目标成本测算增值税专用表格(非常好用)
增值税计算抵扣-样表(公式)
计算抵扣统计表
2.取得注明旅客身份信息的 航空旅客
3.取得注明旅客身份信 铁路旅客运输进项税额
4.取得注明旅客身份信
公路、水路等其他旅客
表
注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：
空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%（民航发展基金不得计算扣除）取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额：
铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9%
4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式计算进项税额：
公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷（1+3%）×3%。
目标成本测算表(标准模板)
目标成本测算审批表
□施工图阶段目 标成本
科目代码
5501.01 5501.02 5501.03 5501.04 5501.05 5501.06 5501.07
5501 5502 5503 5504 5505
科目名称
土地成本 前期费用 基础设施费 建安及装修工程费 园林环境工程费 公共配套设施费 工程后续成本 小计 销售费用 招商及一、二线品牌装 修补贴费、酒店顾问费 开发间接费 财务费用 项目总投资（不含税） 税金 土地增值税 税前利润 所得税
合计 税后利润
本期建造面积 (平方米)
单方建造成本 (元/平方)
项目公司成 本经中 心：
经办人： 日 期：
日 期：
成本中心总监： 日 期：
本期建造成本 (万元)
0.00 0.00
常务副总裁： 日 期：
总裁： 日期：
目标成本测算表
填表指引
一、本表适用于方案、施工图版目标成本测算（具体成本科目，将根据实际情况调整）。
二、本表的填表顺序为首先填写规划指标表、建造标准，然后填写各业态建安成本及土地、前期、配套工程表，成本汇总表需手动填写建安部分成本，其余部分为自动计算。
三、本表由项目成本人员负责汇总编制，其中项目规划指标、土地成本、报批报建相关费用测算由开发报建部门提供；项目建造标准和设计费用测算由设计部门组织相关部门完成并按要求审批后提供；销售费用测算由销售部门按要求审批后提供，制造费用、间接费用由财务部门按要求审批后提供。
四、填报时，可根据实际需要往下细分成本测算科目，但不要随意改动已设置好的科目和费项。
五、每个科目所包含范围和内容，可以根据地区特点或项目特点进行微调。
六、规划指标中总占地面积=建筑用地面积+代征用地面积，建筑占地面积=各业态占地面积+配套设施占地面积，成本人员需要手动填写绿色底纹部分，其他空格为自动计算或根据实际情况填写。
七、测算表内单价=总价/工程量，合价、可售单方、建筑单方为自动计算。
八、主要建安成本科目，需要填写人工费、材料费、其他费、管理费、利润、税金。
i。
若按其他原则分摊，
请修改公式。
备注：。
小知识可抵扣增值税进项税的成本费用明细表
小知识可抵扣增值税进项税的成本费用明细表一、可抵扣增值税进项税的项目序号常见报销事项供应商类型税率或征收率1 办公用品、办公耗材一般纳税人17% 小规模纳税人3%2 购置固定资产（家具、设备、汽车等）一般纳税人17%小规模纳税人3%3 差旅费中的住宿费一般纳税人11% 小规模纳税人3%4 会议费中的场租费、会务费等一般纳税人11% 小规模纳税人6%5 邮寄费一般纳税人11% 小规模纳税人3%6 印刷费一般纳税人17% 小规模纳税人6%7 软件、汽油费；绿植（非农业生产者销售资产情形）一般纳税人17%小规模纳税人3%8 修理费（汽车、设备等）一般纳税人17% 小规模纳税人3%9 租车费；设备租赁费一般纳税人17% 小规模纳税人3%10 房租一般纳税人11% 小规模纳税人3%11 邮寄函件、包裹、购买邮册等邮品等一般纳税人11%小规模纳税人3%12 通信费（非用于个人福利）一般纳税人11% 小规模纳税人3%13 上网费一般纳税人6% 小规模纳税人3%14 