酒店业收入管理制度
酒店收入管理制度
酒店收入管理制度酒店作为一种服务型企业，在日常经营中面临着诸多挑战，其中收入管理是最为重要的环节。
为了保障酒店的经济效益和品牌形象，建立合理的酒店收入管理制度是必要的。
1. 收入管理的概念及意义收入管理是指通过合理、科学、精确的手段，从酒店各项服务中获取更多的收益，提高酒店的运营效益，保障酒店的经济利益和品牌形象。
制定酒店收入管理制度的意义主要体现在以下几个方面：1.可以更全面地把握酒店经营状况，保障公司的财务稳定。
2.可以通过有效的收入管理来提高客房入住率、提高收益，以更好地满足客人的需求。
3.可以通过收入管理的手段，提高酒店员工的岗位满意度和工作质量。
2. 酒店收入管理制度的基本要素制定酒店收入管理制度需要包括以下基本要素：1.目标管理：酒店需要建立合适的收入管理目标和标准，通过制定适当的收入管理措施达到目标。
2.渠道管理：酒店需要根据不同的客户分析其消费习惯和购物需求，建立相应的销售渠道以提高收益。
3.客户关系管理：通过对客户需求的了解，对客户进行有针对性的服务，提高客户满意度。
4.价格管理：建立合理的商品价格标准，根据市场变化及时调整价格，以达到最大收益。
3. 酒店收入管理制度的重要性酒店收入管理制度的制定和实施是保障酒店经济效益和品牌形象的重要保障措施。
这是因为：1.收入管理制度可以为酒店提供更多的商业机会和市场竞争能力，提高了酒店的在市场中的地位。
2.收入管理制度可以最大限度地优化酒店的资源配置，提升酒店的服务品质和客户满意度。
3.收入管理制度还可以通过对市场变化的把握，为酒店提供市场环境的指导，对酒店的发展趋势进行规划和引导。
4. 酒店收入管理制度的实施步骤制定酒店收入管理制度需要经过以下步骤：1.制定酒店的收入管理目标。
2.对市场进行合理分析，为酒店确定收入管理策略，以取得更多收益。
3.通过合理的渠道管理和销售管理手段，提高酒店的入住率和出租率，同时提高客户满意度和忠诚度。
4.建立完善的数据管理系统，做到数据准确、有效和安全。
酒店收入管理制度
酒店收入管理制度1. 引言随着旅游业的快速发展，酒店作为旅客的主要住宿选择，扮演着重要的角色。
酒店收入管理制度的建立和执行，对于酒店的经营和盈利能力至关重要。
本文档旨在介绍酒店收入管理制度的具体内容和执行流程，让酒店管理团队能够有效地掌控和管理酒店的收入情况。
2. 收入管理原则在制定酒店收入管理制度时，需要遵循以下原则：2.1 客户需求导向酒店的收入管理需要紧密关注客户需求和市场变化。
通过分析市场需求和竞争对手的定价策略，合理制定酒店的收费标准，提供满足客户需求的优质服务。
2.2 分析数据驱动酒店收入管理需要依靠数据进行决策和评估。
建立科学的数据收集和分析体系，利用数据来监控酒店的销售情况、客户评价等关键指标，及时调整收费和销售策略。
2.3 灵活变通酒店收入管理需要具备一定的灵活性，能够根据市场需求和客户反馈及时调整收费和销售策略。
同时，也需要考虑酒店的成本和盈利能力，确保收入管理的可持续性。
3. 收费策略制定3.1 客房收费策略酒店的客房是主要的收入来源，因此需要制定合理的客房收费策略。
具体包括：•定价原则：根据客房的地理位置、设施、服务等因素，合理确定客房的基准价格，并根据季节、节假日等因素进行调整。
•促销策略：制定促销活动，如打折、赠送早餐等，吸引客户增加入住率。
•计费规则：明确客房的计费规则，如入住时间、取消政策等，避免争议和纠纷。
3.2 餐饮收费策略酒店的餐饮服务也是重要的收入来源，因此需要制定合理的餐饮收费策略。
具体包括：•菜单定价：根据食材成本、餐厅档次等因素，合理定价菜品，确保餐饮的盈利能力。
•套餐优惠：制定套餐，提供一定的价格优惠，吸引客户选择综合性的餐饮服务。
•会员制度：建立会员制度，为会员提供特别折扣或增值服务，提升客户忠诚度和消费额。
4. 销售渠道管理4.1 在线渠道管理随着互联网的普及，在线渠道成为客户预订酒店的重要途径。
酒店需要管理好以下在线渠道：•官方网站：确保官方网站的信息准确、及时更新，提供简单、便捷的预订体验。
星级酒店经营财务管理收入审核控制制度
5）对于当日应到未到的客人是否补收房费，原则上以销售部订单为准。
6）客房部、销售部、前厅部（商务中心）凡涉及向客人收费的定价都应以书面的形式适时为财务部提供各类价格及价格变动信息。
2）在前台结清帐务的帐单不必附客人的明细帐单，但帐单上必须有客人确认帐务的签字。
10、发票管理的补充规定
对于前厅部人员因各种原因少开的发票，由核数员负责录入在相应帐单号的客人档案中，便于将来前厅作人员查询，为客人按正确的金额补开发票。对于要求补开金额发票的客人，要求其提供未盖“发票已开”章的帐单。基于上述因素，要求开具发票的人员须如实在发票上写明房号、帐号，开过发票的帐单上都必须由前厅部收银人员盖上“发票已开”章。
3、关于前台退房查房个别项目收帐的处理规定
1）客房小酒吧的帐务处理
a.为了尽量避免前台在退房时，漏收或少收客人的客房小酒吧的消费，减少酒店的日常损失，前台收银应在报房务中心查房，并等客房服务员回复前台后，方可放行。但本着服务至上的原则，客房部应将退房的查房时间控制在两至三分钟之内，这样既可以给客房服务员有足够的时间查房，也不会让客人退房时，等待时间过长。对于类似VIP级的熟客，可在免查房的情况下，让客人先行结帐。
7、前厅部主管人员签字权限的规定
退款单签单权限：前台主管或以上级别人员
调帐单签单权限：大堂经理：每日RMB200（含）以内的杂项费用
突发事件紧急处理权限：前厅部经理：每日RMB2000（含）以内的房间费用
追帐单追帐确认权限：前厅部经理
（追帐单定义：由于在客人离开酒店后发现客人还有未结的帐，需要通过银行，用客人的信用卡对该笔费用进行追收的帐单。）
酒店员工收入管理制度
第一章总则第一条为规范酒店员工收入管理，提高员工工作积极性，促进酒店健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店全体员工，包括但不限于前台接待、客房服务、餐饮服务、安保人员等。
第三条酒店员工收入管理遵循公平、公正、公开的原则，确保员工收入与其工作绩效、岗位职责、工作时长等因素相匹配。
