费用管理规定规范

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公司费用开支管理规定_制度规范_工作范文_应用文书

公司费用开支管理规定_制度规范_工作范文_应用文书公司费用开支管理规定为规范公司费用开支，保证公司的财务安全和稳定运转，现制定如下管理规定：一、费用审批流程1. 各部门对于日常开支的费用，需提前填写《费用申请单》，经负责人审批签字后，方可报账。

2. 特殊费用的开支，如出差、培训等，需提前提出申请，并填写《出差申请单》或《培训申请单》，经部门负责人和公司负责人双重审批后，方可报账。

3. 各部门对于费用的开支，需在月底前将所有报账单据交至公司财务部门。

4. 财务部门将于次月10日前完成对于前一个月所有费用开支的审核工作，对于通过审核的费用将及时报销，对于不符合规定的费用将予以退回。

二、费用开支限额1. 各部门对于日常性质的费用开支，每一笔开支金额不得超过500元。

2. 对于特殊性质的费用开支，需提前报告并获得公司负责人批准，其开支限额视具体情况而定，但不得超过2000元。

3. 在月度费用开支总额中，各部门费用开支不得超过该月总费用预算的30%。

三、费用发票管理1. 各部门所开支费用需提供完整、合法的发票，对于无法提供发票的费用，一律不得报销。

2. 所提供发票应确保其真实性和合法性，如发现和应用时发生问题，将由开具发票方承担责任。

3. 付款时，财务部门检查所提供发票的真实性、合法性，经确认无误后方可付款。

四、费用管理互动1. 费用开支相关的所有管理流程中，如遇到问题、需要协商解决的，各部门之间应及时沟通，共同协商解决。

2. 财务部门需要时可向相关部门申请开支证明，并向有关部门了解具体的开支情况。

以上为公司费用开支管理规定，各部门工作人员应严格按照此规定执行，如有违反规定的将受到相应的处理。

费用管理制度规范

费用管理制度规范第一章总则第一条为了规范公司费用管理，加强财务监管，提高公司效益，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有费用的管理和使用，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用、营销费用等。

第三条费用管理应当遵循合理、规范、透明、节约的原则，提高资金利用效率，降低成本，并以服务业务发展为宗旨。

第四条公司各部门应当加强对费用管理的监督和内部控制，确保费用的合理性、合规性和真实性。

第二章日常办公费用管理第五条公司日常办公费用包括但不限于办公用品费、水电费、物业管理费等。

第六条各部门负责人应当严格控制日常办公费用支出，严禁超标超额支出。

第七条如有日常办公费用支出需求，需提前向财务部门提交费用申请，并经过相关主管领导批准。

第八条财务部门应当建立日常办公费用的台账，并对支出情况进行记录和核对。

第九条对于因公外出所产生的差旅费用，应当按规定提交报销材料，并按照差旅费用报销制度进行审批和报销。

第三章会议费用管理第十条公司举办各类会议应当严格控制费用支出，提倡节约办会。

第十一条举办会议的部门应当提前向财务部门提交会议费用预算，并经过相关领导批准。

第十二条会议费用包括但不限于会务费、住宿费、餐饮费等，应当按照规定的标准支出且必须有凭证。

第十三条财务部门应当对会议费用进行审核和报销审批，并建立相关的会议费用支出台账。

第四章培训费用管理第十四条公司内部培训应当根据人力资源部门的招聘需求和员工的能力提升需求，严格控制培训费用支出。

第十五条培训费用包括但不限于培训师费、培训课程费、材料费等，应当全面核算并提前预算。

第十六条培训费用支出需经过相关领导审批，并且必须有完整的培训计划和报销材料。

第十七条财务部门应当对培训费用支出进行审核、报销审批，并建立相关的培训费用支出台账。

第五章营销费用管理第十八条公司营销费用应当充分考虑营销活动效果、成本效益，严格控制支出。

第十九条营销费用包括但不限于广告费、促销费用、展会费用等，应当按照规定的报销流程核算支出。

费用管理制度法规

费用管理制度法规第一章总则第一条为规范和加强单位费用管理，维护单位财产安全和实施经济财务监督，根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国国有资产法》等相关法律法规，制定本法规。

第二条本法规适用于单位内部各项费用的管理和监督。

第三条单位应建立健全费用管理制度，加强费用管理，节约开支，保障财产安全，提高经济效益。

第四条单位负责人应当对本单位的费用管理负总责。

第五条本法规所称费用是指单位为完成工作任务所发生的各种必要开支，包括但不限于人员工资、办公费、差旅费、交通费、通讯费等。

第二章费用编制第六条单位应当根据工作任务和经济情况，合理编制费用预算，提高经费利用效率。

第七条费用预算应当经过单位财务部门和相关部门审核，并报领导审核批准后方可执行。

第八条费用预算的变更应当按照规定的程序和权限进行，必须经过财务部门和相关部门审核，并报领导批准后方可执行。

第九条单位应当建立费用预算执行的监督和考核制度，对费用预算执行情况进行定期检查和评估。

第十条单位应当建立货币和非货币物资的购买审批程序，并严格执行。

第三章费用支付第十一条单位应当根据预算和实际情况，合理安排费用支付时间和方式。

第十二条费用支付应当按照相关财务制度和程序进行，确保资金安全和支付准确性。

第十三条单位应当制定严格的费用发放和报销制度，对费用发放和报销项目进行审核和核实，做到公平、公正、公开。

第十四条费用支付应当通过正规的支付渠道进行，不得私自转账或者私自使用公款。

第四章费用监督第十五条单位应当建立健全费用监督制度，对费用执行情况进行监督检查。

第十六条单位应当加强对费用申请、报销和发放流程的监督和审批，防止出现违规操作和贪污腐败行为。

第十七条单位应当建立健全内部控制机制，对各个环节的费用执行情况进行内部审核和监督。

第十八条单位应当建立健全费用监督举报制度，对举报案件及时处理并保护举报人的合法权益。

第五章处罚和奖励第十九条对于违反本法规的单位及相关人员，将根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国国有资产法》等法律法规进行处理。

费用结算规范管理制度

费用结算规范管理制度第一章总则第一条为规范费用结算管理，提高经营效率，保障企业利益，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内部各部门费用结算管理活动。

