施工企业财务管理制度
施工单位财务部管理制度
第一章总则第一条为加强施工单位财务管理工作,确保财务工作的规范化和制度化,提高财务管理水平,根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规,结合本单位的实际情况,特制定本制度。
第二条本制度适用于本施工单位财务部及其全体财务工作人员。
第三条本制度旨在规范财务部的工作流程,明确职责权限,加强财务监督,确保财务信息的真实、准确、完整,为施工单位的发展提供有力保障。
第二章财务管理职责第四条财务部负责组织全单位的财务管理、会计核算、资金管理、成本控制等工作。
第五条财务部负责编制、执行和监督单位预算,确保预算的合理性和有效性。
第六条财务部负责组织全单位的财务收支管理,确保资金使用的合法、合规、高效。
第七条财务部负责组织实施财务计划,对财务活动进行监督、检查和考核。
第八条财务部负责建立健全内部控制制度,防范财务风险。
第三章财务核算与报告第九条财务部应严格按照国家会计准则和单位内部会计制度进行会计核算。
第十条财务部应定期编制财务报表,及时向上级财务部门报告财务状况。
第十一条财务部应建立健全财务档案,确保财务资料的安全、完整和可追溯。
第四章资金管理第十二条财务部负责制定资金管理制度,确保资金安全、合规使用。
第十三条财务部负责组织实施资金预算,合理调度资金,提高资金使用效率。
第十四条财务部负责监督资金收支情况,确保资金收支平衡。
第五章成本控制第十五条财务部负责制定成本管理制度,加强对成本费用的控制和监督。
第十六条财务部负责组织实施成本核算,及时分析成本变动原因,提出降低成本的措施。
第十七条财务部负责对成本控制效果进行评估,确保成本控制目标的实现。
第六章内部控制第十八条财务部负责建立健全内部控制制度,防范财务风险。
第十九条财务部负责组织内部审计,对财务活动进行监督和检查。
第二十条财务部负责对内部控制制度的执行情况进行评估,及时发现问题并整改。
第七章奖惩与责任第二十一条对认真履行职责、成绩显著的财务工作人员,给予表彰和奖励。
施工现场财务管理制度
第一章总则第一条为加强施工现场财务管理,规范财务行为,提高资金使用效益,确保施工现场资金安全,根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规,结合施工现场实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于施工现场的财务管理工作,包括施工现场的资金收支、成本核算、财务报告、内部控制等。
第三条施工现场财务管理应遵循以下原则:1. 遵守国家法律法规,严格执行财务制度;2. 坚持勤俭节约,合理使用资金;3. 严格审批程序,加强资金监管;4. 实行财务公开,接受监督。
第二章资金管理第四条施工现场资金管理分为预算管理、收支管理、成本核算和财务报告四个方面。
第五条预算管理:1. 施工现场财务部门应根据工程进度、施工计划和成本预算,编制年度、季度和月度资金预算;2. 预算一经批准,应严格执行,不得随意调整;3. 预算执行过程中,如遇特殊情况需调整预算,应经相关部门审核,报公司领导批准。
第六条收支管理:1. 施工现场所有收支业务必须按照国家规定和公司财务制度办理;2. 严禁公款私存、挪用资金、虚报冒领;3. 严格执行现金管理制度,现金收支必须登记现金日记账;4. 银行存款账户由财务部门统一管理,不得私自设立账户。
1. 施工现场成本核算应遵循实际成本原则、权责发生制原则和重要性原则;2. 财务部门应定期对施工现场成本进行核算,及时发现问题并采取措施;3. 成本核算结果应作为项目绩效考核和成本控制的重要依据。
第八条财务报告:1. 施工现场财务部门应按照国家规定和公司要求,编制财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表等;2. 财务报表应真实、准确、完整地反映施工现场财务状况和经营成果;3. 财务报表经审核后,应报公司领导审批。
第三章内部控制第九条施工现场财务内部控制应包括以下几个方面:1. 会计核算内部控制:建立健全会计核算制度,明确岗位职责,确保会计信息的真实、准确、完整;2. 预算控制:严格执行预算管理制度,加强对预算执行的监督,确保预算目标的实现;3. 资金控制:加强对资金收支的管理,确保资金安全,防止资金流失;4. 成本控制:加强成本核算,严格控制成本,提高资金使用效益;5. 财务报告内部控制:建立健全财务报告制度,确保财务报告的真实、准确、完整。
建筑公司财务管理制度(精选6篇)
建筑公司财务管理制度建筑公司财务管理制度建筑公司财务管理制度(精选6篇)在学习、工作、生活中,越来越多地方需要用到制度,制度泛指以规则或运作模式,规范个体行动的一种社会结构。
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建筑公司财务管理制度1关于实行财务管理暂行办法为加强公司财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,真实、准确、快捷的反映公司生产经营情况,特制定本办法。
一. 财务机构的设置:董事长负责公司财务工作的全面管理。
2.根据公司劳动人事部门规定,公司财务部设会计主管一名,会计2名,出纳1名。
二.财务人员的职责范围1.按国家会计制度规定进行会计核算,填制会计凭证,登记会计帐薄,日清月结。
2.审核各部门交来原始凭证与报帐票据的合法性、合理性、真实性,手续是否齐全,对不真实、不合法的票据不予受理,记载不正确、手续不齐全的票据予以退回。
3.根据当月会计帐薄编制会计报表,报送有关部门和公司领导,并按时进行纳税申报。
4.妥善保管公司会计凭证,会计帐薄,会计报表和其它会计资料。
5.进行成本预测、计划、控制、核算和分析,督促公司有关部门降低消耗,节约费用,提高经济效益。
6.负责管理公司现金、银行存款,进行日常收支,款项结算,工资发放。
7.负责定期核对公司债权、债务往来款项,配合有关部门催收欠款。
8.定期对公司财务进行内部审计,分析公司财务、成本及利润情况,考核资金使用效果,向董事会、董事长、总经理提出合理化建议。
9.定期与仓储部门核对账务,并对库存物资进行盘点,发生盘盈盘亏现象,协助仓储查明原因,写出书面报告,报董事长、总经理批准,做出处理。
10.和税务、银行、财政等上级主管部门搞好关系。
11、完成公司领导交办的其它工作。
三.现金管理制度1.公司现金用于日常报销,工资发放,采购农副产品等。
