货年终盘点计划书,年终盘点工作流程内容盘点表样表

存货年终盘点计划书

一、盘点目的

为加强存货管理，保证存货的完整性、准确性，真实地反映存货的结存及利用状况，特制定本次盘点计划。

二、盘点时间、地点、人员安排

三、盘点范围

关于各仓库一切产成品、原材料、辅料、包装物、在产品实行全面盘点。关于需要报废的存货，待报废处理审批手续办妥后方可进行处理。

四、盘点工作流程

（一）盘点前：

1、由盘点组长组织盘点会议，制定存货盘点计划：囊括盘点的时间确定、参与人员、

范围等安排。

2、存货盘点前的准备工作：

（1）仓库人员在正式盘点前进行仓库存货的分类整理，关于比金蝶K3系统清单以及仓库台账清单，注明已过期存货、已损毁存货以及正常使用的存货等。

（2）整理仓库存货，同类存货保持每层堆放数量一致，便于清点数量，各类存货分开摆放，堆放时要保证盘点人员每堆存货均可盘到。

（3）各仓库关于内部存货自行盘点一次，并且填列存货盘点明细表电子版上交财务；（4）与销售部门及采购部门人员协调，确定盘点日前一天下班后将实物已入库、出库的一切单据输入系统，并且记录每个账套中最后一张出库单和入库单的编号，然后由财务部从系统中引出存货清单，按下面附件中所附的存货盘点表格式，将帐面存货数量登记完整。

（5）打印盘点表，盘点表中应注明品名、规格、单位、数量、盘点日期、盘点人、监盘人、存放地点等信息。

3、原则上盘点当天存货不移动，即不发生出入库，如盘点当天由于经营需要发生出入库，在盘点前将当天预计出库存货调入待出库仓单独存放，将当天入库存货单独存放，并且保留当天出入库原始凭证，待盘点后统一入账。

（二）盘点中：

1、盘点人员可分组进行，每组确定一个负责人，由各盘点负责人安排该组盘点分工，确

保盘点工作有序进行。

2、由盘点表到实物：根据存货盘点表中列举的存货，关于选定的物料进行数量清点并且记录在存货盘点表上，如有差异，需记录并且后续跟进分析。

3、盘点时如发现盘点差异，需记录差异数量，待盘点完成后统一分析原因。

4、本次盘点，是关于一切存货的全面盘点。即要盘点账面上记录的存货，也要关于未入账但实际存在的存货进行全面清盘。

（三）盘点后：

1、盘点完毕，盘点人和监盘人在盘点表上签字，盘点表复印后一式三份，由负责部门、

审计部、财务部诀别保管。

2、全部盘点完毕后，由盘点工作组编制存货盘点报告，将存货的实际盘存数量和账面余

额比关于，列明差异数。

3、审计部和财务部共通关于差异进行分析，查找原因。

4、关于盘点中发现的损坏、过期的存货列明清单，依照报废处理流程进行汇报、审

批，经审批同意后销毁处理。

五、盘点表样表

详见附件：存货盘点表

存货盘点表

盘点部门: 盘点人: 监盘人: 盘点日期: