税
销售无形资产
6%
36
增值税
转让土地使用权
10%
37
增值税
销售不动产
10%
38
增值税
在境内载运旅客或者货物出境
0%
自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、沼气、居民用煤炭制品
3%
41
增值税
图书、报纸、杂志
3%
42
增值税
饲料、化肥、农药、农机、农膜
3%
43
增值税
农产品
3%
44
增值税
音像制品
3%
45
增值税
电子出版物
3%
46
增值税行业平均税负率参照表
增值税行业平均税负率参照表税负率＝应交税金/销售收入即係=(销项税-进项税)/销售收入×100%序号行业平均税负率1 农副食品加工 3.502 食品饮料 4.503 纺织品(化纤) 2.254 纺织服装、皮革羽毛（绒）及制品 2.915 造纸及纸制品业 5.006 建材产品 4.987 化工产品 3.358 医药制造业8.509 卷烟加工12.5010 塑料制品业 3.5011 非金属矿物制品业 5.5012 金属制品业 2.2013 机械交通运输设备 3.7014 电子通信设备 2.6515 工艺品及其他制造业 3.5016 电气机械及器材 3.7017 电力、热力的生产和供应业 4.9518 商业批发0.9019 商业零售 2.5020 其他 3.50税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。
企业税收负担率的测算分析税负率差异幅度＝[企业税负率－本地区同行业平均税负率（或上年同期税负率）]÷本地区同行业平均税负率（或上年同期税负率）×100%将测算的企业税负率与上年同期、同行业平均税负率相比，如税负率差异幅度低于-30%，则该企业申报异常。
（二）企业销售额变动率的测算分析当月应税销售额变动率=（当月应税销售额-上月应税销售额）÷上月应税销售额×100%累计应税销售额变动率=（本期累计应税销售额-上年同期应税销售额）÷上年同期应税销售额×100%累计应税销售额变动率或当月应税销售额变动率超过50%或低于-50%，应将应税销售额和应纳税额进行配比分析，以确定该企业申报是否异常。
（三）企业销售成本变动率与销售额变动率的配比分析销售成本变动率=（本期累计销售成本-上年同期累计销售成本）÷上年同期累计销售成本×100%销售额变动率=（本期累计销售额-上年同期累计销售额）÷上年同期累计销售额×100%企业销售成本变动率与销售额变动率的差异额=销售成本变动率-销售额变动率如果企业销售成本变动率与销售额变动率的差异幅度超过各地设定的正常峰值，该企业申报异常。
企业税费测算表(2023最新版)
企业税费测算表企业税费测算表⒈项目概述⑴项目背景企业税费测算表是用于计算企业在特定时期内所需缴纳的各项税费的工具。
⑵目的通过使用企业税费测算表，企业可以准确预估其可能需要支付的各项税费，为企业资金计划和财务预测提供参考依据。
⑶范围企业税费测算表涵盖了主要的税费项目，包括但不限于所得税、增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等。
⒉使用说明⑴输入数据企业税费测算表需要输入以下数据：- 企业收入：指特定时期内企业实际收到的各项收入总额。
- 成本及费用：指特定时期内企业发生的直接成本、间接成本及其他费用总额。
- 递延所得税负债：指特定时期内企业暂时性差异形成的递延所得税负债总额。
- 税率：指适用于企业所在地和行业的税率。
- 其他相关数据：根据实际情况输入其他需要考虑的数据。
⑵操作步骤根据输入数据，在相应的表格中填写数据，并进行计算。
⒊税费测算结果⑴所得税根据企业收入、成本及费用、递延所得税负债和税率，计算特定时期内所需缴纳的所得税金额。
⑵增值税根据企业收入、税率和适用的增值税政策，计算特定时期内应缴纳的增值税额。
⑶城市维护建设税根据企业收入、税率和适用的城市维护建设税政策，计算特定时期内应缴纳的城市维护建设税额。
⑷教育费附加和地方教育附加根据企业收入、税率和适用的教育费附加及地方教育附加政策，计算特定时期内应缴纳的教育费附加和地方教育附加金额。
⒋附件本文档附带以下附件，供参考和使用：- 企业收入明细表：记录特定时期内企业的各项收入情况。
- 成本及费用明细表：记录特定时期内企业的直接成本、间接成本和其他费用情况。