2.其它支出能不动用现金的一律通过银行结算。
建设工程施工单位财务管理制度
建设工程施工单位财务管理制度一、总则为规范建设工程施工单位的财务管理,提高财务管理水平,确保资金利用的合理性和安全性,根据相关法律法规和公司内部规章制度,制定本财务管理制度。
二、组织架构1.建设工程施工单位设立财务部门,负责公司财务管理工作。
财务部门应当配备专业财务人员,建立完善的财务管理制度,并不断改进和完善。
2.公司领导应当高度重视财务管理工作,设立财务管理委员会或相关机构,负责制定财务管理政策和计划,监督和检查财务管理工作的实施。
三、财务预算1.建设工程施工单位应当制定年度预算和预测,确保资金的合理分配和利用。
2.财务部门应当对公司的预算、账目进行核查和监督,确保资金的安全性和合理性。
3.财务部门应当及时向公司领导和相关部门报告预算执行情况和偏差情况,及时调整预算。
四、资金管理1.建设工程施工单位应当建立完善的资金管理制度,确保资金的安全和合理利用。
2.财务部门应当制定公司的资金运作计划,包括资金的收支情况、使用计划等。
3.公司应当建立资金监督机制,对公司的资金流动情况、结余情况进行定期监督和检查。
五、会计核算1.建设工程施工单位应当按照有关法律法规和会计准则,进行会计核算。
2.财务部门应当建立健全的会计核算制度,确保会计准确性和合法性。
3.公司应当建立会计审计制度,定期对公司的会计核算进行审计,保证财务报表真实、准确。
六、税务管理1.建设工程施工单位应当依法纳税,遵守税收法规。
2.财务部门应当建立完善的税收管理制度,确保纳税的准确性和合法性。
3.公司应当配合税务部门的监督和检查,及时完善税务报表,避免税务风险。
七、审计监督1.建设工程施工单位应当建立独立的审计监督部门,对公司的财务管理进行审计监督。
2.审计监督部门应当依法、独立、客观地开展审计工作,发现和解决财务管理中存在的问题和不足。
3.公司应当定期接受审计监督部门的审计检查,提高财务管理水平,确保财务管理的合法性和安全性。
施工工地财务管理制度
第一章总则第一条为加强施工工地财务管理,规范财务行为,确保资金安全,提高资金使用效率,根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规,结合施工工地实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于所有在我公司承建的施工工地,包括但不限于工程款项的收付、成本控制、预算管理、资金调度、税务处理等方面。
第三条施工工地财务管理应遵循以下原则:(一)合法性原则:严格遵守国家法律法规,确保财务活动的合法性。
(二)真实性原则:财务信息真实、准确、完整,不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
(三)及时性原则:及时处理财务事项,确保财务信息的时效性。
(四)安全性原则:确保资金安全,防范财务风险。
(五)效益性原则:提高资金使用效率,实现经济效益最大化。
第二章财务组织与职责第四条施工工地设立财务管理部门,负责工地的财务管理与监督工作。
第五条财务管理部门的主要职责:(一)建立健全财务管理制度,组织实施并监督执行。
(二)负责工程款项的收付、成本控制、预算管理、资金调度等工作。
(三)编制、审核、执行财务计划,确保财务目标的实现。
(四)负责税务处理、会计核算、财务报告等工作。
(五)对财务工作进行监督检查,及时发现问题并采取措施纠正。
第六条财务部门负责人应具备以下条件:(一)具有会计、财务管理等相关专业学历或职称。
(二)熟悉国家法律法规,具备较强的法律意识。
(三)具备良好的职业道德和业务能力。
(四)有丰富的财务管理经验。
第三章资金管理第七条工程款项的收付:(一)严格按照合同约定,及时收取工程款项。
(二)对工程款项进行分类管理,确保资金安全。
(三)建立健全资金支付审批制度,明确审批权限和程序。
(四)支付工程款项时,必须附有相应的合同、发票等凭证。
第八条成本控制:(一)建立健全成本管理制度,明确成本控制目标和责任。
(二)加强成本核算,严格控制各项成本支出。
(三)定期分析成本控制情况,找出问题并及时采取措施。
(四)对成本控制效果进行考核,奖优罚劣。
施工_现场财务管理制度
第一章总则第一条为了加强施工现场财务管理,规范财务行为,确保资金安全,提高资金使用效率,根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规,结合施工现场实际情况,特制定本制度。
第二条本制度适用于施工现场所有财务活动,包括但不限于工程款结算、物资采购、劳务费支付、设备租赁、工程保险等。
第三条施工现场财务管理应遵循以下原则:1. 预算管理原则:严格执行预算,合理控制成本;2. 审批管理原则:严格执行审批制度,确保资金使用合规;3. 监督检查原则:加强财务监督,确保资金安全;4. 保密原则:严格保护财务信息,防止泄露。
第二章财务组织机构及职责第四条施工现场设立财务管理部门,负责施工现场的财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责:1. 负责编制、执行和监督财务预算;2. 负责工程款结算、物资采购、劳务费支付等财务活动;3. 负责编制财务报表,进行财务分析;4. 负责财务档案的管理;5. 负责对财务人员进行培训和考核。
第六条财务管理部门下设以下岗位:1. 财务负责人:负责全面领导财务管理工作;2. 会计:负责编制、审核和报送财务报表;3. 出纳:负责现金、银行存款的管理;4. 财务核算员:负责财务核算和成本控制;5. 财务档案管理员:负责财务档案的管理。
第三章预算管理第七条施工现场应编制年度财务预算,经上级单位批准后执行。
第八条预算编制应遵循以下原则:1. 合理性原则:预算编制应充分考虑工程进度、物资采购、劳务费支付等因素;2. 实事求是原则:预算编制应客观反映实际情况;3. 可行性原则:预算编制应确保预算的执行可行性。
第九条预算执行过程中,如遇特殊情况需调整预算,应按规定程序报批。
第四章工程款结算第十条工程款结算应按照合同约定执行,确保工程款结算的及时性和准确性。
第十一条工程款结算流程:1. 施工单位提交工程量清单及结算资料;2. 财务部门进行审核,确认工程量及结算金额;3. 报上级单位审批;4. 通知施工单位办理结算手续;5. 结算完成后,财务部门进行账务处理。
工地施工企业财务制度范本
工地施工企业财务制度范本第一章总则第一条为规范工地施工企业财务管理,保障企业财务运作的合法性、准确性和完整性,提高企业财务管理的科学化和规范化水平,特制定本制度。
