公司营运资金管理论文
企业营运资金管理论文
企业营运资金管理论文营运资本管理作为企业日常财务管理的重要组成部分,直接影响着企业经营的成败。
下面是店铺为大家整理的企业营运资金管理论文，供大家参考。
企业营运资金管理论文篇一摘要：营运资金日常周转性强、流动性大，是企业最具有活力的组成部分。
成功管理营运资金有助于企业现金流的良性循环，有助于确保企业的可持续经营，提升企业形象。
关键词：营运资金;财务管理;企业发展一、研究意义和目标(一)有助于企业现金流的良性循环现金流入和流出存在巨大不确定性，也无法做到同步。
因此，增加了企业准确预测现金流量的难度。
一定数量营运资金是企业维持日常运营的必备条件。
同时，为了控制企业财务风险的，维持企业的短期偿债能力，也必须持有适量的营运资金。
(二)有助于提升企业形象对于债权人而言，关心的是否能到期还本付息的问题。
营运资金的管理的好坏是债权人的评估企业所考虑的重要因素。
要想取得贷款，就必须给债券人展示源源不断的现金流。
因此，合理有效的进行营运资金管理，将有助于提高自身的良好形象。
(三)对于企业的可持续经营有着决定意义流动资产和流动负债在企业的总资产和总负债中的比例很高，特别是存货，占据了总资产的大半部分，是营运资金管理的重点。
科学有效的管理营运资金是企业长期的持续发展的关键所在。
二、营运资金概念的三种理解(一)净营运资金将企业在一段时间里流动资产减去流动负债后的余额定义为营运资金，即净营运资金。
这是一个差额，被称为狭义的营运资金。
净营运资金概念是企业的变现能力和短期财务实力的有效体现。
它是衡量和评价企业短期偿债能力和的资产流动性财务指标体系构成之一，其他构成该体系的指标还包括现金比率流动比率和速动比率等。
(二)总营运资金将营运资金理解为企业一定时期的全部流动资产，也称为总营运资金。
这一概念将企业再生产的各个过程和企业的营运资金有机地联系起来，主要应用于研究企业流动资产的流动性和周转状况。
(三)流动资产和流动负债的统称将营运资金理解为企业一定时期流动资产和流动负债的统称。
《基于价值链的Y公司营运资金管理研究》范文
《基于价值链的Y公司营运资金管理研究》篇一一、引言随着全球化和信息化的发展，企业间的竞争日益激烈，营运资金管理成为企业持续发展的关键因素。
Y公司作为一家中型企业，面临着复杂的内外部环境挑战。
本文旨在研究基于价值链的Y公司营运资金管理，分析其现状及存在的问题，并提出相应的优化策略。
二、Y公司营运资金管理现状Y公司营运资金管理在传统的财务管理框架下进行，主要包括采购、生产、销售等环节的资金流动。
目前，Y公司的营运资金管理主要存在以下问题：1. 缺乏全局性的资金管理战略。
各部门间的资金流动缺乏协调，导致资金使用效率低下。
2. 采购、生产和销售等环节的资金管理相对独立，缺乏有效的信息共享和沟通机制。
3. 风险控制机制不完善，对市场变化和内部风险缺乏敏感度。
三、基于价值链的营运资金管理理论价值链理论认为，企业的价值创造活动可以分为基本活动和辅助活动。
基本活动包括采购、生产、销售等环节，这些环节的资金流动构成了企业的营运资金。
基于价值链的营运资金管理要求企业从全局角度出发，将各环节的资金流动进行有效整合和优化。
四、Y公司基于价值链的营运资金管理优化策略针对Y公司营运资金管理存在的问题，本文提出以下基于价值链的优化策略：1. 制定全局性的资金管理战略。
将采购、生产、销售等环节的资金流动进行有效整合，实现资源的优化配置。
2. 建立信息共享和沟通机制。
通过信息技术手段，实现各部门间的信息共享和沟通，提高资金使用效率。
3. 完善风险控制机制。
对市场变化和内部风险进行实时监控和评估，采取有效的风险控制措施。
4. 强化供应链管理。
与供应商和客户建立良好的合作关系，降低采购成本和销售成本，提高盈利能力。
5. 提高员工素质。
通过培训和教育，提高员工的财务管理意识和能力，为实施基于价值链的营运资金管理提供有力保障。
五、实施基于价值链的营运资金管理的效果分析实施基于价值链的营运资金管理后，Y公司的资金使用效率得到显著提高，采购成本、生产成本和销售成本得到有效控制。
营运资金管理的影响因素论文
营运资金管理的影响因素论文第一篇：营运资金管理的影响因素论文[摘要] 一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金,营运资金在企业供产销活动中处于重要地位,对企业利润目标的实现会产生重大影响,营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分,因此应加强对营运资金的分析。
[关键词] 营运资金盈利能力偿债能力风险营运资金是企业在生产经营过程中周转使用的资金,也可以理解为企业在生产经营过程中使用的流动资产净额。
在数量上等于全部流动资产减去全部流动负债后的余额,是流动资产的一个有机组成部分。
因此营运资金的特点就是流动资产的特点,即回收期短;具有流动性;多种形式上并存性和数量上波动性。
在流动资产中,来源于流动负债的部分由于受短期索求权的约束,因而企业不能在较短时间内自由使用。
相反,扣除流动负债后的流动资产,企业可以在较长时间内自由使用。
因为这部分流动资产净额是由长期筹资方式筹集的,它的偿债索求权时间压力小。
营运资金不仅是流动资产和流动负债二者的差额,而且其规模受企业供产销的影响,同时又制约着企业的生产经营规模。
所以,营运资金的管理不能单纯地考虑流动资产和流动负债的比较差异,而需要从企业资金运动的全过程进行系统把握。
营运资金是流动资产的有机组成部分,是企业短期偿债能力的重要标志。
一般而言,营运资金数额越大,企业短期偿债能力就越强,反之则越小。
因此,增加营运资金的规模,是降低企业偿债风险的重要保障。
然而,营运资金规模的增加,必然要求企业利用长期筹资方式筹集更多的长期资金而占用在流动资产上,但长期筹资方式所筹集的资金成本大,会影响企业的盈利能力,长此以往,最终因为盈利能力低下,影响偿债能力,而给企业带来财务风险。
反之,营运资金规模小,企业财务风险高,而企业盈利能力大。
同时,营运资金的结构不同,也会影响企业的偿债能力和盈利能力。
因此,确定营运资金的规模,对营运资金的管理,必须在盈利能力、财务风险两者之间进行权衡。
可见,要对营运资金进行管理,必须从四个内容进行:一、财务风险从理论上说,只要流动资产大于流动负债,企业就具备了短期偿债能力。
《2024年企业营运资金管理研究》范文
《企业营运资金管理研究》篇一一、引言随着市场经济的深入发展，企业营运资金管理成为了企业经营活动中至关重要的一环。