技术咨询（可行性论证等）一般纳税人6% 小规模纳税人3%15 软件开发、测试、维护等；购买依靠信息技术提供的流程管理服务等一般纳税人6%小规模纳税人3%16 仓储费；装卸费；搬运费；快递费；代理报关费；运输代理费一般纳税人6%小规模纳税人3%17 产品认证、技术认证；审计费、顾问费、律师费一般纳税人6%小规模纳税人3%18 车辆保险一般纳税人6% 小规模纳税人3%19 电费一般纳税人17%小规模纳税人3%20 水费；供暖费；燃气费；报刊订阅一般纳税人13% 小规模纳税人3%21 设计费；广告费；展览费一般纳税人11%、6% 小规模纳税人3%22 物业费、清洁费、绿化费一般纳税人11%、6% 小规模纳税人3%23 过路费（2016年5月-7月）高速公路通行费3% 一级公路、二级公路、桥、闸通行费5%24 劳动保护费一般纳税人17% 小规模纳税人3%二、不可抵扣增值税进项税的项目（开增值税普票、定额票）序号常见报销事项可抵扣进项发票类型1 招待费无法抵扣进项增值税普通发票2 差旅费中的餐饮、交通费无法抵扣进项增值税普通发票3 会议费中的餐饮费无法抵扣进项增值税普通发票4 职工福利费无法抵扣进项增值税普通发票5 鲜活肉产品；鲜活蛋产品无法抵扣进项增值税普通发票6 交通费无法抵扣进项增值税定额发票7 停车费无法抵扣进项增值税定额发票8 ETC充值无法抵扣进项增值税普通发票。
增值税抵扣明细表(供参考)
是
17%
是
17%
是
6% 属于商务辅助服
否
*
否
*
*
是
6%
是
6%
是
6%
是
6%
是
6%
是
6%
是
6%
是
6%
是
6%
是
17%
是
6%
是
6%
是
6%
是
6%
是
6%
是
6%
是
17%
是
17%
是
17%
* 增值税专用发票 增值税专用发票
增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票
注：此表 仅供参 考，实际 抵扣税率 以国家相 关税法规 定为准。
明细表
是否可以抵扣 抵扣率
备注
是
17%
是
17%
是
17%
是
17%
是
17%
是
17%
是
17%
是
17%
是
13%
1.48
工地宣传、安全教育费用
1.4801 条幅、展示牌
1.4802 个人防护用品用具
1.4803 现场急救器材及药材
1.4804 消防设施器材
2
期间费用
2.01
管理部门职工工资及五险一金
2.02
管理部门职工各项补贴津贴
2.03
保险
增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票 增值税专用发票
《投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表》(填写样例)
投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表
纳税人名称
XX市XX公司
纳税人识别号9144XXXXXXXXXXXXX税款所属时间
20XX年X月
序号
产品名称
耗用农产品名称
核定的单耗数量（吨）
期初库存农产品数量（吨）
期初平均买价（元/吨）
当期购进农产品数量（吨）
当期买价（元/吨）
平均购买单价（元/吨）
当期销售货物数量（吨）
扣除率（%）
当期允许抵扣农产品进项税额（元）
L1
L2
L3
L4
L5
L6=（L2*L3+L4*L5）/（L2+L4）
L7
L8
L9=L7*L1*L6*L8/（1+L8）
1
XXX
XXX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XX%
XXX.XX
合 计
【表单说明】
1.采用投入产出法计算农产品增值税进项税额的试点纳税人填列本表。
2.投入多种农产品原料生产一种或多种产品的，应分别不同产品和农产品原料填列本表。
3.各项数据均保留两位小数。
中建项目目标成本测算样表
临时设施费
元
3
安全、文明及 环境保护费
元
3.1 其中：垃圾外运费用 元
4
CI费用
元
5
职工薪酬
元
6
现场办公费、差旅费 、车辆使用费
元
7
业务招待费
元
8
创优费用
元
9 观摩及各类活动费用 元
清单
工程量B
平米指标 (B/A)
自施合同额
测算目标成本