- 递延所得税负债明细表：记录特定时期内企业的递延所得税负债情况。
⒌法律名词及注释- 所得税：企业根据其实际盈利情况计算并缴纳的税费，按照适用税率计算。
- 增值税：按照企业销售额的一定比例缴纳的税费，属于商品和劳务的增值所产生的税费。
- 城市维护建设税：按照企业销售额的一定比例缴纳的税费，用于城市公共设施建设和维护。
增值税税负测算表
17%
-
-
累计进项税额转出
17%
累计预计进项需求(含GDZC)
累计进项需求（不含GDZC)
本月
项目 本月内销销售收入 本月免抵税销售收入
税负 本月进项 本月进项税额转出 预计进项需求(含GDZC） 预计进项需求(不含GDZC）
2018年2月进销项配比表
税率17%
不含税金额
税额
17%
-
-
17%
-
-
3.06%
税负 累计进项
2018年9月进销项配比表
税率16%
不含税金额
税额
16%
-
-
16%
-
-
3.06%
16%
-
-
16%
-
-
16% 16% 3.06% 16%
-
-
-
-
-
累计
累计进项税额转出
16%
累计预计进项需求(含GDZC)
累计进项需求（不含GDZC)
0.000
2018年10月进销项配比表
项目
税率16%
不含税金额
项目
税率16%
不含税金额
税额
本月内销销售收入
16%
-
-
本月免抵税销售收入
16%
-Байду номын сангаас
-
本月
税负 本月进项
3.06% 16%
-
-
本月进项税额转出
16%
-
-
预计进项需求(含GDZC）
预计进项需求(不含GDZC）
累计内销销售收入
16%
-
-
累计免抵税销售收入
16%
2023修正版企业税费测算表
企业税费测算表企业税费测算表1. 引言企业税费测算是企业经营管理的重要一环。
准确测算企业所需缴纳的税费，对企业的财务状况和经营决策具有重要影响。
本文档将介绍一种常用的企业税费测算表的编制方法。
2. 税费测算表结构企业税费测算表一般包含以下几个方面的内容：2.1. 收入测算在税费测算表中，首先要明确企业的收入状况。
这包括销售收入、经营费用、非经营收入等。
具体的内容可以根据企业的实际情况进行调整。
markdown- 类别 - 金额 -- - - - -- 销售收入 - 1000 -- 经营费用 - 200 -- 非经营收入 - 50 -- 总收入 - 850 -2.2. 税费计算在企业税费测算表中，需要对各项税费进行计算，并列出具体的金额。
markdown- 税费名称 - 税率 - 金额 -- -- - - - - -- 增值税 - 10% - 100 -- 企业所得税 - 25% - 200 -- 印花税 - 0.1% - 5 -- 总计 - - 305 -2.3. 其他费用此部分用于除税费之外的其他费用，如社会保险费、房屋租金、员工工资等。
markdown- 费用名称 - 金额 -- - - - -- 社会保险费 - 100 -- 房屋租金 - 300 -- 员工工资 - 500 -- 总计 - 900 -2.4. 综合测算综合测算部分将以上各项的金额进行计算合并，并计算出企业的净利润。
markdown- 类别 - 金额 -- - - - -- 总收入 - 850 -- 总支出 - 1205 -- 净利润 - -355 -3. 使用方法使用企业税费测算表的方法如下：1. 根据实际情况填写收入测算部分的各项内容。
2. 根据税法和财务政策，计算出各项税费的金额，并填入税费计算部分。
3. 填写其他费用部分的各项费用金额。
4. 根据以上数据计算出综合测算部分的净利润。
4. 注意事项在填写企业税费测算表时，需要注意以下事项：- 收入测算的金额应根据实际销售情况和经营费用进行合理估计。
增值税纳税评估分析测算表(含公式)
期初库存商品金额 期末库存商品金额 商业 本期购进商品金额 毛利率 测算数>实际申报数,收入有可能不实,进一 步分析 本期不含税收入总额 销售货物提供应税劳务和其它应税行为收 到的资金 应收、预收帐款帐户当期贷方发生额 应收、预收帐款当期借方发生额 测算数>申报数+免税收入+出口免税,进一 步分析收入 本期应纳税额
#DIV/0! 473593.61
同行业评估 工（商）业增加值税负差异率 =〔本企业工（商）业增 加值税负÷ 同行业工（商）业增加值税负〕 × 100% #DIV/0!