良好的营运资金管理不仅可以确保企业日常运营的流畅性，还可以降低财务风险，增强企业的竞争力和可持续发展能力。
因此，对企业营运资金管理进行深入研究具有重要的理论价值和实践意义。
二、企业营运资金管理的概念及重要性企业营运资金是指企业在日常运营过程中用于支持各项经营活动所需的那部分资金。
它包括了企业的现金、应收账款、存货等流动性较强的资产。
营运资金管理就是对这些流动性资产进行科学、有效的管理和运用，以保障企业正常运营和资金安全。
营运资金管理的重要性主要体现在以下几个方面：1. 保障企业日常运营：营运资金是企业日常运营的基础，有效的管理可以确保企业各项经营活动得以顺利进行。
2. 降低财务风险：合理的营运资金管理可以帮助企业降低财务风险，防止因资金链断裂而导致的企业经营困难。
3. 提高企业竞争力：良好的营运资金管理可以提高企业的资金使用效率，增强企业的市场竞争力。
三、企业营运资金管理的现状及问题当前，我国企业在营运资金管理方面已取得了一定的成果，但仍存在一些问题，主要表现在以下几个方面：1. 管理制度不健全：部分企业缺乏完善的营运资金管理制度，导致资金使用效率低下，浪费严重。
2. 风险管理意识不足：企业在营运资金管理中缺乏风险意识，对潜在的资金风险未能及时识别和防范。
3. 信息化程度低：部分企业尚未实现营运资金管理的信息化，导致信息传递不及时、不准确，影响决策效率。
四、企业营运资金管理的优化策略针对上述问题，本文提出以下优化策略：1. 健全管理制度：企业应建立完善的营运资金管理制度，明确资金的使用范围、审批流程和监督机制，确保资金使用的合理性和有效性。
2. 强化风险管理：企业应提高风险管理意识，建立风险识别、评估、监控和应对机制，及时发现和防范潜在的资金风险。
3. 推进信息化管理：企业应积极推进营运资金管理的信息化，实现信息的实时传递和共享，提高决策效率。
某公司营运资金运营管理效率的分析论文
随着市场竞争的加剧，企业的营销策略越来越多元化，对于企业的营运资金的运营管理也提出了更高的要求。
营运资金是企业日常运营和生存所必需的资金，它系统地影响着企业的财务状况、经营业绩和市场竞争力。
因此，本文将针对某公司的营运资金运营管理效率进行分析，并提出相应的解决方案，以加强企业竞争优势。
一、某公司的资金运营状况某公司是一家新兴的电子设备生产企业，营业范围包括生产、销售和服务。
经过多年的发展，公司现有的营运资金已经形成了相对稳定的规模。
但是，在资金运营方面存在一些问题，主要表现为以下几个方面：1. 资金占用率高从公司财务报表来看，公司经常有较高的应收账款和存货金额，而这两项资产的资金占用率非常高，导致公司净资产收益率偏低。
2. 资金周转率低公司的资金周转率不高，资金周转速度缓慢，导致公司存货资金占用时间过长，影响了公司的经营效率和资金利用效率。
3. 资金利用效率不高公司的资金利用效率不高，回报率不高，主要是因为公司的现金管理不够科学化，投资风险评估不够准确，资金配置策略不够合理。
二、解决方案1. 加强市场预测和销售管理加强市场预测和销售管理是提高资金周转率和利用效率的重要手段。
通过科学预测市场需求，合理制定销售计划，加强订单管理，可以有效控制应收账款水平，减少资金占用率，提高资金利用效率。
2. 提升存货管理水平存货是公司最主要的资产之一，提升存货管理水平可以有效减少资金占用时间，提高资金周转率。
采取有效的存货管理措施，如优化采购计划、进行分类管理、加强库存管理，都可以有效提高存货管理水平。
3. 加强现金管理现金管理是大部分企业的核心问题。
公司可以通过增加营收、加强费用管控等措施，提高现金流入量。
此外，加强现金管理也要求企业优化资金配置策略，制定合理的现金管理计划，定期对现金情况进行监控和分析，以保证资金的充分流动和利用率的最大化。
三、结论营运资金的运营管理对于企业的生存和发展具有至关重要的作用。
对于某公司而言，资金占用率高、资金周转率低和利用效率不高等问题需要引起高度重视。
公司资金运营管理论文
公司资金运营管理论文引言公司资金运营管理是企业财务管理中至关重要的一环。
有效的资金运营管理可以帮助企业优化资金结构、提高利润率、降低财务风险，并确保企业的可持续发展。
本论文将重点探讨公司资金运营管理的关键要素和技巧，旨在提供有益的指导和建议。
资金运营管理的重要性资金运营管理对企业来说具有重要意义。
首先，合理的资金运营可以保证企业正常运转所需的流动资金。
其次，通过优化资金结构，企业可以最大程度地降低资金成本，并提高资金使用效率。
第三，有效的资金运营可以减少财务风险，保障企业的信誉和声誉。
最后，良好的资金运营管理有助于企业实现盈利增长，并为进一步的发展奠定基础。
公司资金运营管理的关键要素资金预测和规划资金预测和规划是公司资金运营管理的基础。
通过准确预测企业未来的资金需求，并有针对性地制定相应的资金规划，可以帮助企业避免资金短缺或闲置的情况。
同时，资金预测和规划也是为企业制定长期和短期财务目标的关键步骤。
资金筹集和运用资金筹集和运用是公司资金运营管理的核心环节。
企业可以通过内部资金筹集和外部融资手段来满足自身的资金需求。
在资金运用方面，企业应根据资金预测和规划中确定的优先级进行资金分配，确保资金的最优利用。
资金盈余管理资金盈余管理是指企业对于多余资金的合理安排和运用。
通过进行短期存款、购买金融产品或进行投资等方式，企业可以获取额外的收益，并提高资金的流动性。
同时，资金盈余管理也需要注意风险控制，确保资金的安全性和稳定性。
资金风险管理资金风险管理是公司资金运营管理中不可忽视的一环。
企业应该注重对市场风险、信用风险和流动性风险等进行有效的监测和管理，避免财务风险对企业造成的不利影响。
同时，企业还应建立科学的内部控制制度，加强对资金使用和流动的监督和审计。
公司资金运营管理的技巧和实践资金集中管理通过将企业各个子公司或部门的资金集中起来，可以实现对资金的集中管理和统一调度。
这样可以避免因分散经营而对资金造成的浪费和风险。
《基于价值链的Y公司营运资金管理研究》范文
《基于价值链的Y公司营运资金管理研究》篇一一、引言在现今全球经济一体化的背景下，企业的营运资金管理已成为企业成功的重要因素之一。
本文旨在研究基于价值链的Y公司营运资金管理，分析其管理模式、优化策略及其对Y公司的影响，为相关企业提供借鉴与参考。
二、Y公司概况及营运资金管理现状Y公司是一家中型企业，涉及电子产品生产与销售业务。
公司的营运资金管理以传统方式为主，即注重对资金流动的监控和控制，以及现金流量的平衡和稳定性。