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
表3
主要工程量指标表
序号
一 1 2 3 二 1 2 3 三 1 2 3 四 1 2 3 五 1 2 3 六 1 2 3 4 5 6
项目名称
建筑面积A 地下室 裙房 塔楼
钢筋指标 地下室 裙房 塔楼 混凝土 地下室 裙房 塔楼 模板 地下室 裙房 塔楼 砌体 地下室 裙房 塔楼 其他 外墙门窗 内墙抹灰
m3
0.00
0.00
m3
0.00
0.00
m3
0.00
0.00
m2
0.00
0.00
0.00
0.00
m2
0.00
0.00
m2
0.00
0.00
m2
0.00
0.00
m3
0.00
0.00
0.00
0.00
m3
0.00
0.00
m3
0.00
0.00
m3
0.00
0.00
量差D=C-B
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
增值税成本费用进项税抵扣率明细表
实用文档
标准文案成本费用进项税抵扣率明细表
一、编写目的
增值税存在多档税率，不同的成本费用项目适用不同的税率，为便于公司各部门相关人员在进行成本、费用管理时，准确掌握各
项成本费用可抵扣进项税的适用税率，做到增值税进项税额准确抵扣，现以常规工程项目成本费用及期间费用构成为基准，对进项税
抵扣率进行整理，并编制本表供相关财务及业务人员在办理实际业务时使用。
二、主要内容
1.编码：为区分货物、服务的类别和名称，设置了相应的编码，对于同类别货物、服务编码前缀数字相同。
2.成本项目费用明细：所列内容为常规工程项目可能涉及的货物以及相关成本费用项目。
3.发票类型：主要包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、农产品收购发票或销售发票以及其他类型发票。
4.抵扣率：系供应商为增值税一般纳税人时能提供的增值税专用发票的抵扣率，包括17%、13%、11%、6%、3%。
供应商为小规模纳税人时，可以取得3%抵扣率的增值税专用发票；供应商提供增值税普通发票时，不能抵扣进项税。
5.备注：对货物、劳务涉及的税收优惠政策及其他内容进行明确说明。
三、使用说明
表中“是否可抵扣”一列为“是”的项目，仅是通过其是否属于增值税应税范围进行的判断；具体能否抵扣还需根据企业采购该
项目后的用途做进一步判断。
《投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表》(填写样例)
扣除率（%）
当期允许抵扣农产品进项税额（元）
L1
L2
L3
L4
L5
L6=（L2*L3+L4*L5）/（L2+L4）
L7L8LFra bibliotek=L7*L1*L6*L8/（1+L8）
1
XXX
XXX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XXX.XX
XX%
XXX.XX
合 计
【表单说明】
1.采用投入产出法计算农产品增值税进项税额的试点纳税人填列本表。
2.投入多种农产品原料生产一种或多种产品的，应分别不同产品和农产品原料填列本表。
3.各项数据均保留两位小数。
A06330
投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表
纳税人名称
XX市XX公司
纳税人识别号
9144XXXXXXXXXXXXXX
税款所属时间
20XX年X月
序号
产品名称
耗用农产品名称
核定的单耗数量（吨）
期初库存农产品数量（吨）
期初平均买价（元/吨）
当期购进农产品数量（吨）
当期买价（元/吨）
平均购买单价（元/吨）
增值税纳税评估分析测算表(含公式)
期初库存商品金额 期末库存商品金额 商业 本期购进商品金额 毛利率 测算数>实际申报数,收入有可能不实,进一 步分析 本期不含税收入总额 销售货物提供应税劳务和其它应税行为收 到的资金 应收、预收帐款帐户当期贷方发生额 应收、预收帐款当期借方发生额 测算数>申报数+免税收入+出口免税,进一 步分析收入 本期应纳税额
#DIV/0! 473593.61
同行业评估 工（商）业增加值税负差异率 =〔本企业工（商）业增 加值税负÷ 同行业工（商）业增加值税负〕 × 100% #DIV/0!