第三条费用结算指企业在经营过程中发生的各项费用支出，包括但不限于人工费、材料费、设备费、水电费、维修费、办公费等。

第四条公司领导层应对本制度进行全面宣传，各部门应认真学习并遵守管理制度。

第二章费用结算管理流程第五条费用结算管理流程包括费用申请、费用批准、费用报销等环节。

第六条费用申请应提前填写申请表，经所在部门领导审批后方可实施。

第七条费用批准环节由财务部门进行审核，并交由公司领导层最终审批。

第八条费用报销应提供相关凭证并填写报销表，经所在部门领导审批后报销至财务部门进行审核。

第九条费用结算管理流程应做到审核严格、流程清晰、逐级审批，确保费用支出的合理性和规范性。

第三章费用结算管理制度第十条公司应建立健全费用结算管理制度，明确各部门责任和权限。

第十一条费用结算管理制度应明确费用申请的具体流程和标准，确保各项费用支出合理有效。

第十二条费用结算管理制度应规定费用报销时的凭证要求和审批流程，确保费用支出的合规性。

第十三条费用结算管理制度应设立专人负责费用结算管理工作，并定期进行内部审计和检查，发现问题及时整改。

第十四条费用结算管理制度应建立明确的追踪制度，对长期未核销、超支、违规支出等情况进行跟踪和处理。

第四章费用结算管理措施第十五条公司应加强内部培训，提高员工费用结算管理的自觉性和规范性。

第十六条公司应定期组织费用结算管理制度的专项培训，引导员工了解并遵守相关规定。

第十七条公司应根据实际情况建立费用结算管理制度的数据库，便于随时查阅和监控。

第十八条公司应建立健全激励制度，对表现优秀的费用结算管理岗位人员进行奖励，激发其工作积极性。

第五章费用结算管理风险第十九条公司应加强对费用结算管理中存在的风险进行识别和预警，及时采取措施防范。

第二十条公司应加强对费用结算管理中的内部诚信风险和人为操作风险进行防范和控制。

财务制度中费用管理规定

财务制度中费用管理规定第一条总则为规范企业的费用管理行为，规范费用的使用和报销，提高企业的财务管理水平，保障企业的经济效益和财务健康，根据相关法律法规和公司内部管理制度，制定本规定。

第二条费用管理的范围本规定适用于企业内部的各项费用管理工作，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公费、会议费等各类费用的管理和使用。

第三条费用使用原则1. 费用的使用应当合理、合法，符合企业的业务需要，且必须经过预算、审批程序。

2. 费用应当严格按照制度和规定进行分类管理，做到科学合理、清晰明了。

3. 费用的使用应当遵守节约原则，提倡节俭，避免浪费。

第四条费用报销程序1. 费用的报销必须符合相关规定和标准，必须经过专人审核和核算。

2. 费用的报销单据必须齐全、真实、准确，不得弄虚作假。

3. 费用的报销必须经过领导审批，审批人必须具备相应的授权权限。

4. 费用的报销应当及时，逾期未报销的费用将不予追溯报销。

第五条费用管理的责任1. 各部门负责人对本部门费用的合理使用和管理负有责任，必须严格执行费用管理规定。

2. 行政部门负责对全公司费用管理制度的监督和执行，确保费用管理工作的顺利进行。

3. 财务部门负责对各部门费用的审核、核算和报销工作，确保费用的合理性和合法性。

4. 公司领导负有最终责任，必须对费用管理工作进行监督和检查，确保费用的合理使用和管理。

第六条费用管理的监督1. 公司设立专门的监督机构，对费用的使用和报销进行监督和检查。

2. 公司定期进行费用管理情况的审计和评估，发现问题及时纠正。

3. 公司鼓励员工举报不正当费用管理行为，对举报者保密并给予奖励。

第七条处罚规定1. 对于违反公司费用管理规定的行为，按情节轻重给予批评教育、通报批评、记过、降级、辞职等相应处罚。

2. 对于严重违反公司费用管理规定的行为，公司有权追究法律责任，给予开除处分。

第八条附则本规定自颁布之日起生效，对之前产生的费用管理行为仍然适用。

费用报销管理规章制度规范(7篇)