第二章收入构成第四条酒店员工收入由基本工资、绩效工资、奖金、津贴等构成。
第五条基本工资：（一）基本工资根据员工的岗位、资历、学历等因素确定，为员工提供基本生活保障。
（二）基本工资每月固定发放，不得低于当地最低工资标准。
第六条绩效工资：（一）绩效工资根据员工的工作表现、工作绩效、部门业绩等因素确定。
（二）绩效工资每月发放，具体比例由酒店根据实际情况制定。
第七条奖金：（一）奖金分为年终奖、季度奖、特殊贡献奖等，根据员工工作表现和酒店经营状况发放。
（二）年终奖根据员工全年绩效和酒店年度业绩确定，具体发放标准由酒店制定。
第八条津贴：（一）津贴包括岗位津贴、工龄津贴、夜班津贴、高温津贴等，根据员工岗位和工作条件确定。
（二）津贴每月发放，具体金额由酒店根据实际情况制定。
第三章收入发放第九条酒店员工工资按月发放，具体发放时间为每月的固定日期。
第十条酒店员工工资发放时，应确保员工工资收入真实、准确，不得拖欠、克扣员工工资。
第十一条酒店员工工资发放需经过以下程序：（一）各部门负责人根据员工考勤、工作绩效等情况，拟定工资发放方案；（二）人力资源部对工资发放方案进行审核；（三）总经理审批通过后，由财务部负责发放。
第四章员工收入调整第十二条酒店员工收入根据以下情况进行调整：（一）员工岗位变动、工作表现提升等情况，可适当提高员工收入；（二）员工违反公司规章制度、工作表现不佳等情况，可适当降低员工收入；（三）酒店经营状况、市场环境等因素变化，可对员工收入进行调整。
第五章附则第十三条本制度由酒店人力资源部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行，原有相关制度与本办法冲突的，以本办法为准。
财务制度-酒店管理公司收入管理制度
财务制度-酒店管理公司收入管理制度一、总则酒店管理公司收入管理制度是为了规范和规范公司的财务运作，保障收入的准确计量和及时收取，促进公司的健康发展而制定的。
二、收入的来源和分类（一）收入来源1.客房收入：包括客房房费、客房服务费等；2.餐饮收入：包括餐厅、酒吧、宴会等的餐饮收入；3.会议收入：包括会议室租金、会议服务费等；4.其他收入：包括礼品店、停车场、景点门票等其他收入。
（二）收入分类1.主收入：主要指酒店的核心业务收入，如客房收入、餐饮收入等；2.附加收入：指与主收入配套的其他收入，如停车场、健身房等。
三、收入的确认和计量（一）收入的确认1.客房收入：客房收入按照客房房费标准确认，要求客人在入住时支付房费；2.餐饮收入：餐饮收入按照消费金额确认，要求客人在用餐后及时结账；3.会议收入：会议收入按照会议租金和服务费确认，要求客户在活动结束后支付费用；4.其他收入：其他收入按照不同项目的收费标准确认，客户在消费时即时支付。
（二）收入的计量1.客房收入：客房收入根据客人的入住天数和房间类型计算；2.餐饮收入：餐饮收入根据菜品的价格和数量计算；3.会议收入：会议收入根据会议室的租金和服务费计算；4.其他收入：其他收入根据不同项目的标准计算。
四、收入的核对和记录（一）收入的核对1.收银员入账前核对：收银员在录入收入前需核对金额的正确性；2.预收款核对：预收款需按规定核对，确保预收款的准确性；3.营业额核对：每日营业额需按照规定进行核对，确保数据准确。
（二）收入的记录1.日报表：每日应制作收入日报表，详细记录各项收入的金额和来源；2.月度汇总表：每月应制作收入月度汇总表，汇总各项收入的总额和增长率；3.年度报表：每年应制作收入年度报表，总结全年各项收入情况。
五、收入的分配和使用（一）收入的分配1.主收入分配：主收入应按照公司的经营目标和利润分配方案进行分配；2.附加收入分配：附加收入应根据不同项目的经营状况进行分配。
酒店管理公司收入管理制度(三)
酒店管理公司收入管理制度(三)更多内容源自服务第一章总则第一条为加强集团酒店业收入环节的控制，杜绝收入流失，同时又能够充分满足酒店灵活高效的经营管理，制定本制度。
第二条本制度所指收入仅指酒店因提供商品或服务产生的、需要向消费者收取的各项收入和费用，包括变卖财产及废旧物品、往来单位进场费及罚没款收入等。
具体包括：2、餐饮收入中的食品收入、香烟酒水收入、服务费、茶位费、宴会收入及因宴会产生的场租、主持等;3、康乐收入中的桑拿收入、美容美发、足疗收入、按摩收入、小费收入等;4、娱乐收入中的厅租收入、门票收入等;5、免单、其他收入等。
第二章商品订价第三条为确保酒店毛收益，规范定价，制定食品、酒水和香烟毛利率标准及制价程序。
第四条制价原则：参考相近星级酒店售价，结合酒店指导毛利率。
特色情况，可由销售部、餐饮部等部门会同部进行市场调查后订价。
1、指导毛利率：项目天怡酒店花源酒店食品一楼餐厅55%一楼餐厅57%二楼餐厅58%三楼餐厅55%三楼餐厅无二、四、五楼厅房60%酒水一、二楼餐厅40%一、三楼餐厅35%西餐厅、大堂吧、洗浴中心40%二、四、五楼厅房40%三楼餐厅无迪吧、歌厅、球馆45%香烟一、二楼餐厅18%一、三楼餐厅、商品部15%西餐厅、大堂吧、洗浴中心、20%二、四、五楼厅房，迪吧、歌厅、球馆20%2、指导毛利率定价公式销售价格=成本、成本率100%成本率=1-毛利率毛利率=销售净收入-销售成本100%销售净收入第五条制价部门先由业务部门(厨部或餐饮部)提出建议价，再由酒店财务部成本稽核负责商品的定价审核，最后由财务负责人和酒店总经理签字确定。
必要时，还应报集团批准。
第六条制价程序1、食品类厨部每推出一个新菜品，应先以标准价格单的形式，详细注明该菜品所须原、辅材料名称和用量(毛重及净重)，并提出各餐厅的建议售价，然后将其结果送交财务部成本会计。
财务成本会计根据其标准成本和上述规定中的理论毛利率，测算理论售价，同时参照业务部门的建议价，拟定该商品售价，最后由总经理核准定价。
酒店财务收入管理制度
酒店财务收入管理制度一、总则为规范酒店财务收入管理，确保财务收入真实、准确、合法，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、收入类别1.酒店财务收入主要包括以下几个方面：（1）客房收入：指酒店客房的出租收入，包括客房租金、客房附属设施收入等。
（2）餐饮收入：指酒店餐厅、酒吧等场所的餐饮销售收入。
（3）会议收入：指酒店举办会议、活动所产生的收入。
（4）其他收入：指酒店其他服务所产生的收入，如商务中心、健身中心、洗衣房等收入。
三、收入管理流程1.收入登记：所有收入均需及时登记于酒店财务系统中，包括客房预订、入住、餐饮消费等。
2.开票管理：对于需要开具发票的收入，必须按照规定标准开票，确保发票真实有效。
3.收款管理：酒店收款必须通过指定的收款通道，如银行转账、POS机刷卡等，不得以现金形式收款。
4.收入核对：各部门对收入进行核对，确保财务数据的准确性。
5.收入结算：每日对收入进行汇总结算，将收入分类清晰，确保财务数据的准确性。
四、风险控制1.与客户签订合同：对于长期客户或大额合同，必须签订正式合同，明确双方权利义务。
2.产品价格控制：对于不同产品的定价，必须进行合理控制，以确保收入的稳定增长。
3.账务核对：对于收入账务需定期进行核对，确保收入的真实性。
4.内部监控：建立酒店内部监控制度，对收入流程进行监督，发现问题及时纠正。
五、扩大收入来源1.市场拓展：积极开拓新市场，扩大酒店的收入来源。
2.增加服务项目：增设更多的服务项目，吸引更多的客户，提高收入。
3.提升服务质量：提升服务质量，吸引更多回头客，增加客房、餐饮等收入。
4.活动策划：定期组织各类活动，吸引更多客人，增加酒店的收入。
六、其他1.本制度自颁布之日起生效。
2.酒店财务部门负责监督执行本制度。
3.如有相关规定调整，应及时更新本制度。
以上制度仅供参考，具体落实时应根据酒店实际情况进行调整。
酒店应加强财务人员的培训，提高工作效率，确保收入管理的顺利进行。
酒店餐饮财务核算管理制度
酒店餐饮财务核算管理制度一、总则二、餐饮收入核算管理1.收入公示酒店餐饮部门应当每日公示餐饮收入，明确列示各项餐饮收入如餐费、酒水费、包间费等。
2.资金流管理酒店餐饮部门应当建立收入、支出、结算的资金流管理制度，确保资金流动的安全、规范和及时性。
3.收入核算三、餐饮成本核算管理1.原材料采购管理酒店餐饮部门应当建立原材料采购管理制度，明确采购程序和责任人，并及时记录采购品种、数量、金额和供应商等信息。
2.成本核算酒店餐饮部门应当定期进行成本核算，包括原材料成本、劳动力成本、设备设施折旧等，并与实际情况对比，及时发现和纠正成本偏差。
3.成本控制酒店餐饮部门应当制定成本控制措施，合理控制原材料消耗、劳动力利用率和设备设施的维修保养等成本，确保餐饮成本的控制在合理范围内。
四、费用核算管理1.费用预算酒店餐饮部门应当根据实际经营情况，制定合理的费用预算，并按照预算执行，及时调整预算和费用支出计划。
2.费用审批酒店餐饮部门应当建立费用审批制度，对各项费用支出进行审批和记录，并保留相关审批文件和凭证。
3.费用控制酒店餐饮部门应当通过提升管理水平、优化流程和规范操作来控制各项费用的支出，并及时发现和纠正费用偏差。
五、财务信息披露酒店餐饮部门应当根据相关法规和规定，定期向相关方披露财务信息，包括收入、成本、费用、利润和负债等情况，并保证信息的真实、准确和及时。
以上就是酒店餐饮财务核算管理制度的主要内容，希望能够对酒店餐饮财务管理提供一定的帮助和指导。
酒店应当根据实际情况，结合自身特点和需求，制定相应的财务管理制度，并定期进行评估和调整，以不断完善和提升财务管理水平。
同时，酒店管理团队应当加强财务管理知识的学习和培训，提高财务管理能力，为酒店的可持续发展提供有力支持。
宾馆收银管理制度范文
宾馆收银管理制度范文为了加强宾馆的经营管理，保证收入的安全性和准确性，提高服务质量，制定以下宾馆收银管理制度：一、总则1. 宾馆收银管理制度是宾馆经营管理的重要方针和规范，所有员工必须严格遵守。
2. 宾馆收银管理制度适用于宾馆的所有收款业务，包括客房费、餐饮费、会议费、预付款等各类收入。
3. 宾馆收银管理制度由总经理负责制定，落实由财务部门具体负责。
4. 宾馆收银管理制度必须经过总经理审批后方可实施，对于因不遵守收银管理制度导致的损失，由责任人承担相应责任。
二、收款制度1. 宾馆收款只接受人民币支付，不接受任何外币支付。
2. 所有收款均使用宾馆规定的收款单据，确保每笔收款都能被记录和核对。
3. 客人付款后，收银员应当当场核对金额，并在收款单上签字确认。
客人可要求收银员提供收据。
4. 对于大额收款，必须向客人提供正规的发票，确保收入的安全性和合法性。
5. 收款后，收银员应当及时将款项存入宾馆指定的银行账户，确保资金的安全和可追踪性。
三、收银员管理1. 宾馆收银员必须经过专门培训，并持有相关证书方可上岗。
2. 收银员应当保持良好的仪容仪表，礼貌待客，遵守宾馆的规定，维护宾馆形象。
3. 收银员不得私自调整账目，不得私留客人付款，不得私自与客人交易。
4. 收银员应当定期参加考核，确保对宾馆收银管理制度的熟悉和遵守。
5. 对于收银员的工作表现不佳或发现存在违规行为，应当及时进行纠正或调整。
四、财务监督1. 宾馆财务部门应当对每日的收款进行核对和统计，并定期向总经理和董事会报告。
2. 宾馆财务部门负责监督各部门的收入情况，确保财务数据的准确性和合规性。
3. 宾馆财务部门应当定期对宾馆的资金流动情况进行审计，确保资金使用的合理性和安全性。
4. 对于发现的财务违规行为或异常情况，应当及时报告给总经理并采取相应措施。
五、违规处理1. 对于违反宾馆收银管理制度的行为，应当根据严重程度进行相应处罚，包括警告、罚款、停职、辞退等措施。
酒店业财务管理制度下的收入管理与成本控制
酒店业财务管理制度下的收入管理与成本控制酒店作为服务行业的重要组成部分，收入管理和成本控制是其财务管理中的核心内容。
良好的财务管理制度能够帮助酒店实现收入最大化和成本最小化的目标，从而提高经营效益。
本文将探讨酒店业财务管理制度下的收入管理和成本控制的重要性和实施策略，并进行案例分析。
一、收入管理1. 收入管理的定义和目标收入管理是指通过合理运用市场营销、定价策略、预订管理等手段来最大化酒店的收入。
其目标是在保证客户需求满足的前提下，通过优化资源配置，提高平均房价和入住率，最大程度地提升酒店的收入水平。