第二条工地施工企业财务制度适用于工地施工企业的财务管理工作,确保企业的财务运作符合国家有关法律法规的要求,确保企业财务信息的真实、准确、完整和及时。
第三条工地施工企业财务制度包括各项规章、规定和管理办法等,为工地施工企业全体员工遵守的基本准则。
第二章财务管理职责第四条工地施工企业财务管理负责人应当具有相关行业背景和扎实的财会知识,负责组织、协调和监督企业财务管理工作,协助企业领导履行财务管理职责,为企业的经营决策提供支持。
第五条工地施工企业财务管理部门应当按照企业经营需要,健全财务管理制度,做好企业的财务核算、监督和审核工作,确保企业财务信息的真实、准确、完整和及时。
第六条工地施工企业各部门应当切实履行财务管理职责,按照企业财务制度要求,做好财务管理相关工作;必须如实、准确地提供企业经营数据,不得作假、瞒报或违规操作。
第三章财务收支管理第七条工地施工企业应当按照国家有关规定,统一核算、审核和管理企业各项收入和支出;收入来源主要包括工程款、设备租赁、资金利息等;支出方面主要包括工程费用、劳务费用、设备租赁费用等。
第八条工地施工企业应当建立健全财务内部控制制度,对收入和支出进行严格审核和管理,确保资金的安全和有效使用。
第九条工地施工企业应当建立和完善资金管理制度,对企业账户资金流动情况进行监控和分析,确保账户资金充裕、安全和合规。
第十条工地施工企业应当建立和完善投资管理制度,对企业资产进行分类管理,并根据投资项目的风险和收益情况进行评估和管理。
第四章财务报表管理第十一条工地施工企业应当按照国家有关规定,编制和公布企业财务报表,在规定时间内报送给相关部门和机构。
第十二条工地施工企业应当建立健全财务报表编制制度,确保财务报表真实、准确、完整和及时。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则1.1本制度是为规范施工企业项目部财务管理行为,保障项目财务的安全性、合法性和及时性,提高项目部财务管理工作的效率和质量。
1.2施工企业项目部财务管理制度适用于项目部内所有财务管理工作。
1.3项目部财务管理人员应遵守国家有关财经法律法规和公司财务管理制度,严格执行本制度。
二、财务管理岗位职责2.1项目部财务经理负责项目部财务管理工作的组织、协调和监督,对项目部的财务状况负责。
2.2项目部财务会计负责项目部的日常财务会计核算和报表编制工作。
2.3项目部出纳员负责项目部的现金管理和银行存取款工作。
三、资金管理3.1项目部财务管理应严格遵守公司文件规定的资金管理办法,确保项目部资金的安全性。
3.2项目部财务经理负责编制项目部的资金预算和年度预算,并根据实际情况及时调整、完善。
3.3项目部财务会计负责编制项目部的资金异动报表和资金收支日报表。
3.4项目部出纳员负责项目部的日常资金收付,确保资金安全、准确。
四、票据管理4.1项目部财务管理应严格遵守国家票据管理规定和公司的相关制度,保证票据的合法、正确和准确。
4.2项目部财务会计负责项目部所有票据的管理和登记,确保票据的完整性和真实性。
4.3项目部出纳员负责票据的收发、维护和领取,确保票据的安全、顺利办理。
五、财务报告5.1项目部财务管理应严格遵守国家财务报告规定和公司相关制度,及时、准确地编制和提交财务报表。
5.2项目部财务经理负责编制项目部的月度和年度财务报表,并及时提交给公司总部。
5.3项目部财务会计负责项目部日常财务会计核算和报表编制工作,并提供相关数据和信息。
5.4项目部财务经理应定期向项目部其他相关单位和个人提供项目部的财务报告和财务分析报告。
六、财务审计6.1项目部财务管理应严格遵守公司的财务审计制度和程序,接受公司内部和外部的财务审计。
6.2项目部财务经理负责协助公司内部和外部的财务审计工作,提供相关资料和证明。
工程类施工企业财务制度(3篇)
第1篇一、总则为加强工程类施工企业财务管理工作,规范财务行为,提高资金使用效率,确保企业财务状况良好,特制定本财务制度。
二、财务管理原则1. 合法合规原则:遵守国家有关财务法律法规,确保财务活动的合法性、合规性。
2. 诚实信用原则:遵循诚实信用原则,确保财务信息的真实、准确、完整。
3. 效率原则:优化财务管理流程,提高财务管理效率,降低管理成本。
4. 风险控制原则:建立健全风险管理体系,防范和控制财务风险。
三、财务管理组织架构1. 财务管理部门:负责企业财务管理的日常工作,包括财务核算、资金管理、成本控制等。
2. 财务负责人:负责企业财务管理工作,对财务部门的日常工作和财务状况全面负责。
3. 会计人员:负责财务核算、编制财务报表、分析财务状况等工作。
四、财务核算制度1. 会计核算制度:按照《企业会计准则》和行业会计制度进行会计核算,确保财务信息的真实性、准确性。
2. 成本核算制度:按照工程成本核算制度,对工程项目进行成本核算,控制成本支出。
3. 收入核算制度:按照工程收入核算制度,确认工程收入,确保收入的真实性和准确性。
五、资金管理制度1. 资金筹措:根据企业生产经营需要,合理筹集资金,确保资金来源的合法性。
2. 资金支付:按照合同约定和资金使用计划,合理支付工程款项,控制资金支出。
3. 资金管理:建立健全资金管理制度,加强资金使用监督,确保资金安全。
六、成本控制制度1. 成本预算:根据工程项目特点,编制成本预算,明确成本控制目标。
2. 成本核算:对工程项目进行成本核算,分析成本构成,找出成本控制点。
3. 成本分析:定期对成本进行分析,找出成本节约和控制的措施。
七、财务报告制度1. 财务报表编制:按照《企业会计准则》和行业会计制度编制财务报表,确保财务报表的真实、准确、完整。
2. 财务报告报送:按照规定的时间和格式,及时向有关部门报送财务报告。
3. 财务分析:定期对财务报告进行分析,评估企业财务状况和经营成果。
企业施工财务管理制度
第一章总则第一条为了规范企业施工财务管理工作,加强财务监督,提高财务管理水平,保障企业合法权益,根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规,结合企业实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于企业施工项目的财务管理工作,包括项目预算编制、资金管理、成本核算、收入管理、费用管理、固定资产管理、税务管理、财务报告等方面。
第三条企业施工财务管理工作应遵循以下原则:(一)依法合规原则:严格执行国家法律法规和财务制度,确保财务管理的合法性、合规性。