然而，这种传统模式未能充分考虑公司在价值链中的角色和地位，导致营运资金管理效率不高。
三、基于价值链的营运资金管理理论框架基于价值链的营运资金管理理论框架，旨在将营运资金管理与企业的价值链活动相结合。
该框架包括三个主要部分：识别价值链活动、分析价值链中的资金流动、优化价值链中的营运资金管理。
通过这一框架，企业可以更好地理解其在价值链中的位置和角色，从而优化营运资金管理。
四、Y公司基于价值链的营运资金管理分析（一）识别Y公司的价值链活动Y公司的价值链活动包括研发、采购、生产、销售及售后服务等环节。
每个环节都对公司的营运资金产生影响。
（二）分析Y公司价值链中的资金流动通过对Y公司价值链中的资金流动进行分析，发现采购和销售环节对营运资金的影响最大。
因此，优化这两个环节的营运资金管理对提高公司整体效率至关重要。
（三）优化Y公司价值链中的营运资金管理1. 采购环节：通过与供应商建立长期合作关系，降低采购成本和风险，从而减少资金占用。
2. 销售环节：通过提高销售效率和客户满意度，加快应收账款的回收速度，降低坏账风险。
3. 其他环节：通过提高生产效率和降低库存成本，优化存货管理，减少资金占用。
五、实施基于价值链的营运资金管理的效果实施基于价值链的营运资金管理后，Y公司的营运资金周转率显著提高，现金流更加稳定。
同时，公司与供应商和客户的合作关系得到改善，提高了企业的市场竞争力。
此外，通过优化存货管理，降低了库存成本，提高了企业的盈利能力。
《2024年企业营运资金管理研究》范文
《企业营运资金管理研究》篇一一、引言在当今激烈竞争的商业环境中，企业营运资金管理对于企业的成功和生存至关重要。
营运资金管理不仅涉及企业日常运营的资金需求，更涉及到企业的战略规划和未来发展。
因此，本文将深入探讨企业营运资金管理的相关内容，分析其重要性、现状及存在的问题，并提出相应的解决方案。
二、企业营运资金管理的重要性企业营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，它直接关系到企业的运营效率、市场竞争力和风险防范能力。
合理的营运资金管理有助于降低企业的成本，提高资金的使用效率，为企业的持续发展提供稳定的资金保障。
三、企业营运资金管理的现状及问题尽管许多企业已经认识到营运资金管理的重要性，但在实际操作中仍存在一些问题。
首先，部分企业对营运资金的管理缺乏系统性和科学性，导致资金使用效率低下。
其次，部分企业在资金筹措和运用方面存在风险控制不足的问题，可能导致资金链断裂。
此外，部分企业在营运资金管理中缺乏有效的监督机制，容易出现违规操作和浪费现象。
四、企业营运资金管理的改进措施针对上述问题，本文提出以下改进措施：1. 建立科学的营运资金管理体系：企业应建立一套科学的、系统的营运资金管理体系，包括资金筹措、运用、监督和评价等方面。
通过制定合理的资金计划，确保资金的合理使用和有效配置。
2. 加强风险控制：企业在筹措和运用资金时，应加强风险控制，建立完善的风险评估和预警机制。
通过定期进行风险评估和审计，及时发现和解决潜在的风险问题。
3. 强化监督机制：企业应建立有效的监督机制，对营运资金的使用情况进行实时监控和审计。
同时，加强内部员工的培训和教育，提高员工的法律意识和职业道德水平。
4. 引入现代信息技术：利用现代信息技术手段，如大数据、云计算等，对企业的营运资金进行实时监控和管理。
通过数据分析，及时发现和解决资金使用中的问题，提高资金的使用效率。
五、案例分析以某企业为例，该企业在实施科学的营运资金管理体系后，实现了资金的合理使用和有效配置。
《基于价值链的Y公司营运资金管理研究》范文
《基于价值链的Y公司营运资金管理研究》篇一一、引言随着全球化和信息化的快速发展，企业间的竞争日益激烈，营运资金管理已成为企业持续发展的重要支撑。
Y公司作为一家在行业内具有重要地位的企业，其营运资金管理直接关系到企业的生存与发展。
本文将基于价值链的视角，对Y公司营运资金管理进行深入研究，以期为Y公司的资金管理提供理论支持和实践指导。
二、价值链理论概述价值链理论是由迈克尔·波特提出的，它强调企业应通过优化内部价值链和外部价值链，以实现价值的最大化。
内部价值链主要关注企业内部的生产、销售、研发等活动；而外部价值链则关注企业与供应商、分销商、顾客等的关系。
营运资金管理作为企业运营的重要环节，应紧密结合价值链理论，以提高企业的竞争力。
三、Y公司营运资金管理现状分析Y公司作为一家大型企业，其营运资金管理涉及采购、生产、销售等多个环节。
然而，当前Y公司的营运资金管理存在一些问题，如资金使用效率低、资金链紧张等。
这些问题不仅影响了企业的正常运营，还可能对企业的发展造成负面影响。
四、基于价值链的Y公司营运资金管理优化策略（一）内部价值链优化1. 采购环节：通过与供应商建立长期合作关系，降低采购成本，提高资金使用效率。
同时，采用先进的采购管理系统，实时监控库存情况，避免库存积压，减少资金占用。
2. 生产环节：优化生产流程，提高设备利用率和员工工作效率，降低生产成本。
此外，推行精益生产，减少浪费，提高产品质量，从而提高产品附加值。
3. 销售环节：拓展销售渠道，增加销售量，提高销售收入。
同时，加强应收账款管理，提高回款率，缩短资金周转周期。
（二）外部价值链优化1. 与供应商建立战略合作关系：通过与供应商建立紧密的合作关系，实现信息共享和风险共担，降低采购成本和风险。
2. 与分销商、顾客建立良好关系：通过提供优质的产品和服务，建立良好的品牌形象，吸引更多的顾客和分销商。
同时，加强与分销商的沟通与合作，提高产品销售效率。
《2024年企业营运资金管理研究》范文
《企业营运资金管理研究》篇一一、引言企业营运资金管理是现代企业经营管理中的重要一环。
其目标是在确保企业日常运营正常进行的前提下，最大限度地提升资金的运用效率和降低运营成本。
有效的营运资金管理不仅可以为企业提供充足的流动性，还能够帮助企业在市场竞争中取得优势地位。
本文将探讨企业营运资金管理的重要性、相关理论和目前存在的一些问题，并试图提供有效的解决策略。
二、企业营运资金管理的重要性企业营运资金是指企业在日常运营过程中所需的资金，包括现金、应收账款、存货等。
营运资金管理的主要任务是确保企业有足够的资金支持其运营活动，同时也要尽可能地降低资金成本。
首先，良好的营运资金管理可以保障企业的正常运营。
资金是企业运营的血液，如果资金链断裂，企业将无法正常运营。
其次，有效的营运资金管理可以提高企业的盈利能力。
