公司收支管理制度(新)1.doc

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收支管理制度范文(四篇)

收支管理制度范文第一章总则第一条为了规范和统一公司内部的收支管理行为，提高资金利用效率，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及收支管理的部门和人员。

第三条收支管理制度包括预算编制、财务审批、费用报销、款项支付等内容。

第二章预算编制第四条每年度初，公司各部门负责人根据公司经营计划和年度目标，制定相应的预算，并提交给财务部门审核。

第五条预算编制要合理科学，确保公司资金利用的合理性和效益性。

第六条预算编制要与公司战略和年度目标保持一致，确保资源分配的协调和平衡。

第七条预算编制要综合考虑公司内外部环境变化，及时进行调整和修订。

第三章财务审批第八条公司财务部门负责对各项费用进行审批和核销。

第九条财务审批要严格按照预算和相关政策规定进行，确保审核过程公正透明。

第十条需要超出预算的费用支出，必须经过相关部门负责人和财务部门的批准。

第四章费用报销第十一条员工发生费用支出时，必须填写相应的报销单据，并按规定流程进行审核和报销。

第十二条报销单据必须真实、准确，附有相应的原始票据和发票。

第十三条费用报销需要经过相关部门负责人和财务部门的审核和核销。

第五章款项支付第十四条公司财务部门负责款项支付的相关管理工作。

第十五条款项支付必须经过财务部门的审核和批准，确保支付的准确性和安全性。

第十六条款项支付时需要核对相应的合同和协议，确保支付的合法性和合规性。

第六章监督与追责第十七条公司内部设立相应的监督机构，负责对收支管理行为进行监督和检查。

第十八条违反收支管理制度的行为将受到相应的纪律处分和追责。

第十九条员工有权举报和揭发违反收支管理制度的行为，并享受相应的保护。

第七章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第二十一条本制度自颁布之日起执行。

收支管理制度范文（二）一、目的和适用范围为了规范和管理组织内部的收支事项，确保资金的合理使用，并做到透明、公正、规范、高效，特制定本收支管理制度。

本制度适用于所有的组织成员，并在组织内部得到广泛的宣传和推行。

公司严格收支管理制度

公司严格收支管理制度第一部分：总则为了更好地规范公司的财务管理，保障公司资金的安全和合理使用，提高公司的经济效益，特制定本管理制度。

第二部分：收入管理1. 公司的收入主要来源包括销售收入、投资收益、财务补贴等。

所有收入必须按照公司规定的流程、程序和制度进行核算、收款、登记、审核和归集，不得私自挪用或截留；2. 财务人员必须严格按照公司规定的流程和程序操作，确保每一笔收入的来源清楚明确、合法合规；3. 公司对每一笔收入都应当有凭证或者相关的收款单据，以确保收入的真实性和准确性；4. 公司领导对每月公司的收入进行审核和汇总，及时向相关部门汇报，确保公司收入的真实、合法、准确。

第三部分：支出管理1. 公司的支出主要包括人员工资、办公用品、设备维护、水电物业等。

所有支出必须按照公司的支出预算、规定的流程、程序和制度进行审批、支付、登记和核对；2. 公司各部门必须根据公司的预算和经营计划进行支出，不得私自违规支出；3. 公司的财务人员必须严格按照公司规定的流程和程序操作，确保每一笔支出的真实性和合法性；4. 公司领导对每月公司的支出进行审核和核对，必要时进行追踪和调查，以确保公司支出的真实、合法、准确。

第四部分：报销管理1. 公司的员工可以通过报销来申请公司的补贴、差旅费用等，但必须严格按照公司的报销规定、流程和程序进行报销，不得私自违规报销；2. 报销人员必须提交真实有效的票据或收据，说明报销的事由和金额，否则不予受理；3. 财务人员必须严格按照公司的规定对报销进行审核，确保每一笔报销是合规的；4. 公司领导对每月公司的报销进行审核和核对，必要时进行追踪和查证，以确保公司的报销合法、真实、准确。

第五部分：审计管理1. 公司每年必须进行一次财务审计，由公司内部或者第三方机构进行审计，以确保公司的财务状况和运营情况真实准确；2. 财务审计必须对公司的收入、支出、资产负债表、利润表等重要财务数据进行全面审计，确保公司的财务数据真实、准确；3. 财务审计报告必须及时向公司领导和相关部门报告，对发现的问题和不正常现象必须立即进行整改和处理；4. 公司领导必须根据财务审计报告对公司的财务管理进行调整和改进，确保公司的财务状况和经营情况正常。