(二)真实性原则:财务数据真实、准确、完整,不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
(三)效益性原则:优化资源配置,提高资金使用效率,降低成本,实现企业经济效益最大化。
(四)安全性原则:加强财务风险防范,确保资金安全。
第二章项目预算编制第四条项目预算是企业施工财务管理的首要环节,企业应根据项目特点、市场行情、政策法规等因素,合理编制项目预算。
第五条项目预算编制应遵循以下程序:(一)项目立项:对项目进行可行性研究,确定项目规模、建设内容、投资估算等。
(二)预算编制:根据项目特点,编制项目预算,包括工程量清单、人工费、材料费、机械费、其他直接费用、间接费用等。
(三)预算审核:对项目预算进行审核,确保预算的合理性和可行性。
(四)预算批准:经企业领导批准后,正式实施项目预算。
第三章资金管理第六条企业应建立健全资金管理制度,加强资金管理,确保资金安全、高效、合规使用。
第七条资金管理应遵循以下原则:(一)集中管理原则:企业资金由财务部门统一管理,实行收支两条线。
(二)计划管理原则:根据项目预算和资金需求,编制资金使用计划,确保资金合理分配。
(三)预算管理原则:严格执行项目预算,按预算使用资金。
(四)审计管理原则:加强资金审计,确保资金使用合规。
第八条资金管理应包括以下内容:(一)资金筹措:根据项目需求和资金状况,选择合适的资金筹措方式。
(二)资金拨付:按照预算和资金使用计划,及时拨付资金。
施工企业财务管理制度
一、总则为加强施工企业的财务管理,规范财务行为,提高资金使用效益,保障企业合法权益,根据国家有关法律法规,结合本企业实际情况,特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规,严格执行财务会计制度。
2. 坚持合法性、真实性、完整性、及时性和准确性原则。
3. 优化资源配置,提高资金使用效益。
4. 强化风险控制,确保企业财务安全。
三、财务管理组织架构1. 设立财务管理部门,负责企业财务管理工作。
2. 财务管理部门下设财务部、审计部、成本核算部等部门,各司其职,协同工作。
四、财务管理职责1. 财务部职责:(1)编制和执行企业财务预算;(2)负责企业资金管理,确保资金安全、合规;(3)负责企业成本核算,提高成本管理水平;(4)负责企业税务申报和缴纳;(5)负责企业财务报表编制和披露。
2. 审计部职责:(1)对企业的财务活动进行审计,确保财务信息的真实、准确、完整;(2)对企业的内部控制制度进行审查,提出改进意见;(3)对企业的违规行为进行调查,追究责任。
3. 成本核算部职责:(1)负责企业成本核算工作,提高成本管理水平;(2)分析成本构成,找出降低成本的途径;(3)参与企业成本控制,降低成本风险。
五、财务管理流程1. 预算编制与审批:(1)各部门根据企业发展战略和年度经营目标,编制部门预算;(2)财务部汇总各部门预算,编制企业整体预算;(3)预算经企业领导审批后,各部门执行。
2. 资金管理:(1)财务部根据企业资金需求,制定资金使用计划;(2)各部门按照资金使用计划,申请使用资金;(3)财务部对资金使用情况进行监督,确保资金安全、合规。
3. 成本核算:(1)成本核算部根据企业实际情况,制定成本核算办法;(2)各部门按照成本核算办法,进行成本核算;(3)成本核算部对成本核算结果进行分析,提出改进意见。
4. 税务管理:(1)财务部根据国家税法,制定企业税务管理办法;(2)各部门按照税务管理办法,进行税务申报和缴纳;(3)财务部对税务情况进行监督,确保税务合规。
建筑施工企业公司财务管理制度范文(4篇)
建筑施工企业公司财务管理制度范文第一章总则第一条为加强财务管理,规范财务人员的行为,提高财务工作效率,确保财务信息的真实、准确、及时,制定本制度。
第二条本制度适用于建筑施工企业公司财务管理工作。
第三条公司应建立健全财务管理体系,加强财务部门的组织建设,提高财务人员素质和能力。
第二章财务部门的职责与权限第四条公司财务部门是全公司的财务管理中心,负责全面组织、协调和指导公司财务工作。
第五条财务部门的主要职责包括但不限于以下几个方面:1. 制定、完善财务管理制度和程序;2. 组织编制公司财务预算,监督预算执行情况;3. 负责资金的筹措、运用和管理;4. 开展公司财务会计工作,核算利润、损益,编制财务报表;5. 监督、检查公司各部门及项目的财务收支情况,防范风险;6. 协助公司领导进行财务决策,提出中长期财务规划建议;7. 处理公司内外部的财务相关事务。
第六条财务部门应当依法履行职责,依法处理财务相关事务,严格遵守财务纪律和会计准则,保护公司财产,不得违法违规。
第三章财务人员的职责与要求第七条财务人员是公司财务管理工作的执行者和参与者,应当遵守公司的各项规章制度,做到公正、勤勉、诚信、保守。
第八条财务人员的主要职责和要求如下:1. 忠实履行财务职责,维护公司利益,严守商业秘密;2. 独立、客观、公正地处理财务信息,保证财务信息的真实、准确、完整;3. 精通财务管理理论和会计法规,了解公司经营状况,提供合理的财务决策建议;4. 提高职业素养和专业技能,不断学习财务管理的新知识,不断提高自身能力;5. 加强与其他部门的沟通与协作,积极配合完成公司财务工作。
第九条财务人员不得利用职务之便,牟取个人利益,禁止挪用、私分、截留公司财务资金,不得隐瞒、篡改财务信息。
第四章财务预算与审批第十条公司应定期制定年度财务预算,并根据公司发展战略和业务计划进行细化。
第十一条财务预算应经公司领导审批,并向全体员工进行宣传和培训。
2024年工程公司财务管理制度(5篇)
工程公司财务管理制度(5篇)工程公司财务管理制度(精选5篇)工程公司财务管理制度篇1为加强管理,严格财务开支手续,规避风险,控制成本,提高经济效益,促使管理制度化、程序化、规范化,特制订本制度。
第一章财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后,由项目部经理向建筑公司经理报告,出纳报告财务科长。
项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划,并报建筑公司经理签字批准。
财务按以下顺序进行开支。
1、计划工程进度用材料款。
2、计划工程进度用机械设备租赁费。
3、施工队的工资。
4、项目部管理人员的工资。
二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行,由项目部经理、书记(副经理)、项目部总工签字批复后执行。