2. 收入管理的实施策略（1）市场营销：根据酒店的定位和目标客群，制定相应的市场营销策略，通过市场推广、品牌建设等手段来吸引客户，并提高知名度和美誉度。
（2）定价策略：合理制定房价，并根据市场需求、季节性变化、竞争对手定价等因素进行动态调整，以实现最佳供需匹配。
（3）预订管理：通过预订系统进行预订管理，合理控制房间的出售时间和数量，以便在客流高峰期获取更高的房价利润。
二、成本控制1. 成本控制的定义和目标成本控制是指通过合理的资源配置和费用管理，降低酒店的运营成本，从而提高盈利能力。
其目标是在保证服务质量的前提下，有效管理成本，降低各项费用开支。
2. 成本控制的实施策略（1）采购管理：与供应商建立长期合作伙伴关系，通过集中采购、价格议价等方式降低采购成本，并确保采购质量。
（2）库存管理：合理管理库存，控制物料的数量和质量，避免过度进货和浪费，同时减少库存占用资金的风险。
（3）人力资源管理：合理安排员工工作时间和人员配备，控制人工成本；通过培训提升员工技能和服务质量，减少人为失误和投诉率。
三、案例分析以某酒店为例，该酒店在财务管理方面采取了一系列的措施来实施收入管理和成本控制。
在收入管理方面，该酒店通过市场调研和分析客户需求，确定了目标客群和市场定位，并利用市场营销策略提高知名度和品牌形象。
同时，酒店制定了灵活的定价策略，根据不同的市场需求和季节特点进行动态调整。
酒店营收现金管理制度
第一章总则第一条为加强酒店现金管理，确保现金收支安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有涉及现金收支的部门和员工。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失或被挪用。
2. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，合法合规地进行现金收支。
3. 便捷性原则：简化现金收支流程，提高工作效率。
4. 责任制原则：明确各部门和员工在现金管理中的责任。
第二章现金收支管理第四条现金收支范围：1. 客房入住、退房时的现金结算；2. 餐饮、娱乐、购物等消费场所的现金结算；3. 员工工资、福利发放；4. 其他合法的现金收支业务。
第五条现金收支流程：1. 任何现金收支业务必须填写《现金收支申请单》，经部门负责人审批后，由出纳人员办理；2. 出纳人员根据《现金收支申请单》办理现金收付，并做好记录；3. 收入现金应即时清点，确认无误后入库；4. 支出现金需凭有效凭证，并注明用途，经审批后支付；5. 每日现金收支完成后，出纳人员应编制《现金收支日报表》，并由部门负责人审核签字。
第三章现金保管第六条现金保管责任：1. 出纳人员负责现金的日常保管，确保现金安全；2. 出纳人员应妥善保管现金收支凭证，不得私自涂改、伪造或销毁；3. 酒店设立专门的保险柜，用于存放现金及贵重物品。
第七条现金保管要求：1. 出纳人员应每日清点现金，确保现金账实相符；2. 不得将现金存放于个人保险柜或私人处所；3. 不得将现金与个人物品混合存放；4. 不得将现金借给他人或用于个人消费。
第四章监督检查第八条酒店财务部门负责对现金管理制度的执行情况进行监督检查，确保制度落实到位。
第九条财务部门应定期对现金收支情况进行审计，发现问题及时纠正。
第五章责任追究第十条对违反本制度的行为，按照以下规定进行处理：1. 对挪用、侵占酒店现金的，一经查实，立即追回现金，并视情节轻重给予行政处分或追究刑事责任；2. 对违反现金保管规定的，给予警告、罚款等处罚；3. 对因玩忽职守导致现金损失的，依法承担相应责任。
酒店各部门收益管理制度
酒店各部门收益管理制度一、前厅部前厅部是酒店的门面部门，负责接待客人，安排客房入住和结账等工作。
前厅部的收益管理主要包括客房销售和前厅消费。
1.客房销售前厅部通过房间预订系统，根据客房的实际情况和市场需求制定房价，并及时更新和调整房价。
通过采取不同的房价策略，如早定早优惠、提前预订优惠、周末特惠等，来促进客房的销售，提高客房的入住率和平均房价。
同时，前厅部还可以根据客人的不同需求和偏好，推出套餐和促销活动，提高客房的出租率和收益。
2.前厅消费前厅部除了客房销售外，还可以通过前厅消费来增加收益。
前厅部可以推出会员制度，鼓励客人在酒店消费，并通过积分兑换、优惠活动等方式提高客人的消费额度。
另外，前厅部还可以推出预付房费、代金券、预付卡等产品，吸引客人提前消费，提前锁定收益。
二、客房部客房部是酒店的核心部门，负责客房的清洁、维修和管理等工作。
客房部的收益管理主要包括客房清洁和客房维修。
1.客房清洁客房部需要制定全面的客房清洁制度和标准操作流程，保证客房的清洁和整洁。
同时，客房部需要做好客房清洁的安排和调度，保证客房的及时清洁和入住率。
2.客房维修客房部还需要做好客房设施设备的维修和保养工作，确保客房设施设备的正常运行和维护。
客房部需要建立客房维修台账，做好维修记录和保养计划，及时处理客房的问题和故障，提高客房的满意度和入住率。
三、餐饮部餐饮部是酒店的重要收益部门，负责酒店的餐饮服务和经营。
餐饮部的收益管理主要包括餐厅销售和客房送餐。
1.餐厅销售餐饮部需要通过市场调研和客户需求，制定餐饮菜单和价格，开展多种的促销活动和餐饮套餐，提高餐厅的客流量和收益。
同时，餐饮部需要提高服务质量，提升员工的专业水平，提高客户的满意度和忠诚度。
2.客房送餐餐饮部还可以通过客房送餐来提高收益。
餐饮部可以根据客人的需求和偏好，推出客房送餐服务，如早餐套餐、下午茶套餐等，获得客人的额外消费。
四、营销部营销部是酒店的市场推广和销售部门，负责酒店的宣传推广和客户开发。
四星级酒店收入管理制度
第一章总则第一条为加强本酒店的收入管理，确保酒店财务的规范运作，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本酒店所有部门，包括客房、餐饮、会议、娱乐、健身等。
第三条本制度遵循合法、合规、透明、高效的原则，确保收入的真实性、完整性和及时性。
第二章收入管理职责第四条酒店财务部是收入管理的责任部门，负责制定收入管理制度，监督和执行收入管理流程。