通过降低资金成本、加速资金周转等方式，可以提高企业的盈利水平。
最后，营运资金管理对于企业的长期发展至关重要。
一个稳定、高效的营运资金管理体系可以帮助企业在市场竞争中取得优势地位，为企业的长期发展奠定基础。
三、企业营运资金管理的相关理论企业营运资金管理的相关理论主要包括现金流管理理论、应收账款管理理论、存货管理理论等。
这些理论主要关注如何有效地管理企业的现金流、应收账款和存货等营运资金，以提高资金的运用效率和降低运营成本。
四、企业营运资金管理存在的问题尽管企业营运资金管理的重要性已被广泛认识，但在实际操作中仍存在一些问题。
首先，部分企业对营运资金管理的重视程度不够，导致资金运用效率低下。
其次，一些企业的营运资金管理体系不够健全，缺乏有效的监控和评估机制。
此外，企业内部各部门之间的信息沟通不畅，也影响了营运资金管理的效果。
五、解决策略针对企业营运资金管理存在的问题，本文提出以下解决策略：首先，企业应提高对营运资金管理的重视程度，将营运资金管理纳入企业战略管理的重要内容，通过科学的管理方法和技术，提高资金的运用效率和降低运营成本。
《2024年企业营运资金管理研究》范文
《企业营运资金管理研究》篇一一、引言随着现代企业制度的不断发展和完善，营运资金管理已成为企业财务管理的重要组成部分。
营运资金是企业日常运营所必需的流动资金，其管理效率直接关系到企业的生存和发展。
因此，本文旨在探讨企业营运资金管理的现状、问题及优化策略，以期为企业提高营运资金使用效率、降低财务风险提供有益的参考。
二、企业营运资金管理的现状目前，企业营运资金管理已经得到了广泛的关注和重视。
大多数企业都建立了较为完善的营运资金管理制度，包括资金筹措、资金运用、资金监控等方面。
然而，在实际操作中，仍存在一些问题。
例如，部分企业对营运资金的需求预测不够准确，导致资金短缺或过剩；部分企业在资金运用方面缺乏有效的风险管理措施，导致资金使用效率低下；还有部分企业在资金监控方面存在漏洞，导致资金安全受到威胁。
三、企业营运资金管理的问题1. 资金需求预测不准确企业在制定营运资金计划时，往往缺乏对市场变化、客户需求、生产计划等因素的全面考虑，导致资金需求预测不准确。
这可能导致企业资金短缺或过剩，影响企业的正常运营。
2. 风险管理措施不足部分企业在资金运用方面缺乏有效的风险管理措施，如对供应商的选择、存货管理、应收账款管理等缺乏科学的决策依据。
这可能导致企业面临较大的财务风险，影响资金使用效率。
3. 监控机制不完善企业在资金监控方面存在漏洞，如内部监控机制不健全、审计制度不完善等。
这可能导致企业无法及时发现和解决资金使用中的问题，使资金安全受到威胁。
四、优化企业营运资金管理的策略1. 提高资金需求预测的准确性企业应建立完善的预测模型，综合考虑市场变化、客户需求、生产计划等因素，提高资金需求预测的准确性。
同时，企业应加强与上下游企业的合作，实现信息共享，提高预测的可靠性。
2. 加强风险管理措施企业应建立科学的风险管理机制，包括对供应商的选择、存货管理、应收账款管理等方面进行科学的决策。
同时，企业应加强内部风险控制，建立完善的内部审计制度，确保资金使用的合规性和效率性。
有关企业营运资金管理论文范文
企业营运资金管理论文范文：一、绪论资金管理对企业的经营至关重要，尤其是对于中小企业来说，更是因为资金紧缺而显得尤为重要。
在当今竞争激烈的市场上，企业面临着巨大的资金压力，对企业资金的合理管理成为企业生存和发展的关键之一。
本文针对企业营运资金管理展开研究，旨在研究企业在日常经营中如何合适地管理资金，帮助企业获得更好的资金利用效益。
二、企业营运资金的概念企业营运资金是指企业在日常经营中需要的流动资产，如库存、应收账款、预付款等，用于支持企业的正常运转。
与之相对应的是非营运资金，主要是长期投资所需的资金，如固定资产、投资性房地产等。
企业营运资金的积累是企业正常经济运转的基础，同时资金的流动也反映了企业的健康度和财务状况。
三、企业营运资金管理的重要性营运资金的管理对企业来说至关重要，它不仅关系到企业的经济效益，还涉及到企业的流动性、专业领域的限制和商业信誉等因素。
正确定义营运资金的性质、规模和流动过程，制定合理的经营政策和控制措施，有助于企业保持良好的资金运转状况，以及在规避风险的同时，实现经济效益的最大化。
营运资金对于企业的健康发展、对资金的合理利用、对利润的控制，以及对盈利能力的提高都有着至关重要的影响。
四、企业营运资金管理的策略1、库存控制：企业在管理库存上需要综合考虑多方因素，如市场需求、风险控制、供应链影响、销售预测以及订单状态等。
经营过程中企业必须实施有效的库存管理策略，以避免由于库存过高导致的资金浪费和库存过低导致的缺货风险。
2、应收账款管理：应收账款是指企业销售商品或服务而形成的欠账，经过催款、结款和账务等流程，最终转化为现金收益。
应收账款的管理需要依据企业历史记录和市场需求来确定收款期限和应收账款的比例，同时还需要考虑风险控制和信用评估等因素，以确保企业的资金流动健康稳定。
3、预付款管理：预付款是指客户或合作伙伴在购买物品或服务前所进行的预付，通常需在事后结算。
预付款管理旨在防止企业发生不必要的资金浪费和产生风险，使企业能够更高效地管理资金，并实现预付和结算现金流的优化。
《2024年企业营运资金管理研究》范文
《企业营运资金管理研究》篇一一、引言随着现代企业制度的不断发展和完善，营运资金管理已经成为企业运营的核心内容之一。
企业营运资金是企业正常运营的基础，是企业日常运营中不可或缺的资产。
本文旨在探讨企业营运资金管理的概念、意义及管理策略，以提升企业资金运营效率和效果，确保企业稳健发展。
二、企业营运资金管理的概念及意义（一）概念企业营运资金是指企业在日常运营过程中所必需的、用于支持企业正常运转的资金。
它包括企业的现金、银行存款、应收账款、存货等资产。
营运资金管理就是对企业的这些资产进行规划、运用和监控的过程。
（二）意义营运资金管理对于企业的意义重大。
首先，它有助于提高企业的资金使用效率，降低资金成本。
其次，合理的营运资金管理可以保障企业的正常运营，防止因资金短缺而导致的运营风险。
最后，有效的营运资金管理有助于提升企业的竞争力，为企业创造更多的价值。
三、企业营运资金管理的策略（一）现金管理现金是企业营运资金的重要组成部分。
企业应建立完善的现金管理制度，包括现金预算、收支管理、库存现金管理等。
同时，企业应加强应收账款的催收工作，确保现金流的稳定。
（二）存货管理存货是企业的重要资产之一。