财务科长后期补充完善财务手续。
1、材料款按照项目部制订的大计划,物资科填好支付单,并向对方索要发票、收据,办理好项目部签字手续,领着客户到财务科开具支票。
2、机械设备租赁费按照项目部制订的大计划,由物资设备科填好支付单,并向对方索要发票、收据,办理好项目部的签字手续,领着客户到财务科开具支票。
3、施工队工资每月底,项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点,计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。
工程量清单必须附在验工计价表后面。
并为施工队作好工资发放表。
由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。
4、备用金备用金实行定额制度。
业务员20__元,小车司机3000元,借支一次,报销一次,清理备用金一次,做到一次一利索。
备用金于年终清理完毕。
食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元,每10天借支一次,月底报销。
5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表,财务审核,建筑公司经理签字批复,统一发放。
三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。
财务公章和空白票据由出纳保管,私人印鉴由项目部经理保管。
网银u盾必须分开保管。
制单功能u盾由出纳保管,审核功能u盾由项目部计划科主管保管,授权功能u盾由项目部经理保管。
施工单位财务制度范本
施工单位财务制度范本第一条总则为了加强施工单位的财务管理,规范财务行为,保障施工单位健康发展,依据国家有关法律法规,结合施工单位的实际情况,制定本财务制度。
第二条财务管理目标施工单位财务管理的目标是:依法合规,风险可控,效益最大,保障施工单位的持续稳定发展。
第三条财务管理原则(一)严格遵守国家法律法规,执行国家和行业的财务管理制度。
(二)坚持财务预算管理,确保财务活动的合规性、合理性和有效性。
(三)实施财务内部控制,防范财务风险,保障财务安全。
(四)注重财务信息的真实、完整、准确,提高财务报告的质量。
第四条财务组织结构施工单位应设立财务部门,负责财务管理工作。
财务部门应设置财务经理、会计、出纳等岗位,明确各岗位职责,确保财务活动的正常运行。
第五条财务预算管理(一)施工单位应根据事业发展计划和经营策略,编制年度财务预算,包括收入、支出、资金筹措和使用等方面。
(二)财务预算经批准后,施工单位应严格执行,确保预算目标的实现。
(三)施工单位应定期分析预算执行情况,根据实际情况调整预算,确保财务活动的合理性。
第六条资金管理(一)施工单位应建立健全资金管理制度,确保资金的安全、合规和有效使用。
(二)施工单位对外投资、借款、担保等事项,应进行充分调查和风险评估,确保资金的安全性和收益性。
(三)施工单位应加强银行账户管理,严格执行银行结算制度,确保资金流动的合规性。
第七条成本费用管理(一)施工单位应建立健全成本费用管理制度,合理控制成本费用,提高经济效益。
(二)施工单位应加强对各项费用报销的审核,杜绝不合理开支,确保费用开支的合规性。
(三)施工单位应定期进行成本费用分析,提出改进措施,降低成本,提高效益。
第八条税务管理(一)施工单位应遵守国家税收法律法规,依法纳税,确保税收负担的合理性。
(二)施工单位应建立健全税务管理制度,及时准确地办理纳税申报、税款缴纳等事项。
(三)施工单位应加强税收筹划,合理利用税收政策,降低税收成本。
施工企业财务管理制度
提升风险管理意识:加强员工培训和宣传,形成全员参与风险管理的文化氛围。
预算调整和监控
预算监控:对施工过程中的预算执行情况进行实时监控,及时发现和解决预算执行中出现的问题,确保预算的顺利执行。
预算考核与评价
考核目的:确保预算目标的实现,提高预算执行效率
考核内容:预算完成情况、预算准确性和及时性
考核标准:明确各项预算指标的考核标准,如成本、收入、利润等
考核周期:按年度、季度或月度进行考核,根据实际情况确定
改进措施:优化施工流程、降低成本、提高效率
持续改进:建立长效机制,不断优化财务管理制度
财务风险识别与评估
风险识别方法:财务报表分析、风险调查、专家评估等。
财务风险定义:施工企业在生产经营过程中面临的不确定性因素,可能导致企业财务状况出现异常。
财务风险类型:筹资风险、投资风险、经营风险和收益分配风险等。
资金支付管理:加强资金支付管理,确保资金及时、准确:建立资金使用监控机制,定期对项目资金使用情况进行检查和审计。
资金审批流程:建立严格的资金审批流程,确保资金使用的合理性和规范性。
资金结算管理
资金结算管理的具体措施和注意事项
施工企业资金结算管理的定义和目的
资金结算管理的原则和流程
资金结算管理在施工企业中的实际应用和效果
资金风险管理
资金风险应对:根据资金风险评估结果,采取相应的应对措施,如风险规避、风险控制和风险转移等。
资金风险识别:对施工企业面临的各种资金风险进行准确识别和评估。
资金风险评估:对施工企业资金风险进行量化和定性评估,确定风险大小和影响程度。
资金风险监控:对施工企业资金风险进行持续监控和预警,及时发现和解决潜在的资金风险问题。
施工单位的财务制度
施工单位的财务制度一、财务管理体制1. 财务部门设置(1)设立负责财务管理的部门,由专门的财务人员负责具体操作。
(2)建立一个财务总监或财务经理负责公司财务管理,直接向公司高层领导汇报。
2. 财务管理职责(1)负责公司财务预算和资金计划的制定与实施。
(2)负责公司的财务分析和财务报表的编制。
(3)负责公司的税收管理和财务风险管理。
(4)负责内部控制和审计工作。
3. 财务内部控制(1)明确公司内部控制责任,建立内部控制制度。
(2)建立财务稽核制度,定期对财务活动进行稽核检查。
(3)加强风险管理,有效防范财务风险。
二、财务管理制度1. 资金管理(1)建立严格的资金管理制度,确保公司资金安全和合理使用。
(2)建立资金监管制度,规范资金的流动和使用,避免挪用和浪费。
2. 预算管理(1)根据公司战略目标和经营计划,制定年度预算。
(2)实施预算控制,定期对预算执行情况进行监控和分析。
3. 成本管理(1)建立成本控制制度,严格控制施工成本和管理成本。
(2)建立成本核算体系,及时分析和评估成本变动原因。