公司现金收支管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。

第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。

第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。

第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。

第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。

公司资金收支及账户管理制度参考（5篇）

公司资金收支及账户管理制度参考以下是一个公司资金收支及账户管理制度的参考：1. 经费申请和批准：- 所有对公司资金的使用都需要提前申请和获得批准。

- 经费申请表必须包含详细的费用预算和使用说明，并由相关部门经理或负责人签字批准。

2. 银行账户管理：- 公司应在可靠的银行开设多个账户，以分别管理不同类型的资金。

- 资金账户的开设和关闭必须经过授权人员的严格审核和批准。

3. 资金收支记录：- 公司应建立完善的资金收支记录系统，确保每一笔资金的流动都能够被记录下来。

- 所有收入应及时录入系统，并进行核对和审查。

- 所有支出必须有相关的付款凭证和发票，并存档备查。

4. 资金支付：- 所有资金支付都必须通过公司指定的支付渠道进行，例如银行转账或支票支付。

- 所有支付必须经过授权人员的审批，并由相关部门经理或负责人签字确认。

- 支付金额超过一定数额的必须经过高级管理层的批准。

5. 账户监管：- 公司应定期对所有的资金账户进行检查和监管，确保账户余额的准确性。

- 公司应与银行保持及时的通信，确保账户信息的安全和正确性。

- 对于账户异常情况，公司应立即采取措施进行调查和解决。

6. 财务报告：- 公司应定期编制和提交财务报告，包括资金收支情况、账户余额、费用预算和实际支出等。

- 财务报告应由专业的财务人员进行审计和核实，并提供给高级管理层和相关部门进行评估和决策。

以上制度仅供参考，具体的公司资金收支及账户管理制度可根据公司的情况和需求进行定制和调整。

公司资金收支及账户管理制度参考（二）公司资金收支及账户管理制度第一章总则第一条为规范公司的资金收支活动，做到资金安全、合理使用，制定本制度。

第二章资金管理的原则第二条公司的资金管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵循国家法律法规，确保资金收支的合法合规；（二）安全稳健原则：保证资金的安全，确保公司的资金能够稳健运作；（三）科学高效原则：确保公司的资金使用高效、科学，合理配置资源；（四）透明公开原则：资金收支、账户管理等活动公开、透明，接受监督。

公司现金收支管理制度

公司现金收支管理制度引言作为一家企业，现金收支管理是不可或缺的一个管理过程。

对于企业，现金的支出和收入直接影响着企业的经济效益和生存状况。

针对此情况，公司制定现金收支管理制度，旨在严格控制现金的支出和管理现金收入，从而确保企业资金的合理使用和流转。

收入管理收款规定公司的收款都应该经过财务部门的审核和确认，严格遵照开票、计价方式，确保每一笔收款的真实性和合法性。

收款流程1.收到客户的收款通知后，销售人员及时将通知单送财务审批。

2.财务人员及时核对收款金额、账户信息等，审核无误后给予确认。

3.收到客户的汇款后，及时核对汇款信息是否与收款通知信息一致，确认后及时录入系统，并通知主管领导审批，审批后银行确认收款，完成整个收款流程。

对账管理公司收入的对账管理可以通过以下途径：1.日常管理：每天按照银行和公司系统账户余额实行对账核对。

2.月末核账: 每月的月末进行财务与部门经理进行账务对账和核实，确保账目准确无误。

3.季度审核：每三个月进行财务与领导层进行对账和审核，确保公司的资金安全性。

支出管理支付规定1.明确支出说明：对于每项支出都要明确列出支出的用途、金额、账户信息、收款方等内容。

2.满足条件付款：支出款项必须符合公司相关标准，去除在公司规定范围内的杂项支出。

3.会计审批：任何支出事项，必须在会计见证下得到领导人员的批准。

支付流程1.领取支出申请表：支出申请由申请人填写，详细的说明用途、金额、收款方等信息，并提交负责部门经理审核和确认。

2.经费核心对账：由财务人员对相关的经费进行核对，确认支出的金额和用途是否符合公司制度标准，同时审核是否符合相关财务程序。

3.公司领导审批：领导审批负责人对申请进行审核和批准，严格对申请发放资金。

4.支付交易确认：财务人员确保申请人和财务人员对于付款情况的确认情况，费用支出情况实现确认和记录。

控制支出1.控制开支量：减少公司的杂费支出，降低不必要的开支。

章出各个部门的核心业务开支，注重开源节流。

公司费用收支管理制度

公司费用收支管理制度一、总则为了规范公司的费用支出，提高财务管理水平，保障公司的经济利益，特制定本制度。

二、费用管理（一）费用分类公司费用分为管理费用、销售费用、研发费用、财务费用、人力资源费用等多个类别。

各部门应根据自身职能和任务分配合理划分费用类别。

（二）费用预算各部门应结合公司年度预算和发展规划，合理制定费用预算，并提交给财务部门审核。

对超出预算的费用需经相关部门主管审批。

（三）费用审批各部门申请使用费用前，需明确费用用途和金额，并经相关部门主管审批。

对于涉及较大金额的费用，需提交公司高层领导审批。

（四）费用核算各部门应及时将费用入账，并根据费用分类进行核算。

财务部门应定期对各部门费用支出情况进行核对和分析，及时发现问题并提出改进措施。

三、费用管理流程（一）费用申请各部门在需使用费用时，应填写费用申请表，并注明费用用途和金额，并提交给相关部门主管审批。

（二）费用审批相关部门主管对费用申请进行审批，如需公司高层领导审批的，需提前提交给公司高层领导审批。

（三）费用支付经审批后，财务部门将费用支付给相关部门，相关部门负责费用使用的具体操作。

（四）费用报销各部门应及时将费用报销单提交给财务部门，财务部门核实各项费用是否符合规定后，予以报销。

四、费用报销管理（一）费用报销凭证费用报销凭证应包括费用报销单、原始凭证、相关文件及费用用途说明等。

（二）费用报销限制公司对费用报销有一定限制，如需报销高于规定的费用，需提供充分的理由和证明文件。

五、费用监督管理（一）费用监督制度公司应建立完善的费用监督制度，严格审核费用使用情况，及时发现问题并提出改进意见。

（二）费用监督措施公司可采取定期抽查、内部审计等方式对费用支出情况进行监督，发现问题及时纠正，并对违规行为给予处罚。

六、费用管理的责任公司各级管理人员应严格遵守公司费用管理制度，对费用支出情况负有监督和管理责任。

七、制度宣传和培训公司应定期对全体员工进行费用管理制度的宣传和培训，使员工了解公司的费用管理制度，提高费用管理的意识和能力。

公司资金收支及账户管理制度

公司资金收支及账户管理制度一、引言公司资金收支及账户管理是企业运营和管理的重要部分，有效的资金管理能够保障企业的正常运转和稳定发展。

因此，制定一套科学合理的资金收支及账户管理制度是非常必要的。

二、资金收支管理1.资金预算在每个财政年度开始之前，公司应制定年度资金预算，明确资金需求和分配计划。

预算应考虑企业的战略目标和市场环境，合理分配资金资源，确保资金的有效利用。

2.资金调度公司应建立健全的资金调度机制，根据资金需求和优先级，及时调配资金。

调度应以资金利用效率和风险控制为原则，确保企业经营活动的顺利进行。

3.资金收款公司应建立明确的收款流程，确保收款信息准确无误。

收款信息应及时登记并核对，确保款项的准确入账。

4.资金支付公司在支付款项之前，应进行严格的审批和核对。

款项支付必须符合公司内部各项规定和政策，确保款项支付的合规性。

5.资金管理公司应建立完善的资金管理制度，包括现金管理、银行账户管理等。

资金管理应强调安全性和高效性，确保企业资金的安全和有效运作。

三、账户管理制度1.账户的设立公司应根据需要设立不同的账户，包括主账户、备用账户、专项账户等。

