本量利分析模板

847.52 108.07 11.31% 442,531.66 3125.58 2,986,775.78
1,041.41 -41.80 -4.18% -71,660.45 1850.51 1,849,784.94
0.76
0.79
4月份 产量 总成本 572,847.35 226,902.18 799,749.53 281.50 28,461.86 804.01 29,547.38 140,662.46 194,460.60 3,950.52 6,ຫໍສະໝຸດ Baidu78.26 71,155.65 417,207.50
3,912,978.60
13,165.52 162,615.15 114,428.41 290,209.08 1,785,541.78 1,103,633.43
7.68 94.84 66.74 169.26 #N/A 643.69 1,169.54 999.61
1,713,881.33
-
2,043,391.44
单位净利率 净利润 盈亏平衡点（销售量） 盈亏临界（不含税销售额）
盈亏平衡点（销售量）=（期间费用+固定成本）/单位边际贡献 目标利润=销售收入-销售成本=销售收入-（变动成本总额+固定成本总额） 盈亏临界点销售量=固定成本/（单价-变动成本单价） 盈亏临界点销售收入=单价*盈亏临界点销售量
1月份 产量 耗用量 828.11 178.80 335.42 1,342.33 1,594.00
2,830,627.66
总成本 389,211.70 148,235.93 290,269.11 827,716.74 3,157.92 91,813.20 30,973.45 125,944.57 160,882.81 243,244.12 33,744.61 57,137.01 495,008.55
133,460.68
产量 总成本 734,545.90 784,673.18 383,005.31 1,902,224.39 1,735.71 86,692.41 2,950.99 91,379.11 396,988.12 266,761.05 19,066.07 43,409.12 110,799.81 837,024.16
1,246,504.40
5月份 1,941.51 单耗 0.59 单位成本 295.05 116.87 411.92 0.14 14.66 0.41 15.22 72.45 100.16 2.03 3.59 36.65 214.89 642.03 273.46 2,911.78 119.66
74,108.56
2,004,910.42
4,047.00 单耗 0.22 0.07 0.28 0.57 0.06 13.45 0.00 单位成本 115.65 57.85 241.18 414.69 0.12 8.62 0.03 8.77 23.07 46.58 0.06 1.15 1.10 71.95 495.41
1,480,075.64
1,714.55 单耗 0.51 0.02 0.16 0.69 #N/A #N/A #N/A 单位成本 242.98 14.16 140.58 397.72 #N/A #N/A #N/A #N/A 125.56 153.00 11.45 81.94 27.66 399.62 #N/A 276.03 1,428.83 142.17
1,448,669.86
单价 470.00 829.06 865.39 1.98 0.65 176.99
单价 470.00 829.06 865.39 1.98 0.65 176.99
175.00
16.67
-
-
-
-
328,071.92 145,049.30 183,022.62 20,132.49 20,132.49 19,668.68 189,920.69 74,930.75 284,520.12 1,753,322.47 925,605.73 9.74 9.51 91.84 36.23 137.58 847.84 447.59 1,091.84 933.20
141,344.01
2月份 2,067.98 单耗 0.40 0.09 0.16 0.65 0.77 68.35 0.08 单位成本 188.21 71.68 140.36 400.25 1.53 44.40 14.98 60.90 77.80 117.62 16.32 27.63 239.37 700.53 耗用量 2,392.20 28.82 442.58 2,863.60 876.12
44,400.51
单价 474.19 829.06 865.39 1.98 0.64 71.00
耗用量 1,152.80
778.60
21.54
-
-
291,359.83 152,659.37 138,700.45 15,257.05 15,257.05 22.84 79.18 42.07 144.09 835.36 382.98 1,118.04 955.59
2,046,730.59
单价 496.92
单价 496.32
单耗 0.66 -
822.02 1.98 0.64 37.33
0.14 0.74 0.07 22.87 0.01 -
872.65 1.98 0.64 34.50 1.24
0.07 0.73 0.03 18.58 0.00 -
11.97 -
-
54,432.15
产量 总成本 468,033.22 234,131.18 976,072.51 1,678,236.91 480.78 34,892.40 109.47 35,482.66 93,355.46 188,496.33 231.52 4,657.54 4,450.00 291,190.85
-
810,170.97 472.53 527.08 685,161.72 399.62 872.14 127.47 12.75% -
499.02 456.57 837,024.16 204.41 703.43 252.16 26.39% 590,031.34 144.09
-