企业应建立科学的存货管理制度，包括存货的采购、验收、存储、领用等环节。
通过合理的存货管理，可以降低存货成本，提高存货周转率。
（三）应收账款管理应收账款是企业的重要资产，也是企业资金回笼的重要来源。
企业应建立完善的应收账款管理制度，包括客户信用评估、合同签订、账款催收等环节。
通过有效的应收账款管理，可以加快资金回笼速度，降低坏账风险。
四、案例分析以某制造企业为例，该企业在营运资金管理方面采取了以下措施：首先，建立了严格的现金管理制度，加强了现金预算和收支管理；其次，优化了存货管理流程，降低了存货成本；最后，加强了应收账款的催收工作，加快了资金回笼速度。
通过这些措施的实施，该企业的营运资金使用效率得到了显著提高，企业的运营风险也得到了有效控制。
企业营运资金管理研究毕业论文
企业营运资金管理研究毕业论文目录1. 内容综述 (2)1.1 研究背景及意义 (2)1.2 研究现状及文献综述 (3)1.3 研究假设及目标 (5)1.4 研究方法 (6)1.5 论文结构安排 (7)2. 企业营运资金的概念与特征 (8)2.1 营运资金的定义与内涵 (10)2.2 营运资金管理的特点 (10)2.3 营运资金与其他资金类型的关系 (11)3. 企业营运资金管理模式及理论 (12)3.1 经典的营运资金管理理论 (15)3.1.1 现金流量管理理论 (16)3.1.2 预测分析理论 (17)3.2 现代营运资金管理模式 (18)3.2.1 整合化财务管理模式 (19)3.2.2 动态预算管理模式 (21)3.2.3 风险管理模式 (22)4. 影响企业营运资金管理的因素 (23)4.1 内外部环境因素 (24)4.1.1 企业自身因素 (26)4.1.2 宏观经济环境 (27)4.1.3 行业环境 (28)4.2 企业营运模式与结构 (30)4.3 企业财务政策 (32)5. 企业营运资金管理模型构建及案例分析 (33)5.1 研究模型构建 (35)5.2 案例分析 (36)5.3 模型运用及评价 (39)6. 结论与建议 (40)6.1 研究结论 (41)6.2 对企业营运资金管理的建议 (43)6.3 未来研究方向 (44)1. 内容综述随着市场竞争的加剧和经营环境的复杂化，企业营运资金管理的重要性日益凸显。
营运资金是企业持续经营的生命线，高效合理的管理不仅能确保正常生产经营，还能为企业创造更多的利润空间。
本研究旨在探讨企业营运资金管理现状及问题，分析影响企业营运资金管理的关键因素，并在此基础上提出相应的解决方案。
对现阶段企业营运资金管理的理论基础和概念进行简要阐述，并分析企业营运资金管理现状及存在的普遍问题。
从流动资产管理、流动负债管理和现金流量管理三个方面深入分析影响企业营运资金管理的关键因素，并结合案例进行说明。
《基于价值链的Y公司营运资金管理研究》范文
《基于价值链的Y公司营运资金管理研究》篇一一、引言营运资金管理是公司财务管理的核心部分，对公司的长期发展和日常运营起到关键作用。
近年来，随着全球化和信息化的发展，传统的营运资金管理方式已不能满足现代企业的需求。
在此背景下，基于价值链的营运资金管理策略成为了众多企业的新选择。
本文以Y公司为例，对基于价值链的营运资金管理进行研究，旨在为Y公司的资金管理提供新的思路和方法。
二、Y公司背景及现状分析Y公司是一家大型跨国企业，涉及多个行业领域。
然而，随着市场竞争的加剧和公司业务的不断扩大，Y公司在营运资金管理上面临着诸多挑战。
例如，资金流转不畅、资金使用效率低下、成本控制不力等问题。
因此，优化营运资金管理，提高资金使用效率，成为了Y公司迫切需要解决的问题。
三、基于价值链的营运资金管理理论基于价值链的营运资金管理是一种全新的资金管理理念和方法。
它通过分析公司内部和外部的价值链，找出资金流转的关键环节，优化资金的使用和配置，提高资金的使用效率。
同时，这种方法还强调与供应商、客户等合作伙伴建立紧密的合作关系，以实现共赢。
四、Y公司基于价值链的营运资金管理实践（一）内部价值链分析Y公司通过对内部价值链的分析，找出了资金流转的关键环节。
例如，在生产环节，通过优化生产流程、提高设备利用率、降低原材料成本等方式，减少资金占用；在销售环节，通过提高销售额、缩短收款周期等方式，加快资金回笼。
（二）外部价值链整合Y公司积极与供应商、客户等合作伙伴建立紧密的合作关系，以实现共赢。
在与供应商的合作中，通过集中采购、长期合作等方式，降低采购成本；在与客户的合作中，通过提供优质的产品和服务，提高客户满意度，缩短收款周期。
五、基于价值链的营运资金管理效果分析（一）资金使用效率提高通过基于价值链的营运资金管理，Y公司的资金使用效率得到了显著提高。
生产环节的资金占用减少，销售环节的资金回笼加快，从而提高了公司的整体资金使用效率。
（二）成本控制效果显著在与供应商和客户的合作中，Y公司通过优化采购和销售流程，降低了成本。
关于企业营运资金管理研究论文
关于企业营运资金管理研究论文随着经济全球化的不断发展，企业的竞争环境发生着根本性的变化，对企业的传统营运资金管理产生了巨大的冲击。
下面是店铺为大家整理的关于企业营运资金管理论文，供大家参考。
企业营运资金管理论文篇一：企业资金管理PDCA模式提升策略摘要：企业常常由于现金持有量过多超出了日常经营管理的需要，带来了成本增加和盈利减少的不利影响，为了改善这一状况，企业的财务部门人员必须提高自身的专业素质，特别是要能够准确预测现金需求量，提升现金管理能力，合理配合现金的流入和流出，最终达到同步化的理想效果。
关键词：企业资金管理;策略营运资金管理是企业财务管理至关重要的一环，营运资金管理的好坏直接关系着企业的生死存亡。
PDCA循环又称为戴明环，它是由美国质量管理领域的专家戴明博士首先提出的。
PDCA过程模式在国内外企业的产品质量控制领域发挥着至关重要的作用。
PDCA循环包括四个阶段，分别为：P(plan)，即策划;D(do)，即执行;C(check)，即检查;A(action)，即行动改进。
PDCA过程模式是全面质量管理所应遵循的科学程序，从原理上来说，企业进行营运资金的管理和产品的质量管理都需要遵循管理的一般科学程序，鉴于此，本文基于PDCA过程模式对企业如何优化营运资金管理提出了以下几点建议。
一、营运资金管理计划优化对策(PLAN)在营运资金管理的计划阶段，企业要注意完善现金预算计划。
