风控内控知识学习问答题

1、什么是企业风险？

答：企业风险，是指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。

2、简述什么是企业全面风险管理？

答：全面风险管理，是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

3、企业风险一般可分为哪五大风险？

答：企业风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险。

4、战略风险的主要内容有哪些？

答：新技术，新产品，购并风险，品牌建立，收益变化。

5、财务风险的内部主要内容有哪些？

答：现金流，资产流动性。

6、市场风险的内部主要内容有哪些？

答：定价，促销政策。

7、运营风险的内部主要内容有哪些？

答：安全生产，信息系统，环境保护，人力资源，项目投融资，价格谈判，灾害事故，人身伤亡。

8、法律风险的内部主要内容有哪些？

答：知识产权，员工纠纷。

9、战略风险的外部内主要容有哪些？

答：国际政治关系、政策法规、市场需求变化，失去主要客户或供应商。

10、财务风险的外部主要内容有哪些？

答：经济周期，信用风险，外汇汇率，贷款利息。

11、市场风险的外部主要内容有哪些？

答：产品市场，竞争对手行为，供应商，股票市场，期货市场。

12、运营风险的外部主要内容有哪些？

答：管理责任，供应链，水灾，偷盗，恐怖袭击。

13、法律风险的外部主要内容有哪些？

答：合规，法律改变，诉讼。

14、风险管理中“三道防线”的是指哪三道？

答：第一道防线为各有关职能部门和业务单位；第二道防线为风险管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会；第三道防线为内部审计部门和董事会下设的审计委员会。

15、风险管理的七个工具有哪些？

答：风险管理的七个工具是风险承担、风险规避、风险转移、转换风险、风险补偿、风险控制、风险对冲。

16、什么是风险承担？

答：风险承担是指项目风险保留在风险管理主体内部，通过采取内部控制措施等来化解风险或者对这些保留下来的项目风险不采取任何措施。

17、什么是风险规避？

答：风险规避是风险应对的一种方法，是指通过计划的变更来消除风险或风险发生的条件，保护目标免受风险的影响

18、什么是风险转移？

答：风险转移是通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式．

19、什么是转换风险？

答：转换风险,是指由于外汇汇率的变动而引起的企业资产负债表中某些外汇资金项目金额变动的可能性。它是一种账面的损失和收益,并不是实际交割时的实际损益,但它却会影响企业资产负债的报告结果。

20、什么是风险补偿？

答：风险补偿又可称作风险报酬或风险价值，是投资人因承担投资风险而要求的超过货币时间价值的那部分额外报酬。

21、什么是风险控制？

答：风险控制是指风险管理者采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或者减少风险事件发生时造成的损失。

22、什么是风险对冲？

答；风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。

23、风险管理基本流程是什么？

答：①收集风险管理初始信息、②进行风险评估、③制定风险管理策略、④提出和实施风险管理解决方案、⑤风险管理的监督与改进。

24、全面风险管理与传统风险管理在方式上的区别？

答：传统风险管理——就单个风险个体实施风险管理；全面风险管理——从总体上集中考虑和管理所有风险。

25、全面风险管理与传统风险管理在职能部门上的区别？

答：传统风险管理——分散的职能部门；全面风险管理——集中的管理部门。

26、全面风险管理与传统风险管理在态度上的区别？

答：传统风险管理——被动的将风险管理作为成本中心；全面风险管理——主动积极的将风险管理作为价值中心。

27、全面风险管理与传统风险管理在目标上的区别？

答：传统风险管理——与企业战略联系不紧，目标是转移或避免风险；全面风险管理——紧密联系企业战略，目标是寻求风险优化。

28、全面风险管理与传统风险管理在手段上的区别？

答：传统风险管理——基本上采用保险手段和内部控制手段；全面风险管理

——采用多种手段，结合战略、组织、信息、金融、内控等多种手段。

29、全面风险管理与传统风险管理在注意焦点上的区别？

答：传统风险管理——专注在纯粹和灾害性风险以及可控的运营风险；全面风险管理——注意焦点在所有利益关系人的共同利益最大化

30、内部控制是什么的目标的过程？

答：内部控制，是由企业董事会、证监会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

31、内部控制的目标是什么？

答：内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发发展战略。

32、内部控制的五大要素是什么？

答：内部控制的五大要素是内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

33、什么是内部环境？

答：内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

34、什么是风险评估？

答：风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

35、什么是控制活动？

答：控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

36、什么是信息与沟通？

答：信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。

37、什么是内部监督？

答：内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

38、简述风险管理与内部控制的区别？

答：⑴、内控解决的是流程问题，包括业务流程、管理流程中的风险控制，解决的是“正确地做事”。内控解决的是合规性问题，真实性问题。

⑵、全面风险管理解决的不仅是流程问题，更是要解决战略决策问题、应急