会计档案管理流程

会计档案管理流程

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深圳市长城投资控股股份有限公司流程管理文件编号: CC-LC071 版号: A/0

会计档案管理流程

编制马玉红日期 .8.25

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会计档案管理流程

1.适用范围

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长城地产集团股份有限公司及其所属企业的会计档案资料管理。

2.控制目标与关键绩效指标(KPI)

2.1确定会计档案管理过程中的步骤和事项, 明确会计档案保管

的责任, 加强会计档案的科学管理, 保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防损毁、散失和泄密。

2.2关键绩效指标: (绩效管理部分)

3.主要涉及部门及职责

3.1.财务部

3.1.1.具体负责会计档案的整理、归档、保管、交接、借

阅、销毁等事项;

3.1.2 集团财务部负责指导下属公司按照会计制度的要求管理

会计档案。

3.2.财务部经理

3.2.1.负责会计档案的总体组织、安排、协调等工作。

3.3 公司档案室

3.3.1 负责接收、保管财务部移交的会计档案。

4．流程关键控制点(CPP)

3

4.1会计档案的立卷、归档

4.2会计档案的保管

4.3会计档案的借阅

4.4会计档案的销毁

5．流程责任人

5.1财务部的档案管理员及财务部经理

6.支持性文件

6.1会计档案管理流程

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