费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。

下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。

第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。

第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。

第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。

第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。

第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。

第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。

第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。

省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。

第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。

第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。

第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。

第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。

如何规范公司费用管理制度

如何规范公司费用管理制度我们需要明确费用管理制度的目标。

这包括但不限于：确保费用的合理性和合法性，提高资金使用效率，以及促进企业内部控制的完善。

为了实现这些目标，制度应当围绕费用的预算、审批、报销、监控和分析等环节进行设计。

我们来具体探讨制度的构建步骤：1. 制定明确的费用分类标准。

企业应根据自身的业务特点，将费用分为固定费用、变动费用、直接费用、间接费用等类别，并对每一类费用制定相应的管理策略。

2. 建立严格的费用预算制度。

企业应要求各部门根据年度经营计划，编制详细的费用预算，并经过财务部门的审核批准。

预算一旦确定，任何超出预算的支出都需经过特别审批程序。

3. 设计合理的费用审批流程。

审批流程应简洁明了，避免不必要的层级审批，同时保证每一笔费用都能得到适当的审查。

可以采用电子审批系统，以提高效率和透明度。

4. 规定明确的报销标准和程序。

报销制度应详细规定哪些费用可以报销、报销的额度、所需凭证等信息，并确保所有员工都能轻松理解并遵守。

5. 实施有效的费用监控机制。

企业应定期对费用发生情况进行监控，通过财务报表分析费用构成和变化趋势，及时发现问题并采取措施。

6. 开展定期的费用审计工作。

通过内部或外部审计，检查费用管理的合规性和有效性，确保费用的真实、合理。

7. 加强员工的财务管理意识。

通过培训和宣传，提高员工对费用管理重要性的认识，鼓励大家共同参与到费用控制中来。

8. 不断完善和优化制度。

随着企业发展和外部环境变化，费用管理制度也需要不断调整和完善，以适应新的需求和挑战。

值得注意的是，制度的有效执行离不开高层领导的支持和示范作用。

管理层应该带头遵守制度，为员工树立榜样，同时对违反制度的行为进行严格处理，确保制度的严肃性和权威性。

公司费用使用管理制度

公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。

第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。

第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。

第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。

第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。

第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。

第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。

第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。

第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。

第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。

第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。

第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。

第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。

第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。

第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。

第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。

第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。

第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。

第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。

第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。

第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。

第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。

第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。

情节严重的将追究法律责任。

第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。

第二十五条本制度自颁布之日起施行。

以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。

管理费用规定

管理费用规定管理费用规定一、背景为了有效管理公司的运营和开支，制定适当的管理费用规定是必要的。

本规定旨在明确公司内各部门的管理费用使用标准，以确保公司财务的合理使用和监督。

二、适用范围本规定适用于公司内所有部门和员工。

所有部门在制定和使用管理费用时必须遵守本规定的要求。

三、管理费用的定义管理费用是指公司为有效管理和运营所发生的费用，包括但不限于人力资源管理、行政管理、经营管理等方面的支出。

四、管理费用的分类1. 人力资源管理费用人力资源管理费用包括招聘费用、培训费用、员工福利费用等。

各部门在招聘新员工时必须提前报备并获得财务部门的批准，培训费用和员工福利费用必须明确合理且符合国家有关法律法规。

2. 行政管理费用行政管理费用包括办公用品、设备维护、通讯费用等。

各部门在采购和使用办公用品时必须合理规划，并且在采购前必须经过财务部门的批准。

3. 经营管理费用经营管理费用包括市场推广费用、研发费用等。

各部门在制定经营计划时必须提前与财务部门协商，并经过财务部门的批准。

五、管理费用的审批流程1. 各部门需要使用管理费用时，必须填写《管理费用申请表》，详细列出申请费用的用途、金额和时间等信息，并附上相关证明文件。

2. 填写完成后，申请人必须将申请表和相关材料提交给部门主管审核。

3. 部门主管需要审核申请表的合理性和必要性，并根据公司预算和经营计划判断申请费用是否可行。

4. 审核通过后，部门主管需要将申请表和相关材料转交给财务部门审批。

5. 财务部门需要对申请表进行核对和审核，确保费用使用符合公司规定的标准。

6. 审批通过后，财务部门将费用划拨给相应的部门或人员，并及时记录相关数据。

7. 所有费用的使用都需要做好相关凭证和单据的保管，以备将来查验和审计需要。

六、管理费用的监督和审计1. 公司将定期开展对管理费用的使用情况进行审计，以确保费用使用的合法性和合理性。

2. 任何部门或人员发现其他部门或人员存在费用使用不当的行为，有权向财务部门举报并提供相关证据。

学校代收费用管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为规范学校代收费用管理工作，保障学校财务秩序，维护学生及家长的合法权益，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于我校各校区、各部门及全体在校学生、教职工。

第三条学校代收费用应遵循合法、合规、公开、透明、便民的原则，确保收费项目的合法性、合理性和规范性。

第四条学校设立专门的财务部门负责代收费用管理工作，并对代收费用进行统一管理和监督。

第二章收费项目及标准第五条学校代收费用主要包括以下项目：（一）学杂费：包括学费、住宿费、教材费、学杂费等。

（二）代管费：包括校园卡充值、校园网费用、食堂餐费、澡堂费用等。

（三）保险费：包括学生意外伤害保险、医疗保险等。

（四）其他费用：包括校服费、校徽费、体检费、考试报名费等。

第六条学校代收费用标准应根据国家及地方相关法律法规、学校实际情况和物价部门的规定制定，并报上级主管部门审批。

第七条学校代收费用标准应在校内进行公示，接受学生及家长监督。

第三章收费程序第八条学校代收费用实行统一收据制度，收费收据由学校财务部门统一印制，并加盖学校财务专用章。

第九条学生及家长缴纳费用时，应向学校财务部门出示本人有效证件，并提供缴费凭证。

第十条学校财务部门收取费用时，应向学生及家长出具正规收费收据，并详细注明收费项目、金额、缴费日期等信息。

第十一条学校财务部门应建立收费台账，详细记录收费项目、金额、缴费日期、缴费人等信息。

第四章费用管理第十二条学校财务部门负责代收费用的日常管理工作，包括：（一）制定收费项目及标准；（二）制定收费程序；（三）收取费用；（四）开具收费收据；（五）建立收费台账；（六）定期向上级主管部门报告收费情况。

第十三条学校财务部门应加强对代收费用的审核和管理，确保收费项目合法、合规、合理。

第十四条学校财务部门应定期对代收费用进行清查，确保收费账目清晰、准确。

第十五条学校财务部门应建立健全收费纠纷处理机制，及时处理学生及家长反映的收费问题。

费用管理规定

费用管理规定费用管理是指按照规定和程序进行费用的筹集、使用、监控和核算的管理活动。

有效的费用管理可以帮助企业合理控制成本，提高利润水平。

为了规范费用管理，以下是一些常见的费用管理规定。

首先，建立费用预算制度。

企业应根据市场需求、目标定位和经营策略制定年度费用预算，包括各项费用的预算标准和限额。

预算制度应满足企业经营需求，考虑到市场环境的变化，确保预算的合理性和可行性。

其次，明确费用审批程序。

任何费用支出都应经过审批程序，明确审批权限和责任。

一般情况下，费用支出需要经过多级审核，并且有明确的审批人和日期。

审批程序的目的是确保费用支出的合理性和合规性。

第三，建立费用监控系统。

企业应建立有效的费用监控系统，了解和控制各项费用支出情况。

通过制定费用报表和分析各项费用占比，可以及时发现费用的异常情况，并采取相应的控制措施。

费用监控系统的建立可以帮助企业实现费用的透明化和合理化。

第四，加强费用核算和分析。

企业应建立科学合理的费用核算体系，将各项费用按照管理目的和业务特点进行分类核算，包括直接费用和间接费用等。

通过费用分析，可以了解各项费用的组成和变化趋势，为企业管理决策提供参考依据。

最后，加强职工费用管理。

企业应对职工费用进行合规管理。

包括对各项福利费用、培训费用、差旅费用等的规定和审核。

同时，要建立相应的费用申报制度和报销制度，明确规定员工报销费用的流程和审批程序，确保职工费用的合理性和合规性。

综上所述，费用管理规定是企业为了规范费用管理制定的一系列规定和程序。

通过建立费用预算制度、明确费用审批程序、建立费用监控系统、加强费用核算和分析，以及加强职工费用管理，可以帮助企业合理控制成本，提高利润水平。

企业费用管理办法

第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用管理流程，统一费用开支标准，依据国家相关法律法规、结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法所指费用是指公司为进行生产经营和管理而发生的管理费用、间接费用、财务费用等。

第三条费用管理具体包括费用分类、管理职责、报销流程、报销标准、日常管理、执行与监督等。

第四条公司费用管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：公司费用管理应当严格遵守国家相关法律法规、各项财务管理制度。

（二）预算管理原则：公司费用实行预算管理，必须按照规定编制与业务预算相匹配的费用预算，严格执行。

（三）合理节约原则：公司各单位应在满足各项业务工作需要的基础上严格控制各项费用开支。

（四）规范统一原则：各项费用制度由公司统一制定，各单位应严格执行。

第二章费用分类第五条费用按照类别，主要分为管理费用、间接费用、销售费用、财务费用、安全生产费、研发费用、信息化费用、其他费用等。

（一）管理费用是公司为组织和管理生产经营所发生的费用，主要包括公司在筹建期内发生的开办费，董事会和公司管理部门在公司的经营管理中发生的或者应由公司统一负担的公司经费、董事会费（二）间接费用是指项目组为组织和管理工程施工或生产所发生的人工费、办公费、差旅费等。