290,209.08 169.26
-
-
324,752.69 142,103.65 182,649.04 20,091.39 20,091.39 11,078.62 272,277.28 113,242.16 396,598.06 1,663,193.86 863,444.33 5.71 140.24 58.33 204.27 846.30 444.73 1,151.20 983.93
本量利分析表
产品: 项目 分项 累计 产量 耗用量 8,783.47 主要材料 521.96 2,752.72 主要材料小计 辅助材料 辅助材料小计 人员工资 折旧 固定费用 维修费 物料消耗 其他 固定费用小计 制造成本合计 销项税 进项税 增值税 附加税 12,058.16 3,075.45 537,485.87 1,007.82 总成本 3,890,695.68 1,191,315.16 2,355,910.92 7,437,921.76 6,092.20 346,890.98 90,531.35 443,514.52 1,177,787.45 1,391,160.95 82,538.64 263,678.46 260,916.79 3,176,082.29 11,057,518.58 2,804,904.49 1,177,854.53 1,627,049.95 178,975.49 178,975.49 211,693.69 1,650,500.92 800,414.60 2,662,609.21 13,899,103.28 6,461,181.52 10.02 11.86 92.44 44.83 149.13 778.47 361.88 1,081.20 924.11
单位变动成本 单位边际贡献（不含税售价-单 位变动成本） 制造费用-固定成本总额 单位成本固定费用 单位制造成本（固定+变动） 单位毛利 毛利率 毛利额 期间费用合计 单位期间费用
-
2,662,609.21 149.13
单位总成本（制造+期间）
单位净利（不含税售价-单位总成本）
768.44 155.66 16.84% 2,779,300.34 12096.42 11,178,373.23
-
-
396,598.06 204.27
-
856.65 127.28 12.94% 247,116.08 1489.28 1,465,349.36
0.81
0.77
6月份 3,988.62 单位成本 328.30 59.83 388.13 0.06 11.91 0.10 12.07 42.78 59.14 1.48 2.76 6.79 112.94 513.14 耗用量 893.48 285.06 1,146.72 2,325.26 242.82
89,739.97
3月份 产量 总成本 416,606.54 24,274.87 241,026.94 681,908.34 199.36 57,525.62 55,280.60 113,005.58 215,276.28 262,319.86 19,639.61 140,493.44 47,432.53 685,161.72
产量 耗用量 2,638.32 总成本 1,309,450.98 238,634.87 1,548,085.85 236.92 47,505.49 412.82 48,155.23 170,622.32 235,878.99 5,906.31 11,003.10 27,078.79 450,489.51
-
284,520.12 137.58
-
847.84 85.36 9.15% 176,512.35 1686.17 1,573,532.45
2月份 产量 单耗 0.58 0.01 0.11 0.70 #N/A #N/A #N/A 4,094.83 单位成本 179.38 191.63 93.53 464.54 0.42 21.17 0.72 22.32 96.95 65.15 4.66 10.60 27.06 204.41 691.27 耗用量 878.57 29.28 278.52 1,186.36 100.69
1,929,834.83
665,206.36 212,588.74 452,617.63 49,787.94 49,787.94 93,520.56 324,243.91 172,266.87 590,031.34 3,470,446.94 1,568,222.55
-
973,793.80 470.89 462.31 495,008.55 239.37 710.26 222.94 23.89% 222.94 -
1,910,309.93
639,239.38 273,188.94 366,050.44 40,265.55 40,265.55 51,246.31 321,589.38 142,972.75 515,808.44 2,602,804.58 1,054,718.73
-
849,388.30 437.49 546.44 417,207.50 214.89 652.38 331.55 33.70% 643714.14 -
单价 442.96
2,282.39
855.85
-
0.68
税金及附加
税金及附加合计 销售费用 管理费用 财务费用 期间费用小计 总成本（制造成本+附加税+期间 费） 加工成本 期间费用 销售价格(含税) 销售价格(不含税) 销售产量收入（不含税）
变动成本总额（主材+辅料+附加税）
-
7,881,446.31 441.43 482.68 3,176,082.29 177.89 619.31 304.79 32.98% 5441909.55
16,499,438.16
17,854.49 单耗 0.49 0.03 0.15 0.68 1.98 0.65 89.83 0.17 30.10 0.06 单位成本 217.91 66.72 131.95 416.59 0.34 19.43 5.07 24.84 65.97 77.92 4.62 14.77 14.61 177.89 619.31