账户的设立和取消应经过内部审批，并及时进行备案登记。

2.账户使用公司在账户的使用上应建立严格的审批和核对机制，确保账户的使用符合公司规定。

账户的使用应遵循合法合规的原则，禁止违规操作。

3.账户管理公司应定期对各类账户进行核对和管理，确保账户余额的准确性和账户的正常运转。

账户管理应包括账户日常登记、账户安全措施等方面。

4.账户授权公司应建立账户授权制度，确保账户的操作权限和责任的明确。

凡涉及账户操作的人员必须经过授权，并按照授权范围进行操作。

5.账户审计公司应定期进行账户审计，对账户的收支情况进行核对和审计，以确保账户的准确性和安全性。

审计结果应及时报告并采取相应措施。

四、结论公司资金收支及账户管理制度的建立和完善，对于保障公司资金的安全和有效运作非常重要。

公司现金收支管理制度

公司现金收支管理制度一、总则为了规范公司的现金收支管理，保障公司资金的安全和有效利用，提高公司的财务管理水平，特制定本制度。

二、收入管理1. 公司的收入主要来源为产品销售、服务收入、投资收益等，所有收入均需经过财务部门核对确认后方可入账。

2. 公司收入应当及时、准确地登记在公司财务系统中。

3. 负责收款的员工应当严格按照公司规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和完整性。

4. 对于现金收入，应当立即存入公司指定的银行账户，不得私自保留或挪用。

三、支出管理1. 公司支出主要包括日常经营支出、员工薪酬、采购支出等，所有支出需经过相关部门审批后方可支付。

2. 公司支出应当合理、合规，符合公司的财务预算和规划。

3. 负责支付的员工应当严格按照公司规定的支付流程进行操作，确保支付的准确性和安全性。

4. 支付方式应当优先选择电子支付，减少现金支付的比例，确保资金安全。

四、现金管理1. 公司应当设立专门的现金管理岗位，负责公司现金的收支管理和监督。

2. 公司现金应当妥善保管，避免损失或被盗。

3. 现金支出应当通过公司制定的报销流程进行，严格审批和备案。

4. 公司应当定期进行现金盘点，确保现金账面和实际现金数额一致。

五、银行账户管理1. 公司应当在正规的银行开立资金账户，用于公司收支活动。

2. 银行账户的使用范围和权限应当明确规定，严格控制账户的资金流动。

3. 银行账户的密码应定期更换，避免被盗用或泄露。

4. 银行账户的资金余额应当随时监控，确保公司的资金安全。

六、财务报告1. 公司应当定期编制财务报告，并及时向公司高管和股东公布。

2. 财务报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

3. 公司财务报告应当由内部审计部门或外部审计机构进行审计，确保报告的可靠性和公正性。

七、违规处理1. 对于未按规定操作的员工，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告、停职等处理。

2. 对于故意挪用公司资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任，保护公司的利益和资产安全。

公司现金收支管理制度

公司现金收支管理制度一、总则为规范公司现金收支管理，保障公司资金安全，提高公司运转效率，特制定本管理制度。

二、收款管理1、收款方式公司接受现金、支票、银行转账、支付宝、微信支付等方式收款。

为保证款项的真实性及及时到账，应当依据会计法律法规规定的相关原则进行核验。

2、手续办理收款人员接到款项时，应当及时登记并填写相关的收款凭证。

收款凭证应当包括日期、金额、收款人员等信息，以备查验。

3、存款管理接收到现金后，必须及时存入公司指定的银行账户进行归集。

存入银行账户后，应保留存款凭证作为依据，确保资金入账无误。

4、不得私留款项公司员工不得私自挪用、私留收款款项。

如有私留收款情况，一经查实，公司将追究相应责任人的法律责任。

三、付款管理1、报销管理员工报销经公司核准后，应当及时填写报销单，并附上相关票据、发票，经财务部门审核后方可报销。

2、采购管理公司采购物品应当根据采购合同或者订单进行，与供应商签署合同，并按照合同约定的付款方式进行付款。

3、工资管理公司员工薪资应当按照合同约定的工资标准结算，工资发放应当经过公司财务部门审核，并按期发放。

4、税收管理公司应当按照国家税法规定，按时缴纳各项税款，并确保支付准确、及时，以避免产生滞纳金和罚款。

四、现金管理1、现金保管公司财务部门应当设立专门的现金保管人员，负责对公司现金进行统一管理和保管，确保现金安全。

2、现金监控财务部门应当定期进行现金盘点，并制定相应的盘点记录，以确保现金账目与实际现金数额相符。

3、现金用途公司现金应当按照公司规定的用途进行支出，未经授权不得私自挪用。

五、审计管理公司应当定期进行财务审计，并根据审计结果对现金收支情况进行评估和改进。

六、查处违规对于违反现金收支管理制度的行为，公司将予以严肃处理，情节严重者将给予纪律处分。

七、附则本管理制度自发布之日起生效，如公司有其他规定或政策与本管理制度不一致的，以本管理制度为准。

公司保留对本管理制度的修改和解释权利。

公司资金收支及账户管理制度(三篇)