（三）销售费用是指公司在销售商品和材料、提供劳务的过程中所发生的各项费用。

（四）财务费用是指为筹集生产经营所需资金而发生的费用。

（五）安全生产费是指公司在成本费用中列支，专门用于完善和改进企业安全生产条件资金的花费。

（六）研发费用是指以公司名义立项的科技研发项目管理创新项目的研发支出。

（七）信息化费用是指以公司应用信息化技术服务于生产经营、行政管理所需各类资产和服务等的花费，包括信息化资产产生的折旧和摊销等费用支出。

（八）其他费用包括计提的税费、捐赠等。

第三章费用管理职责第六条公司费用实行分级分类管理，纵向贯通、横向协同，形成公司费用管理体系。

第七条公司费用管理主要职责：（一）负责制定各项费用管理制度。

费用管理规定

费用管理制度第一章总则第一条为了加强公司费用开支管理,规范报销行为,根据国家有关法律、法规,结合实际情况特制定本制度;第二条本制度的费用是指个人在办理公司业务时支付的费用如：差旅费、市内交通费、业务招待费、邮寄费、通讯补贴及公车费用等;第三条不得用于报销费用的情形：1、全员私人化费用不得报销,能证明该费用是因公发生的除外;2、虚构业务、变造发票等不正当行为炮制的费用不得用于报销,否则一经查实,公司一律按涉及金额的十倍予以惩罚;3、办理公司业务时违反法律、法规、规章导致的罚金、罚款支出不得报销,特别紧急情况下的应急处理如违章停车造成的罚金、罚款可由公司领导酌情处理;4、在处理公务时,对于行为不当可能造成危害公共安全的行为如闯红灯导致的一切后果在任何情况下都不得报销损失费用;第四条公司所有费用报销时均须提供合法有效票据,具体包括发票、财政票据、境外签收单据等;第五条本制度仅对列举的费用做了具体规定,对于未列举的费用由财务部参照本制度执行;第六条本制度适用于公司全体人员;第二章审批制度第七条费用审批原则：分级负责、层层把关;各部门主管负责本部门人员业务费用真实性、合理性的审查；分管领导如有负责对业务情况进行总体审查；财务审核业务费用合规性、票据合法性等；总经理负责报销费用的最后审批;第八条费用报销流程：报销人填写报销单→报销部门主管审核→分管领导审批如有→财务审核→总经理审批→出纳结算;第三章列举的费用管理规定第九条差旅费差旅费包括城市间交通费、市内交通费、住宿费、餐饮补助、其他费用等;城市间交通费、市内交通费、住宿费及其他费用在规定标准内凭发票报销,餐饮补助实行定额包干;一城市间交通费1、出差人员要按照规定等级乘坐交通工具,凭票报销城市间交通费;未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理;2、出差路途较远或出差任务紧急的,经单位领导批准方可乘坐飞机,报销时先由总经理在机票背面签字同意;3、不同级别的人员一同出差可选择享受高级别的交通工具待遇;4、自驾私家车出差的,车贴按元/公里计算,足额贴加油票报销;过路过桥费凭票据实报销;5、业务员出差须完整记录行程明细,自驾车出差的,还需填写过路过桥费金额,并主动向销售部门报告行车公里数;二市内交通费1、出差地区域内交通方式包括乘坐公交车、地铁和出租车;公司鼓励优先乘坐公交车和地铁交通工具,在报销时凭发票给予实报实销;2、报销出租车费用时,需列明出行记录,说明对方单位\人员、事由;3、对于审核发现出租车发票号码连号发票号码从倒数第三个至第一个区间相同、最后两位数间隔50以内的为连号,且无合理解释的,直接核减连号发票的十倍金额作为诚信处罚;4、自驾车出差的,原则上不再报销市内交通费;三住宿费1、住宿费实行住宿标准总额控制,出差人实际住宿费总额超出住宿标准总额的部分不予报销;2、报销住宿费时须提供足额且当地的住宿发票;否则以50元/天包干额度计算,按较大金额的报销住宿费;公务员出差定额包干费为80元/天,含餐饮费3、本制度住宿费标准为一个标准间的费用;同性两人同行出差住一个标准间,副总经理级及以上人员提倡住一个标准间;4、出差到北京、上海、广州、深圳、天津五个一线城市的,住宿标准增加50元/天；出差到杭州、南京、济南、重庆、青岛、大连、宁波、厦门八个二线经济发达城市的,住宿标准增加30元/天;四餐饮补助1、餐饮补助按出差天数实行定额包干30元/天;半天统一按20元标准给予补助;2、出差天数原则上以车船机票出发时间计算,十二点之前出发的当天按一天计算,十二点之后出发的当天按半天计算;不能证明实际出发返回时间的,统一分别按半天计算;出差当天往返的视情况而定;3、出差在40公里以内含市内,不享受餐饮补助;4、出差期间宴请客户的,需连同差旅费一起报销;同时按10元/次扣减当天的餐饮补助;五出差费用标准注：城市间交通费、住宿费均为费用上限,确需超标的须履行报批手续;六报销期限要求出差人员应在返回公司后七个工作日内办理报销手续;超过规定期限的,按超过天数处以10元/天的罚款;第十条市内交通费参照差旅费的市内交通费规定执行;第十一条业务招待费一招待申请1、公司严格控制招待经费开支,总经理以下级别管理人员招待前必须事前请示公司领导;2、招待实行谁主张谁申请的原则;本部门职责内业务原因的招待由部门内人员填写招待申请单,公司层面招待由行政统一填写招待申请单;3、业务人员原则上不允许私自招待客户,特殊情况须报销售部门负责人和总经理同意后方可;4、因公原因的工作简餐标准接待标准30元/人内,人数不超过10人,实行简易报销流程;即报销时先由公司部门负责人签字,财务审核后交总经理签批;二招待规格1、出于商务礼仪考虑,招待双方人员最高级别需对等;如对方部长级别,我方也需派部长级别人员参与;2、招待双方人员数量限制;客户来公司拜访的,原则上我方接待人数不应超过客户人数;3、对于客户主动要求来司考察或参加公司展会,业务员应合理评估客户成交意愿,并事先汇报公司领导,对于缺乏诚意的客户应委婉拒绝;4、对于擅自做主或未执行招待费有关规定的,公司不予承担额外的费用;三费用标准：第十二条邮寄费1、私人物件的邮寄费不得列入公司结算单报账,一经发现,扣罚其邮寄费十倍金额作为诚信罚款;2、报销邮寄费时,需要附邮寄详单和发票;第十三条通讯补贴1、员工的手机费用的报销采用与岗位相关制,即依据不同岗位根据员工工作性质和职位不同设置,标准如下：2、具体执行公司制定的员工通讯补贴标准清单;3、享有通讯补贴的员工于每月第二周的报销审核日将上月电话费发票粘贴好走报销流程;手机交费发票不得用于报销;4、销售、市场及售后部门一线员工的通讯补贴直接计入工资按月发放,其余享有补贴人员凭票报销形式发放;第十四条办公用品、低值易耗品费用1、此类费用正常由公司集中购置,并指定专人负责;2、各部门应在每月25日前填制本部门下个月的物品申领计划并给部门负责人签字,交至办公室统一购买;3、员工因公需要临时购买的办公用品或工具等,可由部门负责人同意后购买;如购买的物品为非一次性工具的,报销时需提供入库单连同发票报销;如购买的属于公与私难以区分的可娱乐性电子产品手机、IPAD、相机、望远镜等,报销时需行政确认使用状况领用登记簿原件行政留存日后清查;4、行政应针对可娱乐电子产品的使用情况建立管理台账,保证每年清查一次;对于中途离职人员要做好使用资产移交方可办理离职手续;第十五条公务车费用管理1、公司车辆由行政驾驶班组统一管理,具体车辆调度由行政主管负责安排;车辆加油卡由行政主管负责管理;2、公司车辆使用前,需登记车辆使用记录;3、车辆使用人用车结束后,报销车辆油费、过路过桥费时,需先经车辆管理部门签字确认后,再到财务审核;4、公司车辆加油卡只对公司对应号牌的车辆加油,如违规使用加油卡加油的,一经发现予以通报全司,并追罚公司损失的十倍金额罚款;5、驾驶员不得私自向外借车、出私车,因私自向外借车、出私车以及违反交通规则等造成的事故责任及经济赔偿全部由驾驶员本人承担;对于私自转借、出私车的行为,一经发现直接处以500元罚款;6、公务车集中充油卡由行政主管负责申请,审批后交出纳充值及分配;油费发票由驾驶员或出纳择机前往加油站总公司开票;第四章报销规范性要求第十六条报销单填写1、费用报销单需填写完整：部门、日期、内容、大小写、合计数、附件张数、签字等;2、规范的大写金额：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万;第十七条原始票据的要求1、业务经办人应充分取得费用的相关原始单据,如：合同或协议、合法有效票据等;2、发票日期距离报销日期原则不得超过90天,跨年的不超过30天;第十八条票据粘贴要求1、原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理,如办公费、招待费、差旅费、住宿费等,应按照类别分别粘贴;2、单据粘贴封底规格：同公司印制的单据报销封面大小A4纸一半;3、具体粘贴要求：1原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴;2同类票据在同一张报销封底上按照先小后大的顺序粘贴;3粘贴的原始发票单据及附件不得超出报销封底范围;4、不得使用订书机、回形针、大头针固定原始发票单据及附件;第十九条对于不规范的费用报销单据,一律退回到报销人或其所在部门主管处;第二十条财务作为公司财物核心监管部门,有权对不合规、不配合的报销做出机动性惩罚的决定,其他部门或人员无权干涉;第二十一条任何报销单据只有同时经财务审核及总经理审批后方可办理支付结算手续;第五章报销时间的具体规定第二十二条为合理安排员工报销时间,提升工作效率,现将报销时间规定如下：1、审核时间：每周一、周三全天为报销审核日;2、付款时间：每周四下午为报销付款时间;第六章附则第二十三条本制度解释权归公司财务部;第二十四条本制度自2018年1月1日起执行;第二十五条本制度经总经理签字后生效;总经理签名：二〇一七年十二月三十一日。

