设计院财务制度

设计院财务制度

设计院财务制度

一、概述

设计院财务制度旨在规范和管理设计院的财务活动，确保财务操作的合规性和透明度。本制度适用于设计院内的所有财务相关工作。

二、财务组织架构

⒈财务部门：负责设计院的财务管理工作，下设会计组和出纳组。

⒉会计组：负责设计院的日常会计核算、报表编制、资金管理等工作。

⒊出纳组：负责设计院的现金收付、银行结算、票据管理等工作。

三、预算管理

⒈预算编制：财务部门根据设计院的发展规划和实际情况，编制年度预算和月度预算。

⒉预算执行：各部门在预算范围内进行经费使用，需要超额支出的情况需提前向财务部门申请并经批准。

⒊预算调整：根据设计院的实际情况和财务状况，财务部门可

以对预算进行适当调整。

四、会计核算

⒈会计凭证：各部门发生的财务业务，应及时制作会计凭证，

并按规定将凭证交由会计组进行入账核算。

⒉会计档案：财务部门应建立完善的会计档案，包括档案目录、会计凭证、账簿、报表等。

⒊会计报表：根据设计院的需求和法律法规要求，财务部门定

期编制资产负债表、损益表、现金流量表等会计报表。

五、资金管理

⒈资金调度：财务部门负责对设计院的资金进行合理调度，确

保资金的有效利用和流动性。

⒉资金监督：财务部门应加强对资金的监督管理，防止资金占用、挪用等违法行为的发生。

⒊资金审计：每年对设计院的资金进行审计，确保资金的安全

和合规性。

六、费用管理

⒈费用报销：各部门发生的费用应按规定程序进行报销，财务

部门对费用报销进行审核和核算。

⒉费用审批：超过一定金额的费用需经过财务部门审批并批准后方可报销。

⒊费用控制：财务部门应对设计院的费用进行有效控制，避免不必要的开支和浪费。

七、附件

⒈预算编制表格

⒉会计凭证样本

⒋费用报销申请表格

⒌费用审批流程图

法律名词及注释

⒈财务法律名词：包括相关法律法规中涉及的财务术语，如会计准则、会计法、审计法等。

⒉其他法律名词：根据设计院的实际情况，可能涉及的其他法律名词及其注释。