公司资金收支及账户管理制度第一章概述为了规范公司的财务管理和资金运作，保证资金的安全性和有效性，特制定本制度。

第二章经费审批程序1. 公司经费审批程序应根据公司内部规章制度进行，明确资金支出的审批权限和规定。

2. 公司应设立专门的经费审批部门或委员会，负责审核和审批各项资金支出。

3. 各部门需要使用经费时，必须提交经费申请，并经过相应部门负责人审核签字。

4. 经费申请应包括详细的用途和金额，并附上相关支出凭证和票据。

5. 经费审批部门或委员会应及时审核和审批经费申请，并及时通知申请人。

第三章资金收支管理1. 公司应设立专门的财务部门，负责资金的收支管理，包括资金的收款、付款和资金账户的管理。

2. 公司所有的收款和付款业务都必须通过公司指定的银行账户进行，禁止使用个人账户进行资金收付。

3. 每笔收款和付款必须有相应的资金凭证和票据作为凭证，并及时登记在公司的账簿上。

4. 财务部门应定期进行资金核对和账务核对，确保公司账户的余额正确无误。

5. 公司资金的使用应合法合规，禁止用于非法活动或个人私利。

第四章资金账户管理1. 公司应开设专门的账户用于资金的收付，并定期进行账户管理，包括账户的监督和对账。

2. 账户的开设和注销必须经过公司负责人的批准，并在银行办理相关手续。

3. 账户的操作必须经过授权人员进行，未经授权人员允许不得操作账户。

4. 财务部门应每月对账户进行对账，将账户余额和银行对账单进行核对。

5. 账户管理人员必须保证账户的安全性，定期更换账户密码，并确保不泄漏账户信息。

第五章经费审计1. 公司应定期进行经费审计，对公司资金的使用情况进行检查和审计。

2. 经费审计应由独立的审计机构进行，并对审计结果进行书面报告。

3. 经费审计报告应及时提交给公司负责人，并按需对外公开。

第六章处罚与追责1. 对于违反公司资金收支及账户管理制度的行为，应按照公司相关规定进行处罚。

2. 对于严重违反公司资金收支及账户管理制度的人员，应追究相应的法律责任。

公司现金收支管理制度

第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。

（二）安全性原则：加强现金管理，确保现金安全。

（三）流动性原则：保持现金流动性，满足公司日常经营需要。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第五条除第四条规定范围外，其他款项应通过银行转账结算。

第三章现金收支管理第六条公司设立专职出纳员，负责现金的收付、保管和盘点工作。

第七条公司设立现金收支审批制度，任何现金收支必须经批准后方可进行。

第八条现金收支审批流程如下：（一）各部门提出现金收支申请，填写《现金收支申请单》。

（二）部门负责人审核《现金收支申请单》，签署意见。

（三）财务部对《现金收支申请单》进行审核，签署意见。

（四）公司领导审批《现金收支申请单》。

第九条现金收支必须使用合法、有效的凭证，如收据、发票、银行进账单等。

第十条现金收支实行“日清月结”制度，出纳员每日下班前必须清点现金，确保现金收支平衡。

第四章库存现金管理第十一条公司库存现金限额由财务部根据公司实际情况核定，报公司领导批准。

第十二条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。

第十三条库存现金限额不足时，可向银行提取现金，但需填写《现金提取申请单》并经财务部审批。

第五章监督检查第十四条公司定期对现金收支管理进行监督检查，确保现金收支合法合规。

第十五条对违反本制度的行为，公司将依法进行处理，并追究相关责任人的责任。

收支管理制度范本

收支管理制度范本第一章总则第一条为了规范和管理单位的收支活动，提高财务管理的效率和科学性，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的所有收支活动。