第五条各部门负责本部门的收入管理，确保收入数据的准确性，并及时上报财务部。
第六条各部门负责人对本部门的收入管理负有直接责任，应定期对部门收入进行自查，确保收入合规。
第三章收入管理流程第七条收入确认（一）客房收入：客房收入以入住客人的实际支付金额为准，由客房部每日汇总上报财务部。
（二）餐饮收入：餐饮收入以实际销售金额为准，餐饮部每日汇总上报财务部。
（三）会议收入：会议收入以实际收取的会议费用为准，会议部每日汇总上报财务部。
（四）娱乐收入：娱乐收入以实际售票收入为准，娱乐部每日汇总上报财务部。
（五）健身收入：健身收入以会员费和实际消费金额为准，健身部每日汇总上报财务部。
第八条收入核算（一）财务部收到各部门上报的收入数据后，进行审核，确保数据准确无误。
（二）财务部根据审核后的收入数据，进行收入核算，确保核算的准确性。
第九条收入结算（一）财务部每月末将收入核算结果进行汇总，并与各部门核对无误后，进行收入结算。
（二）结算方式：银行转账、现金支付等，根据实际情况确定。
第四章收入风险管理第十条防范收入风险（一）建立健全收入管理制度，明确各部门的收入管理职责。
（二）加强收入数据的监控，及时发现和纠正异常情况。
第十一条内部审计（一）财务部定期对各部门的收入管理进行内部审计，确保收入管理的合规性。
（二）内部审计结果应及时反馈给相关部门，并要求其整改。
第五章附则第十二条本制度由酒店财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十四条本制度如有未尽事宜，由酒店财务部根据实际情况进行修订。
酒店收款管理制度
酒店收款管理制度第一章总则为了规范酒店收款工作，提高收款管理水平,保障酒店财产安全,加强内部控制,维护企业利益,加强会计核算的真实性和准确性，特制定本制度。
第二章收款管理规范1. 收款操作必须按照规定程序和标准完成。
收款人员要认真核对交易金额、交易内容和支付方式，并及时录入系统。
2. 前台收款点及时清点现金及收款凭证，做到现金与收款凭证一致，确保收款凭证准确、完整，无遗漏。
3. 酒店前台所有收款必须统一采用酒店指定的收款凭证，且要求填写完整、正确、清晰。
4. 凭证上的金额数字必须用阿拉伯数字书写。
领导签字必须真实有效。
5. 收款凭证一律不得涂改，如有错误，必须按领导授权程序撕、注销处理。
任何单位和个人，不得以任何方式，违规做账，虚报收入。
第三章现金收款管理1. 现金收款必须由有收款职责的人员操作，其他员工无权收取现金。
2. 收银员必须认真核对所收现金的套数，每笔现金交易必须结合收据签注交易笔数和金额。
3. 每天结束营业前，收银员需清点现金若干次，确保现金准确性。
4. 所有现金收款必须在酒店的指定银行账户入账，并进行明细登记，确保账目与现金一致。
5. 每班收银员收款结束后，必须保管好现金和财务凭证，交接班时，要将现金和财务凭证交给下一个收银员。
第四章电子支付管理1. 电子支付收款必须由有收款职责的人员操作，其他员工无权操作。
2. 电子支付记录必须及时录入系统，账目清晰明细。
3. 电子支付的对账应当及时完整，确保交易记录与实际金额一致。
4. 酒店应定期对电子支付账目进行核查，发现问题应及时进行调查和处理。
第五章收款账目管理1. 酒店应建立完整的收款账目管理制度，保证收款账目的真实性和完整性。
2. 酒店必须进行每日的账目核对工作，确保账目无误。
3. 酒店应建立定期复核制度，对账务核对、调整不符账目，确保账目的准确性。
4. 酒店应加强对无实收凭证的收款进行防范和管理，防止无实收凭证的收款发生。
第六章收款监督管理1. 酒店应建立完善的收款监督管理制度，加强内部控制，规范收款行为。
酒店财务收银管理制度
一、目的为规范酒店财务收银工作，确保资金安全，提高工作效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于酒店所有收银员、财务人员及相关管理人员。
三、职责与权限1. 收银员职责：（1）准确、快速地做好收银结算工作；（2）严格按照各项操作规程办事，自觉遵守财经纪律和财务制度；（3）对违反财经纪律和财务制度的，敢于制止和揭发，起到有效的监督作用；（4）收款过程中做到快、准、不错收、不漏收，验明各种钞票真伪；（5）工作时间不得携带私人款项上岗，每日收入现金必须执行“长缴短补”的规定；（6）备用金班班交接，天天核对，具有书面记录，并在班前班后准备足够零钞；（7）不得将公款挪作私用；（8）接受信用卡结账时，应认真依照银行有关规定受理；（9）每班营业结束时，必须认真核对报表数与实收数是否一致，并做好交班工作；（10）认真填写交款清单，钱款与清单一致，投款必须填写投款报告，投款需有人见证，并在“收点交款袋报告”上签名；（11）爱护及正确使用各种机械设备，并做好清洁保养工作；（12）做好开市前、收市后的收款岗内外卫生，保持桌面的整齐、干净；（13）以员工手册为准绳，自觉遵守酒店的一切规章制度；（14）积极参加培训。
2. 财务人员职责：（1）负责审核收银员交来的收银报表，确保数据准确；（2）对收银员的工作进行监督，发现问题及时纠正；（3）负责处理收银员交来的长款、短款事宜；（4）负责定期对收银员进行财务知识培训；（5）负责与收银员做好交接班工作。
四、操作规程1. 收银员上岗前，需进行岗前培训，熟练掌握操作规程；2. 收银员上岗时，需着装整洁，佩戴工牌，化淡装，穿肉色丝袜，头发盘起，并用相同的头花扎好；3. 收银员上岗前，需进行现金盘点，确保现金数额准确；4. 收银员在收款过程中，应认真核对客人身份和消费金额，确保无误；5. 收银员在收款过程中，应遵守现金管理规定，不得私自挪用公款；6. 收银员在交班时，需将当班收入现金、备用金等清点无误后，交班给下一班收银员；7. 财务人员对收银员交来的收银报表进行审核，发现错误及时纠正；8. 财务人员对收银员的长款、短款事宜进行处理，确保资金安全；9. 财务人员定期对收银员进行财务知识培训，提高其业务水平。
酒店现金收入管理制度