企业做好现金预算工作的意义在于：首先现金预算可以帮助企业明确当前所处的是现金短缺时期还是现金过剩时期，使财务部门在现金短缺时期即将到来之前就做好筹资工作，同时在现金过剩时期及时将暂时过剩的现金转入投资，避免出现不必要的资金闲置和资金不足，实现企业利益的最大化;其次现金预算可以帮助企业提前了解预期经营计划的财务成果;再次现金预算有助于预测企业对到期债务的支付能力;最后做好现金预算计划也有助于制定和改进其他财务计划。
企业首先应把现金预算计划的制定工作当作系统工程来抓，紧密衔接企业的经营计划和资本计划。
【《企业营运资金管理问题及对策研究—以格力公司为例》9900字(论文)】
企业营运资金管理问题及对策研究—以格力公司为例目录第一部分文献综述第二部分正文1 营运资金管理概述1.1 营运资金概念 (2)1.2 营运资金的特点 (2)1.3 基于要素的营运资金管理理论 (2)1.3.1 概念界定 (2)1.3.2 基于要素的营运资金管理内容 (2)1.4 基于要素的营运管理评价体系 (3)2 格力集团营运资金管理现状2.1 格力集团简介 (3)2.2 公司所属行业情况 (3)2.3 格力集团营运资金规模分析 (4)2.3.1 流动资产规模分析 (4)2.3.2 流动负债规模分析 (5)2.4 净营运资本规模分析 (6)2.5 格力集团营运资金结构分析 (6)2.5.1 流动资产结构 (6)2.5.2 流动负债结构 (7)3 营运资金主要财务指标分析3.1 应收账款管理 (8)3.2 存货管理 (9)3.3 应付账款管理 (10)4 格力集团营运资金管理存在的问题4.1 流动资产各要素结构不合理 (12)4.2 负债结构不合理 (12)4.3 营运资金利用效率低 (13)5 格力集团营运资金管理的改善策略5.1 调整资金结构 (14)5.2 加强企业应收账款回款 (14)5.3 提高营运资金利用效率 (15)参考文献 (15)1 营运资金管理概述1.1 营运资金概念营运资金是指企业在自身的经营发展过程中，能够随时变现或者是调动的部分资金。
当前营运资金可以分为广义营运资金以及狭义营运资金，前者是指企业运营过程中所有流动资产的总和，而后者则是企业经营过程中流动资产与负债的差值，在会计工作当中通常是以狭义的营运资金为标准来进行相关的工作。
1.2 营运资金的特点营运资金的来源十分广泛企业营运资金主要来源于银行短期借款商业信用、预收账款以及应付职工薪酬等多种途径。
营运资金的周转时间较短营运资金的周转时间一般都比较的短，基本上会通过银行借贷的一些短期的形式来进行筹集。
营运资金的数量不稳定流动资产和流动负债在企业的各项财务数据中具有较强的流动性，且受外部影响因素较大。
《基于价值链的B公司营运资金管理研究》范文
《基于价值链的B公司营运资金管理研究》篇一一、引言随着全球化和市场竞争的加剧，企业营运资金管理已成为企业持续发展的重要支撑。
B公司作为一家具有代表性的企业，其营运资金管理尤为重要。
本文旨在基于价值链的视角，对B公司的营运资金管理进行研究，以期为企业提供有价值的参考。
二、B公司背景及现状分析B公司是一家中型企业，主要从事电子产品生产与销售。
随着市场环境的不断变化，B公司逐渐认识到营运资金管理的重要性。
然而，目前B公司在营运资金管理方面仍存在一些问题，如资金周转不畅、存货积压等。
这些问题影响了企业的运营效率和经济效益。
三、价值链视角下的营运资金管理理论价值链理论认为，企业应将资源投入到能为企业创造价值的活动中。
在营运资金管理方面，企业应关注采购、生产、销售等环节的资金流动，确保资金的高效运转。
基于价值链的营运资金管理，可以帮助企业优化资源配置，提高运营效率，降低运营成本。
四、B公司基于价值链的营运资金管理策略1. 采购环节：B公司应与供应商建立长期稳定的合作关系，确保原材料的稳定供应。
同时，通过集中采购、及时付款等方式，降低采购成本，提高资金使用效率。
2. 生产环节：B公司应加强生产计划与调度，提高设备利用率和员工工作效率。
通过精细化管理，降低生产成本和库存成本，减少资金占用。
3. 销售环节：B公司应关注市场需求，调整销售策略。
通过拓宽销售渠道、提高产品质量和服务水平等方式，加快销售回款速度，降低应收账款坏账风险。
4. 强化内部控制：建立健全的内部控制体系，确保资金安全。
通过定期审计、财务分析等方式，及时发现和解决资金管理中的问题。
五、实施效果及问题分析实施基于价值链的营运资金管理策略后，B公司的资金周转速度明显加快，存货积压问题得到有效缓解。
同时，企业的运营效率和经济效益也得到了显著提升。
然而，在实施过程中，B公司仍面临一些挑战，如员工素质参差不齐、部门之间协调不够等。
这些问题需要企业进一步加强内部管理和培训，提高员工的素质和意识。
企业营运资金管理研究论文
企业营运资金管理研究论文企业的营运资本管理作为企业日常财务管理的重要组成部分，直接影响着企业经营的成败。
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企业营运资金管理论文篇一：加强中小企业资金管理思考摘要:在当前条件下，随着国民经济的快速发展，中小型企业如雨后春笋般快速发展，同时在促进国民经济发展以及社会发展中均发挥着重要作用，对于促进经济发展、缓解就业压力方面均有着重要意义，而中小型企业在发展中必然的面对的就是资金的管理问题，只有做好了资金的管理，企业才会做强、做大。
本文主要就加强中小企业资金管理的对策这一问题展开分析，具体的主要从中小企业资金管理的重要性、中小企业资金管理中存在的问题以及加强中小企业资金管理的对策等三个方面进行了重点论述。
关键词:中小企业;资金管理;对策社会主义市场经济体制的不断改革，相对于大型企业而言，小型企业由于改革成本低、操作便利等优点在社会经济发展过程中的作用是越来越明显，而且据有关资料消失中小企业工业总产值、销售收入、实现利税均在逐年增加，这对于国家还是中小企业本身都是有力的，但是在中小企业进行经营活动过程中需要一定的资金运作，资金管理一旦出现问题，中小型企业基本无力承担由此造成的经济危机，进而出现倒闭，所以加强中小型企业的资金管理对于保障企业的可持续发展具有重要意义，本文主要就加强中小企业资金管理的对策问题分析如下：一、中小型企业资金管理的重要性中小型企业在商品生产和销售过程中均需要一定的资金进行运转，只有加强中小型企业生产销售等不同环节的资金管理，才可以保证整个企业的资金管理水平，进而在企业的生产经营活动中创造出更大的经济利益，同时可提高企业的核心竞争力。
通过资金管理可合理安排企业不同经营生产过程中的资金分配，保证每一个环节的资金供应，提高了企业的资金流通效率，保证了企业正常的运行。