第三条收支活动按照预算执行和实际发生两种方式进行。

第四条所有收支活动必须遵守国家有关法律法规和单位的有关规定，做到合法、合规，严禁挪用、侵占、浪费和滥用公款。

第二章预定收入第五条收入的预定方式有以下几种：政府拨款、利息、租金、销售收入、投资收益等。

第六条收入的预定必须依照本单位的预算制定，确保收入的合理性和适当性。

第七条预定收入应当通过预算制定程序，并获得单位领导层的审批。

第三章预定支出第八条支出的预定方式有以下几种：人员经费、设备经费、材料经费、福利费、维修费等。

第九条支出的预定需要根据预算编制模板进行制定，并获得单位领导层的审批。

第十条预定支出必须实事求是，确保预算的合理性和适当性。

第十一条支出预定中需注明使用范围，以确保资金使用的合理性。

第四章实施总收支第十二条收支执行应当按照预算执行，确保收支的实时监控和控制。

第十三条如果预计的收入无法按时到账，应当及时调整支出计划，确保资金的使用不受阻碍。

第十四条收支执行过程中，应当及时记录和报告资金的流向和余额情况，确保财务的准确性和透明度。

第五章收支结算第十五条收支活动的结算应当按照预算和实际发生相比较，确保收支的准确性和一致性。

第十六条结算过程中，需对收入和支出进行分类总结，并进行适当的调整。

第十七条结算完成后，应当编制收支报告，并提交单位领导层审查。

第六章资金管理第十八条单位财务部门应当负责资金的管理和监控，确保资金的安全和合理使用。

第十九条资金的保管应当按照有关规定进行，确保资金不遭受任何损失和侵害。

第二十条对于资金的使用需有明确的合法用途，并按照有关规定进行审批和报销。

第二十一条资金使用过程中，不得挪用、侵占、浪费和滥用公款，必须合规使用。

第七章监督检查第二十二条对收支活动的监督检查由单位的监察部门负责。

单位收支管理制度

***单位财务收支管理制度为规范和加强单位各项收入管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《省非税收入管理条例》《国库集中支付制度》《现金管理暂行条例》等有关文件精神，结合我单位实际情况，制定本制度。

一、收入管理制度(一)收入是指单位开展业务及其他活动依法取得的非偿还性资金。

包括：财政补助收入、上级补助收入、事业收入、其他收入等。

(二) 单位各项收费必须具备收费许可证，单位收费实行收费公示制度，亮证收费；应当严格执行国家规定的收费范围、收费项目和收费标准；各项收费的取得须严格按规定使用合法票据，严禁使用未经财政部门监制的自制、自印、外购的收据；严禁将各类票据混用；严禁不开票据收费及不通过总务处收费。

(三)单位的各项收入必须严格遵守“收支两条线”管理规定，所有收入不得坐收坐支。

社会捐助(赞助)资金收入按指定的用途使用，并接受民主监督。

(四)单位应当将各项收入全部纳入单位预算，统一核算，统一管理。

单位取得按照规定上缴国库或者财政专户的资金时，应当在三个工作日内足额缴存国库或财政专户，不得隐瞒、滞留、截留、挪用和坐支。

二、支出管理制度(一)支出是指单位为开展业务及其他活动发生的各项资金耗费和损失。

包括：1、事业支出，即单位开展业务及其辅助活动发生的基本支出和项目支出。

基本支出是指中小单位为了保障其正常运转、完成业务活动和其他日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出是指单位为了完成特定工作任务和事业发展目标，在基本支出之外所发生的支出。

2、上缴上级支出，即单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

3、其他支出，即本条上述规定范围以外的各项支出，包括利息支出、捐赠支出等。

(二) 单位应当将各项支出全部纳入单位预算，严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准；国家有关财务规章制度没有统一规定的，由单位结合本单位情况自行制定，报主管部门备案。

(三)支出报销原始凭证(凭据)要合法合规，报销的原始凭据必须有经办人、验收入(或证明人)和单位法人代表签字后方可报销，否则不予报销。

公司资金收支及账户管理制度范本(4篇)

公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。

所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。

二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。

2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。

3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。

三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。

2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。

3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。

四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。

2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。

3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。

4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。

5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。

五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。

2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。

3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。

六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。

公司账户收支管理制度

第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范账户收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金账户，包括银行账户、第三方支付账户、电子钱包等。