企业费用管理制度规范

企业费用管理制度规范一、制度背景费用管理是企业运营管理的重要内容，合理的费用管理可以提高企业的运营效率和盈利能力。

为了规范企业的费用管理行为，确保企业的资源使用合理和经济效益最大化，制定一套全面的费用管理制度是十分必要的。

二、费用管理原则1.合理性原则：企业各项费用需有真实合理的依据，不能存在浪费现象。

2.效益原则：费用的发生需与企业经营活动的产出效益相关，费用支出应为企业的长期利益做贡献。

3.经济性原则：在不影响日常运营的前提下，费用应尽可能节约。

4.公平性原则：费用的分摊应公平公正，不能对个别人员或部门偏袒。

三、费用管理范围公司费用管理范围包括但不限于以下几个方面：1.各项业务费用，包括业务开支、会议费、差旅费、交通费、餐费等；2.各部门管理费用，包括人员培训费用、办公设备费用、办公用品费用等；3.各项税费，如企业所得税、增值税等；4.其他相关费用。

四、费用管理流程1.费用预算：每个部门根据实际情况制定费用预算，包括年度、季度和月度预算，报送公司财务部门审核。

2.费用审批：各项费用需要经过相应主管领导审批通过后方可发生。

3.费用报销：费用发生后需要填写相应的费用报销单，附上相关票据和凭证，提交财务部门进行审核和报销。

4.费用分析和控制：财务部门每月对企业费用进行分析和控制，确保费用支出合理和经济。

五、职责划分1.财务部门负责制定和审批费用预算，监督费用的发生和报销流程，进行费用分析和控制。

2.各部门负责制定部门内的费用预算，严格按照预算执行，提出合理的费用申请并进行审批。

3.财务部门和各部门负责人共同负责费用的定期分析和考核，及时发现问题并提出调整措施。

六、违规处理对于违反费用管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处理1.财务追责：财务相关人员如有故意突破预算、违规报销或财务造假行为，将依法追究其相应责任。