加强资金管理可在一定程度上避免资金周转困难，企业一旦出现资金周转困难，则后续的生产经营活动将会受到严重影响，但是如果加强了资金管理，就可以保证在不同的环节有相应的资金保障，同时还会预留出相应的备用金作为企业在紧急情况下的自我救援。
公司营运资金管理论文
公司营运资金管理论文营运资金是企业经营运转的血液,在企业的经营管理中发挥着整合各种要素资源的作用。
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公司营运资金管理论文篇一企业营运资金管理公司营运资金管理论文摘要摘要：在企业的正常运转中，营运资金具有非常重要的地位，企业营运资金的管理直接关系到企业的生存与发展。
所以，本文在分析我国企业营运资金管理中存在问题的基础上，提出了加强企业营运资金管理的几点看法。
公司营运资金管理论文内容关键词：企业营运;问题 ;对策一、企业营运资金综述营运资金也叫做营运资本，从广义上来讲，营运资金也就是总营运资本，指的是一个企业放置于流动资产方面的资金，主要有现金、有价证券、应收账款、存货等占用的资金。
从狭义方面来看，营运资金指的是流动资产减去流动负债的余额，这一解释来自于会计的计算方面，也就是营运资金=流动资产一流动负债。
企业当中的营运资金流动性很强，本身特点是周转时间短、容易变现。
对营运资金的管理，直接影响到企业的生存与发展，只有不断提升营运资金的管理水平，保证营运资金的良好运行，才能有利于企业实现经营目标。
二、企业营运资金管理中存在的问题1.资金不足依据实践发展经验，企业的生存在很大程度上决定于营运资金的管理。
对于企业来讲，营运资金主要来源于投资、融资和贷款，这种特点在中小企业尤其突出。
中小企业由于本身的特殊性，很难实现本身的融资要求，贷款难度不断增多，并且，当前的贷款利率大幅提升，给企业也带来了一定的经济负担。
在这种形势下，一些中小企业投资缺乏计划，资金周转出现问题，导致资金短缺，有的企业还出现了资金链条断裂现象，使企业陷入瘫痪状态。
2.管理模式陈旧首先，企业的财务管理依然运用传统管理模式，随着市场经济的快速发展，粗放型管理模式也与当前社会发展形势严重脱节，假如不能及时应对当前经济的发展现状，将会在激烈的市场竞争中处于不利地位;其次，企业管理人员本身不重视企业营运资金的管理，有的没有意识到营运资金的重要性，缺乏必要的管理意识。
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公司营运资金管理论文企业营运资金管理公司营运资金管理论文摘要摘要：在企业的正常运转中，营运资金具有非常重要的地位，企业营运资金的管理直接关系到企业的生存与发展。
所以，本文在分析我国企业营运资金管理中存在问题的基础上，提出了加强企业营运资金管理的几点看法。
公司营运资金管理论文内容关键词：企业营运;问题;对策一、企业营运资金综述二、企业营运资金管理中存在的问题1.资金不足2.管理模式陈旧3.运营效率低。
首先，企业的营运资金具有不合理的结构，形成资金结构不平衡现象，使企业流动资金经常处于紧张状态。
营运资金不能实现有效流通，和人的身体一样，如果血液不能畅通无阻地流动，人就会生病。
在生产实践中，企业较为重视的是不断减少资金的占用，却没有认识到营运资金的结构问题。
如果企业资产结构不合理，则会导致企业营运资金结构的不合理，并会制约企业的正常发展，不利于企业实现经营目标;其次，企业营运资金不能实现有效运转，速度较为缓慢。
在实践生产中，一些企业经常出现盲目投资，在生产中的表现是采购过于随意、大量的货物积压，很多账款不能收回、使用营运资金进行长期投资，导致很多营运资金被占用，严重影响了营运资金的流转速度，限制了营运资金的流动速度。
在大多情况下，企业要想获得一定的利润，则必须依靠资金的有效运转，也就是说，资金的快速运转可以提高企业获得的利润，与企业的生存息息相关。
由于这一原因，企业要严格管理不良资产，切实保证不断提高资金的流动质量和运转效率。
三、加强企业营运资金管理的有效对策1.树立科学管理新观念随着市场经济的发展，企业领导人员要正确认识营运资金的重要地位，重新树立正确资金管理观念。
首先，企业当中存在一定数量的闲置资金，因此一定要合理配置，可以在生产中运用，也可以在投资当中应用。
另外，值得注意的是，一定要保证留有充足的资金，确保企业生产的正常进行，才能保证企业在实现自身产值的情况下，为企业增加额外利润。
所以，企业要想顺利实现发展目标，则需一定树立正确的营运资金管理理念，对营运资金做到有效管理。
2.加强利用及监管控制第二，严格管理存货，建立有关存货的管理制度，严格管理货物的购买、领用等操作步骤，保证存货价值，实现存货的快速流转。
货物的管理、记录、检查、核对等工作要分工负责，坚决不能由一个人管理，根据企业特点，要确定准确的存货数量，定期检查存货，并进行记录，科学处理存货物资，保证账目与实物要一一对应。
要对存货的库龄做到心中有数，防止由于出现超龄，而给企业带来经济损失。
第三，严格管理应收账款，在出售货物前要对客户准确了解，确保货款的及时收回。
对客户进行信用评价，运用科学的信用制度。
3.完善预算管理体系4.提高专业技能和职业道德5.健全各项制度企业内部的流动资产，不同组成项目具有不同的比例，因此也具有不同的变现能力，所以，流动资产的整体变现情况存在较大不同。
在企业生产中，企业应该采取有效措施，有效防止流动资产的损失，使内部资金结构做到合理，合理确定流动资金、流动负债、长期负债的比例，为了满足企业流动资产的要求，可以有效发挥企业流动负债的作用，利用财务杠杆。
当前，我国范围内的营运资金一般都侧重于内向型管理，强调节约占用资金。
在实际生产中，企业要制订完善的管理制度，落实企业资金管理责任制。
使营运资金能够确实保障企业实现生产经营活动，加速资金周转，不断减少占用营运资金。
四、结束语总之，企业的流动资产管理和流动负债管理二者之和就是企业的营运资金管理，在企业财务管理中，营运资金占有非常重要的地位，实现企业营运资金的有效管理，可以帮助企业稳定运行，企业营运资金的管理直接决定企业的经营状况，如果企业的营运资金存在一定的问题，则会严重制约企业的健康发展。
所以，研究企业营运资金当中存在的问题，提出解决办法，可以提高企业管理水平，促进企业和谐稳定发展。
公司营运资金管理论文文献[1]蒋白梅.浅析企业营运资金的管理[J].时代金融，2011(06).[2]刘宁.对企业营运资金管理模式的探究[J].中国外资，2011(10).[3]朱晓玲.企业资金管理薄弱环节的原因及改进措施[J].时代金融，2011(21).浅析营运资金管理公司营运资金管理论文摘要【摘要】企业只有解决好营运资金管理中存在的问题，合理地利用营运资金，提高运营资金的运用效率，才能实现企业经营目标。