酒店现金收入管理制度第一章总则第一条为了加强酒店现金收入管理，规范现金收入操作流程，确保酒店现金收入的安全与合规，根据《中华人民共和国会计法》、《人民币银行结算账户管理办法》等相关法律法规，结合酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称现金收入，是指酒店在经营活动中收取的现金款项，包括客房收入、餐饮收入、会议收入、商品销售收入等。
第三条酒店现金收入管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章现金收入收取第四条酒店应设立专门的收银岗位，收银员应具备相关的业务知识和操作技能。
第五条收银员在收取现金时，应严格遵守以下规定：1. 必须当面点清现金，确保金额无误。
2. 确认现金真实、完好，无破损、污渍。
3. 收取现金后，应及时填写现金收入凭证，注明收入来源、金额、收款时间等信息。
4. 现金收入凭证应一式两份，一份留存备查，一份交财务部门。
第六条酒店应使用统一的现金收入凭证，凭证上应包括以下内容：1. 酒店名称、地址、联系方式。
2. 收银员姓名、工号。
3. 收入来源、收入项目、收入金额。
4. 收款时间、收款人签名。
第七条酒店应加强对收银员的培训和管理，确保收银员熟悉现金收入操作流程，遵守现金收入管理规定。
第三章现金收入存储和运输第八条酒店应设立专门的现金存储场所，确保现金安全。
现金存储场所应具备以下条件：1. 安装监控设备，实现24小时监控。
2. 设置防火、防盗、防抢、防爆等措施。
3. 限制出入权限，非相关人员不得随意进入。
第九条酒店应制定现金运输管理制度，确保现金运输安全。
现金运输管理制度应包括以下内容：1. 现金运输的时间、路线、交通工具。
2. 现金运输人员的安全培训和资格审查。
3. 现金运输过程中的安全措施和应急处理办法。
第十条酒店应定期对现金存储和运输情况进行检查，发现问题及时整改。
第四章现金收入结算第十一条酒店应设立财务部门，负责现金收入的核算、结算工作。
第十二条财务部门在收到现金收入凭证后，应进行核对，确保金额无误。
酒店收支管理制度
酒店收支管理制度第一章总则第一条为了规范酒店的收支管理，确保酒店的财务安全和稳健经营，制定本制度。
第二条酒店收支管理包括收入管理和支出管理两个方面。
收入管理主要包括客房收益、餐饮收益、会议收益和其他收益；支出管理主要包括采购、薪酬、水电气等各项费用。
第三条酒店各部门应按照本制度的规定，严格执行收支管理制度，加强内部控制，防范风险。
第四条酒店收支管理应符合国家相关法律法规和财务会计制度的规定。
第五条酒店应当建立健全收支管理制度档案，定期对本制度进行检查和修订。
第二章收入管理第六条酒店应根据市场需求和经营特点，合理定价，提高客房、餐饮、会议及其他收益的收入。
第七条酒店应建立完善的客房收入管理体系，提高入住率和房价，鼓励客户提前预订。
第八条酒店应根据实际营收情况，合理调整餐饮产品价格，提高餐饮收益。
第九条酒店应加强会议活动的组织和推广，提高会议收益。
第十条酒店应加强对其他收益项目的开发和管理，提高其他收益。
第三章支出管理第十一条酒店应建立采购管理制度，合理采购，降低采购成本。
第十二条酒店应加强对各项费用的控制，合理安排资金使用，做到严格按需支出。
第十三条酒店应合理安排人力资源，控制薪酬成本。
第十四条酒店应加强水电气等能源的管理，降低能源消耗，减少支出。
第四章内部控制第十五条酒店各部门应加强内部控制，建立健全内部审批程序，确保资金使用的合理性和安全性。
第十六条酒店应加强财务审计，定期对财务数据进行检查和分析，及时发现问题并加以解决。
第十七条酒店应加强对各项费用的核算，确保支出的真实性和合理性。
第五章监督检查第十八条酒店应设立财务监督检查岗位，对各项收支进行监督和检查。
第十九条酒店应定期对财务数据进行审核和核实，及时发现和解决问题。
第二十条酒店应建立投诉处理机制，及时处理客户投诉和意见，确保收支管理的透明和公正。
第六章法律责任第二十一条酒店应严格遵守国家法律法规和财务会计制度的规定，不得违法违规操作。
第二十二条对违反本制度规定的员工，经查证属实的，将给予相应的处分。
酒店营业收入、利润及分配管理制度
酒店营业收入、利润及分配管理制度
1、营业收入的确认，必须以酒店各项服务已经提供，同时已经收回相应的足额价款或取得收取价款的合法证据为标志；
2、营业收入按实际价款计算，发生的各种折扣、回扣冲减当期营业收入。
各级领导应严格按规定的折扣权限签单。
需对外付出佣金的，应由经办部门以书面报告的形式向主管领导请示，经同意，再报经总经理批准后，方可支付，如需代领，代领人应由主管领导认定；
3、营业收入应按照配比的原则记帐，与同期发生的营业成本、营业费用、营业税金及管理费用、财务费用一起反映，预收的房租等应按预付期分期计入当期营业收入中；
4、酒店的一切营业性收入均需经财务部改帐核算，各收银点当日收到的现金、支票、信用卡消费单等票据经夜间核算员核准后，于次日上午应全部上交财务部；各营业部门预收的包餐、包心定金应即时如数上交财务部；
5、严格按照国家法令计提各项税金、基金、并按时纳税；
6、酒店的利润总额计算公式为：营业收入投资净收益营业外收入一营业税金一营业成本一营业费用一管理费用一营业外支出一汇总损失=利润，注：
（1）营业外收入包括：因定资产盘盈和出售净收益、罚款净收入、礼品折价收入、因债权人原因确实无法支付的应付款项及其他收入；
（2）营业外支出包括：固定资产盘亏和毁损、报废、出售净损失、非常损失、赔偿金、违约金、罚款、捐赠以及其他支出。
7、酒店每年交纳所得税后的利润，按照旅游企业财务制度的规定，依下列顺序分配：
（1）支付被没收财务损失和各项税金的滞纳金、罚金；
（2）按公司规定的金额，上交未分配利润。
酒店餐饮财务管控制度内容
酒店餐饮财务管控制度内容一、引言餐饮业是服务业的一种，其经营时常需面临销售量不稳定、成本控制困难等经营难题。
为解决这些问题，建立酒店餐饮财务管控制度至关重要。
本文将介绍酒店餐饮财务管控制度内容。
二、制度概述酒店餐饮财务管控制度主要针对以下几个方面：酒店餐饮收入管控、成本管控、收支平衡管控、财务核算管控等。
1.酒店餐饮收入管控酒店餐饮收入管控是酒店餐饮财务管理中最为重要的环节。