4. 财务报告(1)建立完善的财务报告制度,确保财务报告的真实、准确、完整。
(2)定期编制财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表。
5. 税收管理(1)遵守国家税法和税收政策,及时缴纳税金。
(2)建立税务申报流程,保障税务合规。
6. 财务审计(1)定期组织内部审计和外部审计,对公司财务状况进行全面检查。
(2)及时处理审计中发现的问题,做好整改工作。
7. 财务风险管理(1)建立风险评估体系,识别和评估各类财务风险。
(2)采取有效措施降低风险,规避可能出现的财务风险。
三、财务管理流程1. 收入管理流程(1)记录施工项目的收入情况,包括签订合同的收入、工程款支付等。
(2)对公司收入进行核算和监控,确保公司收入的真实性和合法性。
2. 支出管理流程(1)管理公司各项支出,包括人力成本、原材料成本、设备运营成本等。
(2)严格控制支出,避免无谓的浪费和支出超支。
建筑施工企业财务管理制度
建筑施工企业财务管理制度第一章总则第一条为了加强建筑施工企业财务管理,规范财务行为,根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规,结合建筑施工企业实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于在中华人民共和国境内依法设立、具有独立法人资格的建筑施工企业。
第三条建筑施工企业财务管理应当遵循合法、合规、诚实信用、风险控制和可持续发展原则,确保企业财务稳健、经营可持续。
第四条建筑施工企业应当设立财务管理部门,负责企业财务管理工作。
企业财务管理部门应当对企业财务活动进行统一管理、监督和控制,确保企业财务目标的实现。
第二章财务管理组织架构第五条建筑施工企业应当设立财务决策机构,负责企业财务战略、财务计划和重大财务事项的决策。
财务决策机构由企业负责人、财务负责人和相关人员组成。
第六条建筑施工企业应当设立财务核算机构,负责企业财务核算、成本控制和财务报告的编制。
财务核算机构由财务会计、成本会计和相关人员组成。
第七条建筑施工企业应当设立财务监督机构,负责企业财务活动的内部监督和审计。
财务监督机构由内部审计员、财务稽核员和相关人员组成。
第三章财务规划与预算管理第八条建筑施工企业应当根据企业发展战略和经营计划,制定财务规划,明确财务目标和财务策略。
第九条建筑施工企业应当建立预算管理制度,对企业的收入、成本、费用和利润等进行预算编制和控制。
预算管理制度应当包括预算编制、预算审批、预算执行、预算调整和预算考核等内容。
第十条建筑施工企业应当按照预算管理制度的要求,编制年度、季度和月度预算,提交财务决策机构审批。
第四章收入与成本管理第十一条建筑施工企业应当建立收入管理制度,明确收入确认标准和程序,加强对收入的核算和监督。
第十二条建筑施工企业应当建立成本管理制度,明确成本控制目标和责任,加强对成本的核算和监督。
第十三条建筑施工企业应当按照成本管理制度的要求,对各项成本进行归集、核算和控制,确保成本控制在预算范围内。
施工工程单位财务制度
施工工程单位财务制度一、总则本财务制度依据国家有关财务管理法律、法规制定,旨在规范我单位的财务行为,确保资金安全、合理运用,提高资金使用效率,保证会计信息真实、完整。
二、财务组织机构及职责1. 设立独立的财务部门,负责本单位的全面财务会计工作。
2. 财务部门应配备专业的会计人员,并定期对其进行业务培训和考核。
3. 财务部门的职责包括但不限于:账务处理、成本控制、财务分析、预算管理等。
三、会计核算制度1. 按照国家统一的会计制度进行会计核算,严格执行会计凭证制度。
2. 确保每一笔经济业务都有相应的原始凭证支持,并进行有效审核。
3. 定期对账,确保账证相符、账账相符、账表相符。
四、资金管理制度1. 建立健全资金支付审批流程,明确各级审批权限和责任。
2. 对于大额资金支付,需经过专项审批程序。
3. 加强对现金流的监控,定期编制现金流量表,预测资金需求。
五、成本控制与管理制度1. 建立科学的成本核算体系,合理分配各项成本。
2. 定期进行成本分析,发现成本异常及时处理。
3. 强化项目成本管理,确保项目成本控制在预算范围内。
六、内部审计与监督制度1. 设立内部审计机构,定期或不定期开展财务审计工作。
2. 对违反财务规定的行为进行查处,并采取措施予以纠正。
3. 鼓励员工参与财务管理,发挥群众监督作用。
七、资产管理制度1. 对固定资产、存货等资产进行定期盘点,确保资产安全。
2. 加强资产的日常维护和管理,防止资产贬值和损失。
3. 对于报废、闲置的资产,应按规定程序进行处理。
八、财务报告制度1. 定期编制财务报告,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务报告应真实反映单位财务状况和经营成果。
3. 财务报告须经财务负责人审核后,提交管理层和相关部门。
九、附则本财务制度自发布之日起实施,如有变更,按程序修订并公布。
建筑工程公司财务管理制度范文(4篇)
建筑工程公司财务管理制度范文第一章总则第一条为加强建筑工程公司财务管理,规范财务活动,保障公司财务安全,提高财务管理水平,制定本制度。
第二条本制度适用于建筑工程公司的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵守国家相关法律法规以及公司相关制度规定。
第四条公司财务管理应坚持公平、公正、合理、透明原则,确保财务信息真实准确可靠。
第五条公司财务管理分为财务规划与预算、会计核算、资金管理、财务审计等方面,具体内容详见本制度。
第六条公司财务管理应由专门的财务部门负责,其职责包括制定财务制度、制定财务预算、进行财务分析、监督财务执行等。
第二章财务规划与预算第七条公司应定期制定财务规划,包括财务目标、财务策略、财务指标等,以指导和评估财务管理工作。
第八条公司财务规划应与战略规划相结合,确保财务目标与公司整体目标一致。
第九条公司应定期编制年度财务预算,包括收入预算、支出预算、利润预算等。
第十条财务预算应根据公司实际情况确定,合理安排财务资源,提高财务管理效益。
第十一条财务预算应报经公司领导审批后执行,对超出预算支出或未经批准的支出应进行追究责任。
第三章会计核算第十二条公司应建立健全会计制度,包括会计核算政策、会计科目、会计账簿等。
第十三条公司应全面、准确、及时地记账、核算,确保会计信息真实可靠。