2.调整预算：对于频繁超支或不合理支出的部门，将根据实际情况调整其费用预算，并进行相应的监督和考核。

费用管理规定

[中国]有限公司费用管理制度第一条目的.为加强公司费用管理、控制不合理费用开支,提高经济效益,特制定本制度.第二条管理方法.公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法.除公司特别规定的项目外,严禁先列支,后报销.所有报销的原始凭证不得涂改,如有涂改,在报销时扣除该费用金额.管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：业务单位的交际费、运输费、所有部门的费、办公费.管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用.管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理.对“广告费”项目公司单独制定管理制度.1.预算管理定义预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜,需另单独预算申请）,财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核,经总经理批准后,确定单位下期费用预算金额.实际费用报销时,财务部门根据费用预算,准予报销或另行处理.具体实施1.2.1 目前公司对所有费用按月预算,之后,将逐步向季度预算、年度预算目标迈进.1.2.2 每月25日前,各职能部门、各业务单位向财务部提交下月的费用预算表,审批核准后的预算在月底前发回各单位.1.2.3 各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交费用预算表,则该部门的费用报支顺延一个月.1.2.4 总部由财务部建立统一格式的费用报销手册,对报支的费用逐笔登记,并在内部局域网络上共享,供各部门查询本部门费用使用情况.1.2.5 总部之外由业务单位会计自行建立费用报销手册,每周一向总部费用会计传送费用报销手册.超预算部分审批权限1.3.1部门本期费用合计数超预算≤500元,或单项费用超预算≤10％,由各部门、各业务单位经理审批.1.3.2部门本期费用合计数超预算≤2,000元,或单项费用超预算≤30%,总部由胡继遵审批,南区由归海审批,北区由钟薇审批.1.3.3部门本期费用合计数超预算＞2,000元,或单项费用超预算＞30%,由总经理审批.2.额度管理定义额度管理是指：费用在一定的额度范围内控制使用,额度确定的依据是销售额、工作职务、员工人数等.具体实施2.2.1 根据销售额确定额度的费用项目是交际费、运输费.交际费超额度本期内不予报销,运输费超额度需向总部相关部门提出书面报告,经批准后方可报销.2.2.2 根据工作职务确定额度的费用项目是费.费超额度部分不予报销.2.2.3 根据员工人数确定额度的费用项目是办公费.办公费超额度部分本期内不予报销.3.行政管理定义行政管理是指：费用报销人在费用产生前,采用口头或书面的形式向行政领导提出本次费用计划,经行政领导同意后,产生的费用方能按费用报销流程到财务部门报销费用.具体实施4.2.1 各项货款的请款必须附加采购合同、入库单、费用明细清单作为审核依据.4.2.2 办公场地、仓库等租赁合同必须报财务部备案,作为租赁费支出依据.4.2.3 请款单的审批权限,等同于“二、费用管理方法”中的权限.总部下达的直接支付给供应商的付款通知书除外.4.2.4 请款单的大额日常费用（≥1,000元）支付,以支票形式为主. 第五条费用报销的步骤和流程.1.总部所有报销的费用均须由总经办主任胡继遵审批签字,其中：业务部、拓展部、各办事处的差旅费、交际费还须营管部经理张浩洲审批签字.2.步骤判断所发生的费用：有无预算无预算或超预算,走“超预算部分审批权限”.判断所发生的费用：属哪种管理方法2.2.1 如属“管理方法①”判断是否超额度,若超额度不予报销.2.2.1 如属“管理方法②”判断是否经过“行政管理”,单项费用金额≥200元是否有批准的书面申请3.流程详见费用报销流程附件第六条借支规定.1.公司不开放除差旅费外的其他各种个人借款.2.个人差旅费借款,需凭批准后的出差申请单进行申请.个人差旅费借款的审批权限,按“二、管理方法----行政管理”中的“行政领导审批权限”执行.职员差旅费借款,最高限额为1,500元.部门主管差旅费借款,最高限额为2,500元.第七条差旅费.差旅费采用预算管理和行政管理两管理种方法.所谓差旅费的行政管理是指①是否填写出差申请单,并经相应行政级别批准（公司统一组织的出差除外）；②产生的费用是否按行政级别审批.1.外埠出差外埠出差的差旅费是指因公需要,到外埠出差发生的费用,包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费、市内交通费.出差期间的交际费不列入差旅费报销单,另行单独填写支出证明单,与差旅费同时报销.若出差期间的交际费,不与差旅费同时报销,在另行报销时,财务部门作退回处理.对不享受费月报销额度≥100元/月的人员,出差期间的费补贴,也另行单独填写支出证明单,与差旅费同时报销.外埠出差,必须先填出差申请单,根据需要,凭批准后的出差申请单和借支（暂付）单借支差旅费.出差回公司后,在2个工作日内,持出差申请单,到财务部门办理报销手续,无特殊原因未在2天内报销差旅费的,其差旅费节约部分不再补贴给出差人,返回公司时间以回程车、船票时间为准.在途交通费1.6.1 乘火车10小时内可以到达的,原则上不得乘坐飞机和软卧；乘火车5小时内可到达的,以硬座为准,不得乘坐硬卧.未经批准,超标部分个人自理.1.6.2 在途交通费按路途时间、职务级别的乘坐标准,给予报销.乘坐火车、长途汽车,符合乘坐卧铺条件而不买卧铺的,给予票价的40%补助.1.6.3 在途交通费还包括：①飞机场至宾馆的往返出租车费.②机场建设费、保险费.出差生活补贴出差生活补贴按地区标准、出差天数给予补助.1.7.1 出差天数以中午12:00为界限,以车、船票的时间为标准.1.7.2 出发时间≤12:00的,出差天数为1天,反之为半天.1.7.3 到达时间＞12:00的,出差天数为1天,反之为半天.1.7.4 部门主管以上级别人员到公司业务单位所在地出差,期间接受业务单位接待的,则生活补贴不予发放.1.7.5 参加各种会议、培训,期间的生活补贴、市内交通费不予发放.1.7.6 出差期间如有餐费支出,则该天的出差生活补贴减半发放,判断的标准是餐费发票号是否相连,如发票号是两组号码,则算两天,依次类推.住宿费住宿费按地区标准、职务级别给予报销.节约或超过标准的部分,公司个人均四六分担,（即公司40%,个人60%）.1.8.1 出差同行人员中职务级别不一致,其他同行人员可享受最高级别人员的住宿标准.但超过最高级别住宿标准的部分仍须四六分担.1.8.2 出差人员如为单数,或同行人员中有异性,住宿费可以按标准乘以2的范围内报销,超出部分四六分担,如住宿包间未超过住宿标准,则出差人员仍可享受节约归己部分.1.8.3 住宿费按实际住宿天数平均计算,以车船票的时间为准.市内交通费市内交通费（含出租车费）按地区包干使用,不再凭据报销.市内交通费包括除飞机票、火车票、轮船票、长途汽车票及有关机场费、保险费以外的所有交通费用,未能认定为长途汽车票的一律视同市内交通费.1.9.1 出差人员因病在外地住院,期间的市内交通费不再发放,生活补贴视同出差.1.9.2 长期驻外人员（指在同一城市、连续出差≥15天）,期间的市内交通费不实行包干制,按实报销.1.9.3 公司人员自备车外埠出差,期间的市内交通费不再发放.出差人员趁出差之便,事先经主管经理批准就近返家省亲办事的,其绕道车船费扣除直线单程车船费,多开支的部分由个人自理.不报销绕道和在家期间的出差生活补贴、住宿费和市内交通费.出差人员因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用均个人自理.2.本市出差（列入“交通费”费用项目）本市出差（或办事）仅有市内交通费,无在途交通费、出差生活补贴、住宿费项目.在会计费用科目中列入“交通费”,报销人填写支出证明单.市内交通费按实报销,原则上以公交车、地铁为主,无特殊情况不得乘坐出租车；若有特殊情况的,事先向主管经理提出申请,批准后方可乘坐.因工作需要而加班或外出办事的,时间在8:00前或22:00后,可乘坐退回处理.出差期间的交际费须与差旅费同时报销.4.如有高一级别主管人员参加,须有最高一级主管作为报销人.5.招待费一次性支出在500元以上的,原则上刷卡支付,进行报支时应附刷卡帐单.第九条费.1.定义公司对费采用预算管理和额度管理相结合的的方法,额度管理是指根据所担当的职务级别和工作的需要,确定该岗位的费报销额度.费须先自行缴费,后凭有效发票在额度范围内按实报销,超额度部分个人承担.若确因业务所需通讯费超过当期额度,本人可申请对超额部分进行核实报支,但应附通话清单,并分别列出业务通话与私人通话的实际金额.2.特别规定根据使用的实际情况,总部的营业管理部、市场部、拓展部、产品部、业务部、物流部和分公司、办事处,这些部门中从事销售业务人员的收机费帐单以九五折计算；总部的总经办、企划部、财务部、售后服务部、技术部、人力资源部,这些部门人员的收机费帐单以九折计算.享受月报销额度≥100元/月的,要求入网,对入网的帐单金额不再打折；而对未入网的充值定额收据再打八折.夹子、印泥、圆珠笔、订书钉、复印纸、信纸、信封、订报刊等.②管制消耗品：签字笔、修正液、电池、笔记本等.③管制品：剪刀、美工刀、订书机、钢笔、计算器、各类书籍资料等.其他办公用品按使用可分为个人领用与部门领用2种.个人领用：由个人使用保管的物品,如铅笔、胶水、橡皮等.部门领用：是指打孔机等管制品,由部门指定人员领用、保管、集体使用3.其他办公用品的日常管理消耗品的使用根据实际工作需要和以往使用记录进行数量控制,并根据不同的部门和人员的工作性质作相应调整.管制消费品根据工作需要严格发放、限定总数,自第二次领用起以旧换新.管制品主要供部门领用.领用办公用品须作领用登记,办公室管理员建立办公用品领用台帐和领用卡以控制办公品消耗.办公用品系为公共活动提供,严禁带出公司私用.新进人员到职时由各部门向行政部门提出文具申请单领文具,并列入领用卡.人员离职时,应将剩余文具交还行政部门.总部办公用品（除财务部门专业用品外）由行政部门统一负责购买、保管和发放,各部门不得任意购买.特殊活动支付的费用可提出申请计划,报请批准后购买.4.额度扣除专用办公品、快递费,各部门的办公费最高额度为每人每月30元,各部门的人数以总经办的批准人数为准.第十一条运输费.公司对运输费采用预算管理和额度管理相结合的的方法,如运输费超额度需向总部物流部、财务部、总经办提出书面报告,说明原因及改进的方法.1.额度总部物流部的运输费额度为销售额的%.业务部、拓展部、南京分公司、成都分公司的运输费为销售额的%.其他业务单位的运输费为销售额的%.2.支付的规定根据“预算管理”和“额度管理”的规定,进行审批、支付.运输费支付应填写请款单并附①货运合同（有跨期间的合同,第一次作要求）②正规的运输发票（带抵扣联）③货运清单（要求每笔清单必须有托运经办人签字,同时注明托运内容和相关部门）④相应权限的审批.对①②③④四项附件不全的请款,财务部门作退回内解决.4.若外埠出差、工作外派已包含出差生活补贴,则期间不发工作餐费. 第十三条附则.1.本制度由公司财务部、总经理办公室修正制定,经总经理核准签发,自2004年1月1日起实施执行,原相关费用制度作废,未尽事宜以财务部发文为准.2.本制度由财务部、总经理办公室负责解释、监察.附件：费用报销流程表及相关财务核销单据。