必须建立健全的餐饮收入管理流程和规范的工作程序。
在具体实施时，应注意以下几点：•制定相关的收入管理流程和规范工作程序，建立台帐，收集有效的销售数据，确保数据的准确性和及时性；•对于重要的收入项目，比如包房、团体定餐等，应有专门的人员负责跟踪管理和分析收入情况，及时调整和改进经营策略，保证收入的稳定性及增长性；•对于餐饮收入的结算管理，要建立完善的收款流程和规范程序，避免收款失误和漏洞。
2.成本管控成本是餐饮业生产经营中的一项重要指标。
为保证酒店餐饮的正常经营和持续发展，必须采取有效的成本管控措施。
实施成本管控需要注意以下几点：•制定完善的成本管理制度，包括进货管理、库存管理、损耗管理、厨房管理等；•成本的核算方法要清晰明确，并应定期进行成本分析和盘点，找出成本控制的症结所在；•针对不同餐饮项目，以及不同的销售日期，应制订不同的成本预算和控制措施，确保成本合理控制。
3.收支平衡管控酒店餐饮收支平衡是酒店餐饮财务管理的基础。
为保证酒店餐饮的正常经营和财务稳健，必须采取有效的收支平衡管控措施。
实施收支平衡管控需要注意以下几点：•制定完善的餐饮经营预算和财务预算，明确餐饮收入和成本支出的具体数据和分布情况；•利用财务软件等工具，根据预算数据进行动态的财务分析和调整；•定期进行财务报表分析和评估，防止收支失衡，保证酒店餐饮的健康经营发展。
4.财务核算管控酒店餐饮财务核算是酒店餐饮财务管理中的重要环节，主要包括审核、记账、凭证、报表等工作。
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酒店业收入管理制度第一章总则第一条为加强酒店收入环节的控制，杜绝收入流失，同时又能够充分满足酒店灵活高效的经营管理，制定本制度。
第二条本制度所指收入仅指酒店因提供商品或服务产生的、需要向消费者收取的各项收入和费用，包括变卖财产及废旧物品、往来单位进场费及罚没款收入等。
具体包括：1、客房收入中的房租收入、电话费收入、迷你吧收入、商务中心收入、洗衣费、赔偿金及杂项（麻将、麻将桌）等；2、餐饮收入中的食品收入、香烟酒水收入、服务费、茶位费、宴会收入及因宴会产生的场租、主持等；3、康乐收入中的桑拿收入、美容美发、足疗收入、按摩收入等；4、娱乐收入中的厅租收入、门票收入等；5、免单、其他收入等。
第二章商品订价第三条为确保酒店毛收益，规范定价程序，制定食品、酒水和香烟毛利率标准及制价程序。
第四条制价原则：参考相近星级酒店售价，结合酒店指导毛利率。
特色情况，可由总办、餐饮部等部门会同财务部进行市场调查后订价。
1、指导毛利率：项目；食品一楼餐厅60% ；大堂吧80%；香烟40%2、指导毛利率定价公式销售价格=成本/成本率x 100%成本率= 1- 毛利率毛利率=销售净收入-销售成本x 100%销售净收入第五条制价部门先由业务部门（厨部或餐饮部）提出建议价，再由酒店财务部成本稽核负责商品的定价审核，最后由财务负责人和酒店总经理签字确定。
必要时，还应报董事会批准。
第六条制价程序1、食品类厨部每推出一个新菜品，应先以标准价格单的形式，详细注明该菜品所须原、辅材料名称和用量（毛重及净重），并提出各餐厅的建议售价，然后将其结果送交财务部会计。
财务会计根据其标准成本和上述规定中的理论毛利率，测算理论售价，同时参照业务部门的建议价，拟定该商品售价，最后由总经理核准定价。
财务部会计将该定价输入电脑，并通知厨部、餐饮部和收银员。
2、酒水香烟类酒水及香烟应由餐饮部根据该商品的行业价格，适时提出建议价交财务部。
财务部成本会计根据各商品的理论毛利率，测算出理论售价，同时参照部门建议价，拟定该商品的售价，最后请总经理核准定价。
电脑录入等工作同食品定价等程序。
3、迷你吧客房部房务中心将推出的新品名称、进价（仓库领料单已注明）送交财务部，财务会计根据成本价按平均毛利率65%制定出参考售价。
4、其他订价商品部除香烟、酒水外，其他商品原则上按30%毛利率制定售价。
第七条价格变动，业务部门对食品、酒水和香烟等市场价格信息应及时进行跟踪反馈；各部门在执行过程中对上述毛利率标准及制价程序如有建议，应及时以书面形式反馈财务部，以便财务部适时进行调整。
第三章折扣规定第八条折扣管理按照以下范围和程序进行办理：（一）折扣范围折扣范围仅限于餐饮食品（不包括海鲜）、客房房租的夜租。
其它如客房日租、钟点房租、酒水、特价项目，服务费及杂项均不在折扣范围。
特殊情况下折扣，必须有酒店总经理亲笔签字。
（二）折扣审签1、原则上要求帐单上有相应折扣权限人当场亲笔签字。
如当事人不在现场，可电话委托值班经理代签。
如果是收银员接到折扣权限人电话指示的，收银员必须在帐单上注明“××电话指示×折”字样。
发生委托代签行为的折扣权限人，第二天早上11：00之前必须到财务部亲笔签字，否则，对折扣权限人每次处以20元罚款。
2、信贷回收货款折扣由往来帐会计审核实际消费当日是否享受折扣后，报酒店总经理审签。
对于应收帐款收回困难，需要部分或全额确认呆死的，必须经应收帐款专题会议或例会讨论通过后报董事会审批。
（三）折扣额度1、对酒店股东个人消费，实行住房四折、餐饮八五折；酒店的管理人员消费按照酒店规定执行，打折时必须相关人员签字确认。
2、对酒店股东消费，与其它挂帐单位一样，签字可挂帐，每月底结帐一次。
3、酒店部门经理以上人员个人消费实行住房5折、餐饮9折。
4、以上优惠及权限仅限本人使用，若发现非本人使用的一律按规定收费。
（四）折扣签批权限：①酒店部门经理签字实行餐费9折,房费5折；②酒店总经理签字实行餐费8.5折,房费4.5折。
第四章免单控制第九条因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要对账单或点菜单免单的，根据实际情况，酒店总经理现场或电话委托部门经理免单，详细注明原因，并亲笔签字或最迟次日补签，费用记入酒店交际费。
第十条因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要免单奉送菜肴的，按照费用管理制度执行。