第十四条公司应定期进行财务报表编制工作,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十五条公司应根据需要进行月度、季度、年度财务报表编制工作,及时掌握公司财务状况及经营业绩。
第十六条公司应定期进行财务分析,包括财务比率分析、财务指标分析等,为决策提供参考依据。
第四章资金管理第十七条公司应建立健全资金管理制度,包括资金计划、资金调度、资金监督等。
第十八条公司应合理安排资金使用,提高资金利用效率,确保资金安全。
第十九条公司应建立资金预警机制,及时预警资金风险,防止资金流动性问题。
第二十条公司应定期进行资金盘点和对账,确保账实相符,杜绝资金违规使用。
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施工企业财务管理制度财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的日常财务管理,筹资管理和财务分析工作,根据工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。
第一条会计和出纳的职责1、会计的职责:(1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定,依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐,做到手续完备,帐目清楚。
按期报帐,登记会计账簿,编制会计报表,及时上报总公司。
(2)收集、整理和分析有关会计数据与资料,提出管理意见,实行事前控制与事中监督。
(3)紧密联系工程计量部,准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。
(4)与设备部、材料部保持紧密联系,协助设备部和材料部搞好机料管理,严把成本控制关。
(5)按照经济稽核原则,定期检查资金使用情况,挖掘增收节支的潜力,考核资金使用效果,及时提出合理化建议。
(6)遵守职业道德规范,不得泄露经理部机密。
(7)每月编制资金使用情况表,交项目经理审核。
(8)完成经理部领导交给的其他任务。
1 / 132、出纳的工作职责(1)认真执行现金管理制度,根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付,收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”,并在登记后将收付款凭证返回会计。
(2)建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。
(3)严格支票管理制度,编制支票使用档案。
(4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(5)配合会计做好各种帐务处理。
(6)遵守职业道德规范,不得泄露经理部机密(7)完成经理部领导交给的其他任务第二条财务部门的职责与权利1、财务部门的职责:依法组织与实行经理部的日常会计核算,收集、整理和分析有关会计数据与资料,提出管理意见,实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利:审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性,对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销,情况严重的上报项目经理。
3、财务部直接对项目经理负责。
第三条财务日常工作办法1、项目经理部财务采取印鉴分管制度,出纳一枚,会计一枚,其中一人外出时,交由项目经理监管。
2 / 132、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性,对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销,情况严重的上报项目经理。
3、对于发生的业务,应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票的,应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊情况的经项目经理同意后,由财务办理。
4、发票正面必须注明:日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人,并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。
5、发标反面必须注明:事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由,并根据有关规定办理报帐手续。
6、大额购买材料、办公用品等,须填写《申购单》,经项目经理批准后方可购买。
7、职工医疗费用原则上不能报销,工伤除外,具体参照总公司《总公司管理办法》执行。
8、发票张数多的需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,项目经理签字报销。
9、材料部购买固定资产、大型周转材料,必须向总公司设备物资部打正式的申请报告,经总公司审批同意后,材料部才能购买,材料设备发票必须由项目经理签字报帐。
10、一切罚款,应该写明具体情况,并有人证明,经3 / 13项目经理签字后,可报销50%,列为间接费用。
11、出租车车票,视具体情况报销。
12、汽车司机的每日出车补贴为5元。
每月按30天计。
无重大交通事故,年终按每月60元标准发奖励,由行办造册。
13、费用报销的程序是:报销人收集原始单据?会计初步审核同意?项目经理签字同意?会计制凭证?出纳付款或会计制凭证冲帐。
14、不按有关规定执行报销程序的,一律不给予报销。
15、报销金额,不能有任何人为涂改,涂改后的报销凭证,不能报销。
16、考虑到职工野外施工的艰苦,职工应承担的所得税从福利费中支出。
17、总公司列转的技术装备费,进入待摊费用中进行核算,分期进入成本。
18、职工生活补贴每人每天10元,由食堂统一用于生活费开支,不再造册发放,此费用列入间接费用,抵扣总公司管理费。
第四条备用金及借款程序管理1、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金;每人借支累计总额具体规定为:项目经理、项目副经理2万元,总工10000元,办公室主任10000元,驾驶员30004 / 13元,部门负责人3000--4000元,其他人员视具体情况而定。