3、工/商业 增加值评估 基期工/商业增加值=工资+利润+折旧+销售 税金及附加 法 工/商业增加值增长率={本期-基期}÷ 基期× 100% 本企业税负=应纳税额÷ 工（商）业增加值 同行业税负=同行应纳税额总额÷ 同行工 （商）业增加值
评估期产品销售数量=评估期期初库存产品数量+评估期产品产量评估期期末库存数量 评估期销售收入测算数=评估期产品销售数量× 评估期产品销售单 问题值＝（评估应税销售收入－实际申报应税销售收入） X适用 税率（征收率）
#DIV/0! 0
企业当期实际产成品（含半成品）产量 ≈ 计算的评估期生产产品的数量，为正常反之为异常
2283146.963
2221273.68
评估异常
评估差异值
M3-M2（工）或 M7(9)-M2 （商）
本期销售综合税率=本期增值税销项税额÷ 本期不含税收入总额
0
资金 动态 评估 法
销售收入测算数=（销售货物提供应税劳务和其它应税行为收到的 4136494.73 资金-“应收帐款”及“预收帐款”当期贷方发生额 +“应收帐款”及“ 预收帐款”当期借方发生额）÷ （1+本期销售综合税率） 3710212.15 评估正常 26177.96 3154220.26 0.46% 评估正常 26177.96 弹性评估 评估异常 评估差异值 测算税负率=（应纳税额÷ 应税主营业务收入）× 100% 评估异常 评估差异值
工程项目增值税测算表
单位名称: 项目名称: 估计可计算增 占实际 估计可计算 值税的含税成 成本比 增值税基数 本 例 2 3=2/1 4=2/(1.17) 估计可抵扣 进项税 5=4*(0.17) 1、各单位分别选 择已竣工的工业 和民用各一个项 目测算。2、建筑 业税率为11%。3 、进项税暂以17% 计算，暂不考虑 小规模纳税人供 料。分包成本按 11%计算。4、测 算含税成本以能 取得增值税专用 发票为原则。5、 暂不考虑购入可 抵扣的固定资产 。6、不考虑盈 亏，销售额=合同 成本总计/ （1+11%）；销项 税=销售额*11%； 税负率=（销项税 -进项税）/销售 额*100% 单位：万元 项 目
实际成本 1
说
明
一、直接费 1、人工费 2、材料费 其中:甲供材料
外部租入周转材料
3、机械费
其中:外部租入机械设备
4、其他直接费 其中:水电费 二、间接费用 1、 2、 三、土建决算内分包 1、 2、 3、 四、税金及附加 其中:营业税 土建成本合计 五、安装工程成本 合同成本总计
销售额
销项税
税负率
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预计可取回税金（万元）
已够！注意合理认证发票
3,000.00 200.00 1,000.00 150.00 300.00 100.00
4,750.00
项 统 计
已开票 营销预计开票 未开A公司 未开A公司 未开A公司 未开A公司 未开外销材料 未开加工 …… …… 项目 已认证发票 已交未认证 手持未交发票
供应部
17,094.02 34,188.03 25,641.03 8,547.01 4,273.50 854.70 256.41 -
1,000.00
0.09 -
金额（元）
税额（万元）
300,000,000.00 35,000,000.00
金额（元）
5,000,000.00 30,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00 550,000.00 税额（万元）
4,358.9 508.5
进项转出（元）
未开票销项（万元）
990.3万元
按生产进项缺口(万元)
12,981.35
按实际开票进项缺口（万元
2,86
扣除手持发票缺口（万元)
12,243.96
扣除手持发票缺口（万元) 进项缺口程度 进项空间充裕 4750万元
2,12
进项缺口程度 进项非常紧张，请做战略安排
6,727.36
预计可取回发票税金（万元）
4,358.97 508.55
转出税额（万元）
整体增值税缺口 进项大类类别
未取票暂估金额（元）
- 1、外购主料（大洋/国采） - 2、自购主料 - 3、辅材、耐材类 0.1500 4、备件类 - 5、电 0.0075 6、气类 - 7、运费类
400,000,000.00 60,000,000.00 5,000,000.00 100,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00
72.65 435.90 29.06 43.59 145.30 7.99 75.00 1,500.00
进 项 统 计
集团内部单位 火车站 运输单位1 运输单位2 运输单位3 运输单位4
项 统
运输单位5 200,000.00 2.91 合计 50,750,000.00 737.39 1,575.00
- 8、固定资产类 - 9、其他 - 10、…… - 11、…… - 合计 0.1575 备注（销进项问题） 645,000,000.00
-
10,845.00
1.20% 1.01% 1.09%
金
税金
实际开票进项缺口（万元)
2,860.27
除手持发票缺口（万元)
2,122.87
进项缺口程度 进项空间充裕 4750万元
XXXX不锈钢公司 增 值
测算月份：
四月
按XXX不锈钢公司生产计划测算 300系
35,000.00 15,000.00 7,628.21
项目 计划月度产量 预计售价（元）
预计销项税金（万元）
200系
2,000.00 11,200.00 325.47
201系
500.00 7,500.00 54.49
销
结果
发票不够！还需继续索票 未开发票税额 税额（万元） 未取得发票税额(不含预计可取回)
结果
6727.36万元 6095万元 632.36万元 应取未取发票项目 应取票税额
6,800.00 1,020.00 85.00 1,700.00 510.00 220.00 510.00
发票已够！注意合理认证发
计
运输单位6 …… ……
锈钢公司 增 值 税 测 算 模 板
日期： 合计
37,500.00 33,700.00 18,362.18
1月12日 目标税负 年累计实际税负 本月控制税负 按生产预测应交税金
1.20% 1.01% 1.09% 600.8万元
按实际开票与营销应交税金 预计销项金额
8,717.95
项目
按实际开票与营销测算 金额（元）
200,000,000.00 400,000,000.00 300,000,000.00 100,000,000.00 50,000,000.00 10,000,000.00 3,000,000.00
收入（万元）
税金（万元）
2,905.98 5,811.97 4,358.97 1,452.99 726.50 145.30 43.59 0.01 -