3、工/商业 增加值评估 基期工/商业增加值=工资+利润+折旧+销售 税金及附加 法 工/商业增加值增长率={本期-基期}÷ 基期× 100% 本企业税负=应纳税额÷ 工（商）业增加值 同行业税负=同行应纳税额总额÷ 同行工 （商）业增加值
评估期产品销售数量=评估期期初库存产品数量+评估期产品产量评估期期末库存数量 评估期销售收入测算数=评估期产品销售数量× 评估期产品销售单 问题值＝（评估应税销售收入－实际申报应税销售收入） X适用 税率（征收率）
#DIV/0! 0
企业当期实际产成品（含半成品）产量 ≈ 计算的评估期生产产品的数量，为正常反之为异常
2283146.963
2221273.68
评估异常
评估差异值
M3-M2（工）或 M7(9)-M2 （商）
本期销售综合税率=本期增值税销项税额÷ 本期不含税收入总额
0
资金 动态 评估 法
销售收入测算数=（销售货物提供应税劳务和其它应税行为收到的 4136494.73 资金-“应收帐款”及“预收帐款”当期贷方发生额 +“应收帐款”及“ 预收帐款”当期借方发生额）÷ （1+本期销售综合税率） 3710212.15 评估正常 26177.96 3154220.26 0.46% 评估正常 26177.96 弹性评估 评估异常 评估差异值 测算税负率=（应纳税额÷ 应税主营业务收入）× 100% 评估异常 评估差异值
目标成本测算表
测算基础 占地面积 石方量 土石方量 土方外运量 建筑面积 围墙面积 项 占用面积 围板面积
单位 m2
系数
工作量 70910
建筑面积（车库除 53270 外）： 单价(元) 合价(万元) 可售单方 0.50 3.55 14.74 2.89 4.41 7.44 0.00 76.00
建筑面积单 方造价 0.83 0.67 3.45 2.77 0.54 引自跨期分摊费用 0.83 引自跨期分摊费用 1.40 引自跨期分摊费用 0.00 14.27
26.81 22.43 1.81 71.48 7.75 183.18 120.12 17.87 3.40 0.00 2.00 1.40 13.58 10.08 2.00 1.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.00 5.00 3.00 35.01 14.65 1.96 1.31 13.08 1.00 3.00 5.00 595.70 595.70 113.36 30.80
◆
建筑研究用房 城市建设配套费 城市建设配套费 报批报建费 政府综合报建费 宗地图制作费 施工放线验线费 物业命名费 土壤氡检测 规划许可证照费
3
◆
4
◆
项 建筑面积 项 建筑面积 建筑面积 建筑面积 建筑面积 建筑面积 人防面积 建筑面积 建筑面积 建安造价 建安造价 建安造价 建安造价 建筑面积
项 m2 项 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 元 元 元 元 m2
测算基础
单位
系数
工作量
建筑面积（车库除 53270 外）： 单价(元) 合价(万元) 可售单方 5553.98
建筑面积单 方造价 1298.87 1042.61 586.51 1262.75 1759.54 2199.42 319.11 4.44 0.26 4.18 120.78 105.58 6.27 5.25 0.42 16.72 1.81 42.84 28.09 4.18 0.80 0.00 0.47 0.33 3.18 2.36 0.47 0.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.87 1.17 0.70 8.19 3.43 0.46 0.31 3.06 0.23 0.70 1.17 139.31 139.31 26.51 7.20 0.47 1.67 0.19 2.09 2.79 7.80 3.20 3.20 1.39 0.00 2.09 1.11 0.84 1.56 1.56 1.56 2.79 10.29 1.87 4.15 261.60 366.47 290.67 123.86 256.15 3.56
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
容积率
建筑面积
可售面积
产品比例
住宅 小计 商业 小计Leabharlann 公共配套 建筑小计
0.00
0.00 车位数
0.00 建筑面积
0.00 可售面积
成本 核算 说明
地下室
住宅地下室
地下车位 停车 地面车位 人防建设 小计 合计 0 0.00 0
）
总建筑面积 绿 地 围墙长度 率 m m2
水景占地面积
景观占地
平均每户面积
规
总占地面积 建筑物占地面积 计容积率面积 道路用地合计 0 硬质铺装合计 0 景观、绿化用地合计 0 公共绿地 硬质铺装车行道 沥青路面车行道 m2 m2 m2
划
建 容
指
筑 积 密
标 （亩）
0 m2 度 率
建筑用地面积
砼路面车行道
硬质铺装广场
硬质铺装人行道
宅间绿化
底层私家花园
水景占地面积
产品构成
用地面积
户数
0