费用结算规范管理制度范本

第一章总则第一条为加强我院费用结算管理，确保费用结算的准确、及时、合规，提高医院经济效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于我院所有涉及费用结算的部门和人员。

第三条费用结算应遵循合法、合规、准确、及时的原则。

第二章费用结算流程第四条费用结算流程如下：1. 费用发生：各部门在费用发生时，应详细记录费用发生的具体事项、金额、时间等，并保留相关原始凭证。

2. 费用审核：财务部门收到费用发生报告及原始凭证后，应进行审核，确保费用合规、合理。

3. 费用审批：财务部门根据审核结果，提交给相关领导审批。

4. 费用支付：审批通过后，财务部门按照审批意见办理支付手续。

5. 费用核算：财务部门将已支付的费用进行核算，确保账务准确。

第三章费用结算要求第五条费用结算要求如下：1. 严格审核费用发生的真实性和合理性，杜绝虚假费用。

2. 严格按照国家法律法规、医院规章制度和财务制度进行费用结算。

3. 确保费用结算的及时性，避免因拖延导致资金损失。

4. 保管好费用结算的相关凭证，以便查询和审计。

5. 对费用结算过程中出现的问题，应及时报告并采取措施予以解决。

第六章责任与处罚第七条费用结算责任人：1. 费用发生部门负责人：负责确保费用发生的真实性和合理性。

2. 财务部门负责人：负责费用结算的审核、审批和支付。

3. 财务部门工作人员：负责费用结算的具体操作。

第八条费用结算处罚：1. 对违反本制度规定，造成经济损失的，按相关规定追究责任。

2. 对故意隐瞒、伪造、篡改费用结算凭证的，一经查实，给予警告、记过或降级等处分。

3. 对玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，给予相应处分。

第九章附则第十条本制度自发布之日起施行，由财务部门负责解释。

第十一条本制度如与国家法律法规、医院规章制度相抵触，以国家法律法规、医院规章制度为准。

现代企业费用开支及报销管理规定

现代企业费用开支及报销管理规定一、企业费用开支管理规定1. 费用开支标准：企业应根据具体业务需求制定合理的费用开支标准，严格控制费用支出，合理分配、使用、控制各项费用。