第十一条因服务质量或者菜品质量等引起客人投诉，需要赔偿的，根据实际情况，酒店总经理现场或电话委托部门经理免单，详细注明原因，并亲笔签字或最迟次日补签，费用记入酒店交际费。
第五章收银控制第十二条酒店消费除房租收入、电话费收入、门票收入，服务费外，其他酒店各项消费事项或收入包括退酒水或其他退还服务都必须由相关营业部门落单。
要严厉杜绝内部人员采用自用房、维修房名义或福利名义消费，否则，作贪污处理。
食品收入落单填写一式四份的食品单，一联交收银、一联交地喱、一联交厨房、一联留存；香烟酒水收入落单填写一式二份的酒水单，一联交收银、一联交水吧；客房收入中的迷你吧、杂项收入（麻将、麻将桌）落单由客房部服务员填写一份二联的租借条或酒水单，经客人签字认可后，一联交前台收银、一联交客房房务中心提货。
客房房务中心必须对所经管的物品由专人进行登记；对于退酒水或其他退还服务还必须有相关营业部门签字认可或签收。
所有单据必须由相关部门按序号保留齐全，次日交财务部会计。
第十三条收银人员必须保证酒店所有收入款项全额收取，对于折扣手续不全、少输漏输、少收漏收造成损失的，由相关经手收银员全额赔偿。
第十四条每班收银结束后，收银员都应打印当班交班报表，一式两联，一联随当班账单一起交夜审，一联交营业部门存档。
餐饮账单要求按账单号从小到大顺序整理，不得遗失账单；餐饮作废账单和零账单必须详细注明理由。
第十五条收银员每日必须及时将押金收入、消费收入及各项其他预收收入款项（含ic卡、贵宾卡预售收入）上缴。
收银员每日交（下）班清账时，必须清点本日所收现金、信用卡、转ar账和转招待账等，并与当班报表核对一致。
收银员在当日下班前，必须将当班营业款在至少有另一名员工在场的情况下投入指定保险箱中，并在缴款表上填写清楚，同时要求见证人签字证明。
第十六条收银员必须将备用金与个人款项严格区分，保证备用金结构合理，不得以白条充抵，不得挪用。
第五章夜审控制第十七条夜审人员每日对当天收入进行全面审核：1、必须对餐饮账单数目和金额进行核对。
检查已收档收银点账单、报表是否上交，是否存在少交漏交账单现象。
如有上述现象应及时登记，以便上级进行处理。
打印菜单统计报表与每张账单进行逐项核对，查看账单金额与报表对应统计数量是否一致，是否存在账单不全或有效账单没有放在最上面。
如有上述现象应及时登记，以便日审人员及上级主管及时进行处理。
2、检查餐娱账单的消费明细是否与酒水单、食品单一致，单据时候联号，数量、金额是否相同，退菜是否符合手续；检查前台账单的消费项目与底单是否一致，是否存在多计少计现象。
3、打印餐娱、服务费变动表、赠免单及单品折扣报表、免零报表、冲减报表、异常账单报表、前台优惠对冲明细账，审查其折扣、免服、免零是否符合手续，审批各种优惠券、免费券及有价证券的使用是否符合规定，是否在有效期内。
4、核对登记招待、转账：打印前台、餐娱招待明细表、转账明细表，与实际账单进行核对。
查看招待，转ar账是否符合手续并整理造表。
5、核对房态：与接待、楼层核对房价、房态，查看是否存在房态、房价不符现象，是否存在已入住未开房、客人已退电脑未退等现象，如有应及时进行登记，并通知有关部门进行补救。
客房部一般应于每日早10点、下午2点和下午6点由领班现场查房，做手工房态报表。
与前厅部进行核对一致后，由两个部门签字认可。
双方部门负责人对报表真实性负全部责任。
财务部负责人每月不少于三次亲自对维修房、空房进行现场查房，发现弄虚作假的，属工作失职的，应分别对前厅部和客房部经理处于每次不少1000元的经济处罚。
问题严重的报总经理给予降级或降职处分。
6、审核当日退房结账：打印前台实际结账、退房报表，审核前台入住、退房、结账时间，查看房租、杂项单据时候联号，是否全部计入，应加收半价、全价房租是否加收，免收或少收是否有规定批准手续，核对已结账账单有客人签名，是否存在押金收据未收回已结账现象。
是否符合有关手续，即由客人出示身份证，登记身份证号码，其签名与登记表是否一致。
7、核对宾客账：核对餐娱收入及报表、客房收入日报及报表上宾客账数是否一致，是否存在餐娱已发生前台未达或未计前台已达的现象，并查明原因。
8、核对储值卡：打印当日储值卡消费明细表与营业日报相核对，核对储值卡消费数是否一致，是否存在多下账、未下账现象的现象，检查储值卡消费明细表上的每一笔消费是否有储值卡消费回执单，并有客人签名。
9、审核客房报表：将每日客房交来的当日迷你吧、杂项租金报表、商务吧消费报表、赔偿报表与日报表中数字进行核对，如有不一致，则打印一份明细账、根据其时间、房号、单据号一一核对，查看是否存在少报、漏报的现象。
10、稽核报告：夜审将每日夜审过程中所发现的问题要详细记录下来，作出一份稽核报告，以便收银主管及时核实处理。
第六章日审控制第十八条日审人员按照下列程序和办法进行稽核：1、核对水吧账：进入水吧系统，分吧台打印当日进销存报表，与当日仓库出库、收银当日销售进行核对，检查其当日账务是否真实准确。
并不定期盘查实物，检查是否有白条抵货、借货不办理调拨手续的现象2、对夜审工作进行抽查：每日对夜审工作中的一两个工作项目进行审核，对夜审工作中的准确完整性进行抽查。
3、对收银每日缴款数进行核对，对每日收银应缴数目与实缴数目进行核对。
4、对夜审所交稽核报告中有关与相关部门、相关人员有关需要核实的事宜进行跟综核实、督促解决，并作好记录；如属部门配合问题应及时向上反映。
5、对电话计费的抽查：日审每日应核查电话计费是否正常。
如电话费收入偏低，应通知总机房与电脑房核数，查看是否有人为计时器终止或死机现象。
第七章收入缴存控制第十九条开箱工作：除节假日开箱时间另行规定外，每日所有营业款应及时开箱清点，每日开箱时间定为早上9：30分；每日开箱时至少两人同时到场，当场清点当日缴款袋个数，与当日现金缴款汇总报表上是否一致。
如所报数目少于登记表数目，应立即通知人员到场核实，查找原因。
第二十条开箱完毕后，将缴款袋由开箱人员一同到财务室进行现场清点，核对总数。
第二十一条清点完毕后，在不少于两人情况将营业款交到相关财务部指定开户银行。
第八章其他收入第二十二条供应商因产品进入酒店销售而缴纳的进场费，由财务部、采购部、总经办联合进行市场调查后方可确定进场费额度，由采购部与供应商签订协议后执行。
对收取的进场费，财务部作相应的账务处理。