公司营运资金管理论文内容【关键词】营运资金现状改进措施营运资金是企业资金结构中最具活力的部分，营运资金的运转效率很大程度上决定了企业的生存与发展。
从会计角度讲，营运资金是指某时点内企业的流动资产与流动负债的差额，构成要素包括现金、有价证券、应收账款、存货等。
这些要素的周转速度及资金占有余额直接影响着企业经营效益，又制约着企业的生产经营规模。
营运资金主要在研究企业的偿债能力和财务风险时使用。
如果营运资金过量，说明资产利用率不高;如果营运资金过少，说明固定资产投资依赖短期债务融资的程度较高，经营上会受到影响。
因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。
那么，企业如何充分利用营运资金，提高资金使用效率，实现企业效益最大化呢?一、当前企业营运资金状况当前在金融危机影响下，从外部看，市场竞争激烈，企业销售利润低、垫资严重等因素使企业面临着资金短缺问题。
从企业内部看，不断扩大生产规模的需要，大量固定资产的投资，也会造成营运资金短缺情况。
企业要快速发展壮大必须依靠充足的资金，然而受内外部经济状况等因素的影响，营运资金短缺正在制约着企业的发展。
(二)营运资金运营效率低一些企业流动资金周转速度慢影响营运资金的使用。
一方面许多企业应收账款控制不严，账面应收账款较大，回收周期较长，呆死账发生概率较大。
企业只注重市场占有率扩大，销售业绩增加，而忽视了对应收账款的管理，减少实际现金流，降低了营运资金使用效率。
另一方面企业对市场产品需求把握不准确，产品结构不合理，产品滞销，或生产组织协调差，使原材料在某个生产环节上积压，使产品账面价值过高，而可变现能力差，使流动资金周转速度慢。
三是商业信用使用率低。
合理利用应付账款会使企业发展速度加快，并一定程度上解决资金短缺问题，而由于各种原因，多数企业没有很好的利用。
(三)信贷资金比重较大对于大多数企业来说，企业融资的主要渠道是银行短期借款，短期借款的优点是银行资金充足，实力雄厚，能为企业提供较多的短期资金。
银行借款具有较高的弹性，可以随借随还。
缺点是资金成本较高，限制条件较多。
企业在信贷资金管理上往往存在误区，缺乏对营运资金管理规划，在不断扩大企业经营的过程中，存在资金的筹集与运用不匹配的现象，一方面大量向银行借款，另一方面没有合理安排营运资金的使用时间和使用需求量，使信贷资金在某一时点上闲置。
这样会降低信贷资金使用效率，加大企业资金成本，使企业增加财务风险。
(四)营运资金结构不合理企业在营运资金短缺的情况下盲目扩大企业固资资产投资规模，使长期负债比例上升，营运资金占用比例下降，势必会影响企业的正常生产经营活动，营运资金短缺，可能会使企业盈利能力下降。
如果企业长期存在资金结构不合理现象，很可能会使企业资金链断裂。
二、加强企业营运资金管理的措施(一)加强企业提高和挖掘内部融资的能力企业发展资金最可靠的来源还是源自企业内部。
一是资金筹集的风险较小，不用承担过多的筹资成本;二是通过内部调配资金，可以激励企业各部门更加注重通过改善经营管理，提高部门产值，增强内部驱动力。
所以有条件的企业应该不断提高和挖掘内部融资能力，不断扩充自有资金或通过增资扩股、出售股份等方式吸纳新资本，打造良好的内部融资平台，增强企业的竞争力和发展潜力。
企业实力的增强又可以提高市场形象和资信水平，为外部融资打好基础、提供便利，增强可能性。
(二)加强资金管理，提高资金使用效率企业资金从大方向上可以分为生产资金和项目建设资金，两者的服务对象和运营目标不同，所以应该施以不同的管理方法。
对生产资金一般实行财务统一管理，制定统一标准，统收统付。
尤其是做好资金预算管理工作，包括销售预算、采购预算、投资预算、费用预算等，加强对与生产相关的各个环节的资金管理，盘活存量资金，提高资金使用效率。
对项目建设资金的运营管理比生产资金要复杂一点，其中优化设计是关键，项目资金的预期收益率的取得需要设计人员对运营方案进行优化设计，合理安排各个阶段的资金量，并给予全程动态跟踪。
这样，通过合理确定企业各环节货币持有量，就可以提高资金利用水平。
(三)加强存货的控制与管理存货是企业流动资产的重要组成部分，存货在流动资产中占有比例的大小直接影响存货周转率，间接影响流动资产周转率、总资产周转率。
存货的高低直接影响资金的使用，因此对企业来说，必须对存货成本进行有效控制，总结降低存货成本的途径，提高资金使用效率。
(四)加强应收账款、应付账款的控制与管理企业要在付款时同时注重销售回款速度，当企业付款周期比收款周期长时，那么业务越多，从供货商那里获得的无息贷款也就越多，企业要在不损害公司信誉度情况下，用别人的钱赚钱。
(五)加强企业资金结构的调整企业要根据自身经营情况，综合考虑资金成本，盈利能力及将来偿还的现金压力等因素，合理安排流动负债与长期负债的比重，满足企业资金需求，同时要维持流动资产与流动负债的合理比例，实现节约资金与保持偿债能力的平衡。
企业应科学合理地规划营运资金和长期投资所需的资金需求量与使用量的比例，严格按资金计划使用长期投资，严禁由于长期投资资金使用不合理，而占用营运资金现象。
同时加快营运资金周转周期，尽可能提高营运资金利用率，这样才不会因为长期投资增加而减少营运资金，使企业盈利能力下降，财务风险加大的现象发生。
(六)加强银企关系，提高信用意识，保证资金链当前企业发展所需资金很大一部分要靠向银行举债。
向金融机构借款或者企业之间的互相融资都需要较好的企业信用做支撑和保证。
所以企业应该把信用看作成长发展的生命线，提高信用意识，加强自身信用制度的建设，尽可能减少贷款受限因素，实现顺利融资。
同时注意处理好银企关系，灵活选择借款方式，保持资金畅通。
如果银企关系不恰当，一旦国家紧缩银根，长期借款无法取得，又急于满足良好的市场发展机会，就会出现短贷长投的现象，如果投产前期效益不理想，必定造成企业资金链断裂，经营风险和财务风险同时激增，处理不当甚至会导致企业的破产。
(七)加强企业集团内部资金调剂管理在集团内设立资金结算中心，以管理、协调企业集团内部各成员企业资金为主要业务，受企业集团各成员的委托进行资金管理的职能部门，通过资金结算中心管理和控制资金收支，首先可以为集团成员办理资金融通和结算业务，集中闲置和分散的资金，发挥资金整体优势，实现集团内资金余缺的调配，减少对外贷款，节约贷款利息支出，提高资金利用效率。