2021年下半年内蒙古证券从业资格考试证券与证券市场试题

下半年内蒙古证券从业资格考试：证券与证券市场试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选取题（共50题，每题2分。每题备选项中，只有一种最符合题意）

1.如果注册会计师在审计过程中，由于审计范畴受到委托人、被审计单位或客观环境严重限制，不能获取必要审计证据，以致无法对会计报表整体刊登审计意见时，应当出具（）审计报告。

A．保存意见

B．否定意见

C．无保存意见

D．回绝表达意见

2.Mary ______ down the notes on the board into her book.

A．copied

B．wrote

C．describe

3.某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为6月30日，当年合计净利润6400万元，公司发行新股前总股本数为12800万股，用全面摊薄法计算每股收益为__元。A．0.38

B．0.40

C．0.46

D．0.50

4.关于股票性质描述，对的是__。

A．股票是设权证券

B．股票所代表权利本来不存在

C．股票只是把已存在权利体现为证券形式

D．股票所代表权利发生是以股票制作和存在为条件

5. 下列对证券投资基金产生发展结识，对的是__。

A．是在18世纪末、19世纪初产业革命推动下浮现

B．基金份额持有人管理和运用资金，并获取利益

C．由于风险较大，刚开始没有获得政府支持

D．证券投资基金是通过私募形式发售基金份额募集资金

6. （）是指借款人在本周境外市场发行、不以发行市场合在国货币为面值国际债券。A．欧洲债券

B．外国债券

C．亚洲债券

D．龙债券

7. 《关于证券投资基金税收政策告知》规定，自1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券差价收入，继续免征__。

A．所得税

B．印花税

C．营业税

D．增值税

8. 集合资产管理筹划阐明书应当清晰地阐明内容不涉及__。

A．委托人参加和退出集合资产管理筹划安排

B．风险揭示

C．资产管理事务报告和关于信息查询

D．集合资产管理筹划内容

9. 在BSV模型中，__是指引致投资者过度注重近期实际变化模式，而对产生这些数据总体特性注重不够。

A．选取性偏差

B．保守性偏差

C．过度自信

D．过度偏爱所持私人信息

10. 全国银行间市场债券交易格式化询价确认成交须通过__过程。A．“对话报价——反馈”

B．“对话报价——确认”

C．“询价——再询价”

D．“询价——反馈”

11. 对情节严重异常交易行为，证券交易所可采用办法不涉及__。A．口头和书面警示

B．约见谈话

C．限制有关证券账户交易

D．罚款

12. 下列__不是深圳证券交易所质押式公司债回购交易品种。A．1天

B．3天

D．14天

13. 依照现行关于部门制度规定，上海证券交易所上市A股钞票红利派发权益登记日为__日。

A．T

B．T+3

C．T+4

D．T+8

14. 公司短期融资券待偿还余额不得超过公司（）（）。

A．净资产，60%

B．总资产，60%

C．净资产，40%

D．总资产，40%

15. 公司在将法定公积金转为资本时，所留成该项公积金不得少于注册资本__。

A．15%

B．20%

D．30%

16. 保荐机构和保荐代表人注册登记事项发生变化，保荐机构应当自变化之日起（）个工作日内向中华人民共和国证监会书面报告。

A．5

B．7

C．9

D．10

17. 在国内，__负责证券行业性法规起草。

A．上市公司

B．证券交易所

C．中华人民共和国证监会

D．证券业协会

18. 对上市证券结识错误一项是__。

A．开放式基金属于上市证券

B．上市须由公司提出申请，经证券监管机构及证券交易所依法审核批准

C．上市证券又称挂牌证券

D．具备在交易所内公开买卖资格

19. 对证券交易基金应收或应付净额进行解决称之为__。

A．交割

B．交收

C．清算

D．结算

20. 依照上海证券交易所现行大宗交易规则规定，B股大宗交易最低限额为__。A．数量在10万股(含)以上，或交易金额在10万美元(含)以上

B．数量在50万股(含)以上，或交易金额在30万美元(含)以上

C．数量在10万股(含)以上，或交易金额在30万美元(含)以上

D．数量在50万股(含)以上，或交易金额在10万美元(含)以上

21. 在证券市场上，资金供应者和证券需求者是__。

A．证券发行人

B．证券投资者

C．证券中介机构

D．监管部门

22. 如果发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相似业务进行重组，且发行人近来3年内主营业务没有发生重大变化，被重组方重组前一种会计年度末资产总额超过重组前发行人相应项目（），申报财务报表至少须包括重组完毕后近来1期资产负债表。

A．5%

B．10%

C．15%

D．20%

23. 一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行债券是__。A．国际债券

B．亚洲债券

C．外国债券

D．欧洲债券

24. 普通股票是最基本、最常用一种股票，其持有者享有股东__。

A．支配公司财产权利

B．营销权