费用开支标准应包括各种费用的具体金额、时间期限、使用范围、审核流程等内容。

2. 费用开支授权：企业领导应明确费用开支授权的范围和权限，所有费用开支必须经过严格的授权流程，未经授权的费用开支将被视为违规行为。

3. 费用开支凭证：企业应建立健全的费用开支凭证管理制度，确保所发生的各项费用均有充分的凭证支持，凭证的真实性、合法性、完整性应得到严格审核。

4. 费用开支审核：企业在费用开支审核过程中应严格按照审核流程进行，审核人员应对各项费用的凭证进行比对、核查，确保费用开支的合法性和合理性。

5. 费用开支报告：企业应定期出具费用开支报告，对于费用支出情况进行分析和总结，发现问题及时给出对策和改进意见。

二、企业费用报销管理规定1. 费用报销凭证：企业应建立健全的费用报销凭证管理制度，要求员工在报销时提供真实、准确、完整的报销凭证，凭证的真实性、合法性、完整性应得到严格审核。

2. 费用报销标准：企业应制定费用报销标准，明确各项费用报销的金额、时间期限、使用范围等内容。

员工在报销时应按照规定的标准进行报销，不得超出标准限制。

3. 费用报销流程：企业应建立统一的费用报销流程，明确报销申请、报销审核、报销审批等环节，并严格按照流程进行，确保报销过程的规范和合法性。

4. 费用报销限制：企业应明确各项费用报销的限制，对于不符合限制的报销，应及时予以拒绝并进行相应的追责处理。

5. 费用报销追责：对于违反费用报销规定的员工，企业应及时进行追责，包括但不限于纠正、教育、警告、扣减、停职、解除劳动合同等。

三、企业费用管理的注意事项1. 跨部门费用的管理：对于跨部门的费用，企业应建立协调机制，合理协调各部门之间的费用使用和分摊。

2. 经费管理：企业应做好经费预算和执行监控工作，确保各经费使用合理、科学和规范。

公务出行费用管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强和规范公务出行管理，节约公共资源，提高行政效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国公务员法》等法律法规，结合本地区实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于本地区各级国家机关、事业单位、社会团体等公务出行活动。

第三条公务出行费用管理应当遵循以下原则：（一）依法合规原则。

公务出行费用管理必须严格遵守国家法律法规和政策规定。

（二）节约高效原则。

公务出行应当精打细算，厉行节约，提高出行效率。

（三）公开透明原则。

公务出行费用应当公开透明，接受社会监督。

（四）责任追究原则。

对违反本规定的单位和个人，依法依规追究责任。

第二章出行范围和标准第四条公务出行范围：（一）因公务活动需要，经批准的出差、调研、学习、培训、会议等。

（二）因工作需要，经批准的公务接待。

（三）因工作需要，经批准的公务考察。

（四）因工作需要，经批准的其他公务出行。

第五条公务出行标准：（一）出差标准1. 国内出差：根据出差地点、工作任务和住宿条件，参照国家或地方规定的出差补贴标准执行。

2. 国外出差：参照国家或地方规定的出国（境）人员费用标准执行。

（二）公务接待标准1. 接待对象：限于因公务活动来本地区进行工作交流、考察、培训等的人员。

2. 接待标准：按照国家或地方规定的公务接待标准执行，严格控制接待费用。

（三）公务考察标准1. 考察对象：限于因工作需要，经批准参加的公务考察。

2. 考察标准：参照国家或地方规定的公务考察标准执行。

第三章出行审批第六条公务出行审批程序：（一）出差审批1. 提出申请：申请人填写《公务出差审批表》，明确出差事由、时间、地点、费用预算等。

2. 审批权限：出差审批权限按照单位内部规定执行。

3. 报备备案：出差审批通过后，将《公务出差审批表》报单位财务部门备案。

（二）公务接待审批1. 提出申请：接待单位填写《公务接待审批表》，明确接待事由、时间、地点、人数、费用预算等。

2. 审批权限：公务接待审批权限按照单位内部规定执行。

公司费用开支管理制度

公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。

第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。

第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。

第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。

第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。

第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。

第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。

第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。

第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。

第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。

第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。

第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。

第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。

第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。

第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。

四项费用管理规定范文

四项费用管理规定范文费用管理是企业管理中的重要组成部分，它直接关系到企业的利润和竞争力。

为了规范企业的费用管理，提高费用效益，许多企业都制定了相应的费用管理规定。

本文将以一个虚拟的企业为例，详细介绍这个企业的四项费用管理规定。

一、差旅费管理规定1. 出差申请和审批：员工需要提前填写出差申请表，明确出差目的、出差时间、预计费用等信息，并提交给所属部门领导审批。

领导应在24小时内审批并给予答复。

2. 出差预算控制：员工在填写出差申请时，需要提供详细的费用预算，包括交通费、住宿费、餐饮费等。

预算应经过财务部门审核，并按照预算执行。

3. 差旅方式选择：在出差目的地距离较近、费用较低的情况下，鼓励员工选择火车或其他公共交通工具出行，尽量避免使用飞机。

对于需要使用飞机出差的情况，应提前预定机票，选择经济舱。

4. 合理费用报销：员工出差结束后，需要提供相应的费用报销单，详细列明支出项目和金额，并附上相关发票和票据。

报销单应由所属部门领导审核并交给财务部门报销。

财务部门应在7个工作日内完成报销。

二、办公耗材管理规定1. 办公耗材领用：每位员工在入职时，财务部门会为其开通办公耗材领用账户，员工可以通过该账户进行办公耗材的领用。

领用数量应根据实际需要合理控制。

2. 耗材库存管理：财务部门负责办公耗材的采购和库存管理。

采购时应根据实际需求制定采购计划，避免过量采购。

库存管理应做到分类摆放，定期清点，确保库存数量和质量。

3. 耗材申请和审批：员工需要提前填写办公耗材申请单，列明领用的具体物品和数量，并提交给所属部门领导审批。

领导应在24小时内审批，并通知财务部门进行发放。

4. 理性使用办公耗材：员工在使用办公耗材时应遵循节约用纸、用水、用电的原则，提倡多次使用和循环利用。

对于大量使用的办公耗材，应及时上报所属部门，以备备案。

三、交通费管理规定1. 公车使用管理：公司专门配备公务用车，员工需要填写公车申请单，明确使用目的和时间，并提交给所属部门领导审批。