2、备用金借支程序:借款人申请?会计审核签署意见?项目经理签字同意?会计出凭证?出纳付款。
3、民工个人,不能直接向财务部借支,必须通过所属施工工区负责人向财务借支。
4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐,对借款人未及时偿还的借支,财务部门有权扣工资偿还。
5、超过借支总额累计金额的,不能再次借支。
6、备用金使用过程中,1000元以内的经济活动可由项目部部门负责人签字负责,1000元以上的必须由项目经理同意,否则不给予报帐。
7、施工队借款必须由工程计划部、质检部、分管领导开具工程量情况说明,交财务扣除借支款后报项目经理审批,预防不良超支现象发生。
上述相关规定,若遇到特殊情况,可视具体情况,经项目经理签字同意后,灵活变通处理。
第五条支票领用管理1、为严格控制现金使用量,超过现金结算金额和范围的必须使用支票;特殊情况下,使用大金额现金结算,应事先征得财务部门的同意,并经项目经理同意后,方可进行现金支付。
5 / 13财务部将拒绝支付一切,未经项目经理审批的,超过结算起点的大额现金。
2、各部门应在每月月底,将下月的用款计划送交财务部门,支票领用人凭借有效的用款计划填写支票领用单,经领导审批后领用,并同时登记《支票领用登记簿》。
支票领用单上应注明所需金额上限,超出上限应通知财务部,否则财务部将通知银行,作废该份支票,由此所引起的一切后果,由支票领用人完全承担。
3、支票存根应由收款人签字,并加盖印章,支票存根因故遗失,支票领用人应立即通知财务部,并以书面形式上报项目经理,由此而造成的一切后果,由支票领用人承担。
4、已用的支票在3天内必须办理有关冲帐手续,对无故拖延冲帐的按支票金额的5‰处以罚金,在当月工资中扣缴;特殊情况应向财务部说明。
5、未用的支票应在当日(最迟次日)退回财务部门,否则罚款500元;如果丢失支票,领用人必须立即报财务部门采取补救措施,并向项目经理写出书面报告,由此造成的一切损失由支票领用人承担。
6、出纳开具支票,应填写收款人栏目。
7、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。
第六条业务招待费和误餐费6 / 131、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。
2、因办理经理部相关业务事项,发生的误餐费,可以报销。
3、业务招待费和误餐费必须取得正式发票,并在发票后注明时间、经办人及证明人。
4、业务招待费原则上由部门负责人以上报销,但发生业务招待费前应告知项目经理。
其他人员一般情况不得报销业务招待费,若特殊情况需由部门负责向项目经理反映审批后方可发生,报销程序按财务日常工作办法执行。
5、业务招待过程中发生的无票支出,由项目经理同意后,财务统一办理。
6、项目部各部门的业务招待费,应本着节约的原则合理开支。
第七条差旅费的报销1、因为总公司开会、培训等,需出公差,项目部主要领导和主要负责人,由项目经理根据事由缓急,可自行安排乘坐飞机、火车或汽车,票务费用,按实报销;其余人员按火车(硬卧)标准报销,紧急情况下,项目经理特批者除外。
未经同意的飞机票,只能按照火车(硬卧)票报销,差价由经办人自行承担。
2、项目部职工每季度享受7天探亲假(含往返时间),7 / 13假期不能累计,项目部根据具体情况,适当安排轮休,探亲假为带薪休假,休假期间的工资按照项目部基本工资同期发放,不再享受效益工资和各种补贴。
探亲差旅费可以报销,车船费可包括往返飞机票和汽车票、火车票,省内不允许报销飞机票。
3、住宿费标准,执行总公司《管理办法》的相关规定。
4、差旅费报销只能包括车船费和住宿费,出差期间发生的其他费用,要单独报销。
5、所有休假、请假出公差者,均需填报《请假条》交行办存档,作为发放工资福利的依据;差旅费报销必须填写《差旅费报销单》。
第八条计价单的开具1、经理部发生的相关工程成本费用支出,收款单位(或个人)凭工程部门开具的《工程计价领款书》到财务部结帐。
2、《工程计价领款书》由计价者根据工程部门相关业务的原始单据,核实计算后开出。
财务部审核只对金额正确与否负责,不对原始单据的正确性负责。
3、《工程计价领款书》由相关部门签字以明确责任后。
交项目经理签字同意后,方可作为记帐凭据。
4、《工程计价领款书》应每月开一次,手续完善后交财务列帐,做好每月成本核算工作。
5、《工程计价领款书》采用总公司统一印制的。
8 / 13第九条工资核算1、职工工资分为标准工资、加班费、效益工资及其他津贴。
2、标准工资按照总公司《项目经理部工资改革方案》执行。
特别说明,根据总公司《项目经理部工资改革方案》的精神,岗位工资由项目部岗位负责人享有,重要岗位知识分子补贴是指在岗的而且具有职称的补助,不在岗而具有职称的不在此列。
3、加班费计算方法:(1)法定节假日加班,按下列公式计发加班费:(本人月工资x300%)?20.92天x加班天数(2)法定节假日以外的加班,按下列公式计发加班费:(本人月工资x200%)?20.92天x加班天数x一定基数每月按8天计算加班费,法定节假日按国家相关规定执行。
4、效益工资的评定由各部门负责人根据职工的能力、工作表现、工作态度来评定,各部门负责人由项目经理评定。
5、每月发放工资,由会计根据行办提供的《职工考勤表》,会同行办一起制定《工资发放单》,经项目经理签字审批后,由出纳发放。
6、职工因私事中途请假回家不超过7天(含往返时间),9 / 13假期超过15天者,只发放基本工资,在此期间的所有工资奖金劳保福利均不再发放。
职工一次请假时间超过30天者,或一年内有3次请假时间超过15天者,项目部只发放基本生活费500元/月,其余所有工资奖金劳保福利均不再发放;一年内请假时间累计超过183天(半年)者,取消年终奖、通车奖等的发放。
7、业主奖金的分配办法:业主奖金x总公司管理费x40%的余额在经理部进行分配。
分配原则采用职工所存担的风险比例进行。
8、项目部职工各种补贴遵照国家劳动法和总公司管理办法执行。
第十条材料、固定资产核算1、钢材、水泥、砂石料、商品混凝土等主要材料,购进时,材料部应向财务部提供规定的《材料结算表》,并附过磅磅单,经材料部两人签字,主管项目副经理审核,项目经理审批。
2、其他零星材料的采购,由项目部与固定的供应商签订长期供货合同,定点采购,分月结算。
零星材料,必须附有详细清单和单价,由主管项目副经理审核。
以上包括五金材料、电器材料、油料、氧气乙炔、外加剂等。