第三条公司账户收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保账户收支合法合规。

（二）安全性原则：加强账户安全管理，确保资金安全。

（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

（四）透明性原则：确保账户收支情况公开透明。

第二章账户管理第四条公司财务部门负责公司账户的设立、变更、撤销及日常管理。

第五条公司账户设立应遵循以下程序：（一）填写《公司账户设立申请表》，经公司相关负责人审批。

（二）提供相关证明材料，如营业执照、税务登记证等。

（三）财务部门根据审批意见，办理账户开设手续。

第六条公司账户变更、撤销应遵循以下程序：（一）填写《公司账户变更/撤销申请表》，经公司相关负责人审批。

（二）财务部门根据审批意见，办理账户变更、撤销手续。

第七条公司账户使用应遵循以下规定：（一）严格按照审批用途使用账户，不得挪用、侵占。

（二）定期核对账户余额，确保账户信息准确。

（三）建立健全账户使用登记制度，记录账户收支情况。

第三章收支管理第八条公司收入管理：（一）公司收入应纳入公司统一管理，不得设立账外账。

（二）各项收入应及时入账，不得拖延。

（三）收入核算应准确、完整，确保收入数据真实可靠。

第九条公司支出管理：（一）公司支出应严格按照预算执行，不得超支。

（二）支出审批应按照公司规定的程序进行，不得违规操作。

（三）支出报销应提供真实、合法的凭证，严禁虚报冒领。

第四章监督与考核第十条公司财务部门负责对账户收支情况进行监督，确保本制度有效执行。

第十一条公司定期对账户收支情况进行审计，发现问题及时整改。

第十二条公司对违反本制度的行为，将依法依规追究相关责任人的责任。

第五章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

公司资金收支及账户管理制度（3篇）

公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司财务管理，确保资金的合理使用和安全性，从而提高公司的财务运作效率和风险控制能力。

一、资金收支管理制度：1. 预算管理：制定年度预算，按照预算进行资金筹措、支出和监控。

2. 收款管理：建立合理的收款流程，明确收款人、收款方式和时间，并及时核对和入账。

3. 付款管理：建立严格的付款流程和审批制度，确保付款符合内部规定和合同约定，核对付款人和付款账户。

4. 报销管理：规定报销事项、报销金额、报销流程和审批权限，并要求提供合规的发票和凭证。

5. 借款管理：明确借款事由、借款金额、借款期限和利息，并进行严格审批和备案。

6. 收益管理：建立合理的收益确认和核算制度，及时入账并进行核对和审计。

二、账户管理制度：1. 开户管理：对公司在各个银行开立的账户进行清点和备案，并由财务部门进行统一管理。

2. 账户权限：根据岗位职责和工作需要，设定账户操作权限，并进行定期审查和权限调整。

3. 账户监控：建立账户余额监控制度，避免账户资金过度滞留或临时透支，及时调整资金配置。

4. 账户核对：对月底银行账户余额与财务系统余额进行对账，并及时核实和调整差异。

5. 账户安全：保障账户信息的机密性和完整性，定期更换账户密码，并建立灾备措施和数据备份机制。

6. 账户使用：严格限制账户使用范围和用途，禁止私自挪用和转移账户资金。

以上只是一些常见的公司资金收支及账户管理制度，企业可以根据自身情况和需要进行具体的制定和完善。

同时，财务部门应加强内部培训和沟通，确保员工对制度的理解和遵守。

公司资金收支及账户管理制度（二）1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。

2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。

3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。

3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。

公司现金收支管理制度

公司现金收支管理制度一、目的和范围二、职责和权限1.董事会负责制定和修订现金收支管理制度，并对制度的执行进行监督和评估。

2.财务部负责具体执行现金收支管理制度，包括资金的收付、现金流管理、账务处理等。

3.公司领导、部门负责人和员工要按照制度规定，按时上报现金收支情况、履行现金管理职责。

三、资金的收付1.资金的收付必须经过公司财务部，任何人员未经授权不得以任何形式私自接收或支付现金。

2.公司内部的现金收付必须通过现金收款单和现金支付单进行登记，确保资金流向清晰明确。

3.现金收付过程中，应严格遵守财务部门的审批程序，确保相关文件齐全、审批合规。

四、现金流管理1.公司财务部负责编制现金流表，定期统计和分析公司的现金收支情况，及时发现问题并提出改进措施。

2.各部门应按照预算编制计划，合理安排和利用现金资金，避免现金周转不灵或过度闲置的情况。

3.公司应建立办公室设备和日常开支的费用预算，并进行严格控制，确保开支合理、透明。

五、账务处理1.公司财务部应及时、准确地记录和归档与现金收支相关的账务凭证和单据，确保账务资料的完整性和真实性。

2.财务部应按照法律法规的要求，及时申报纳税，确保公司在财务方面的合规运营。

3.财务部应定期组织现金账务的审核和审计，发现问题及时纠正、追究责任。

六、违规处理1.对于未经授权的现金收付行为，公司将严肃处理，并可能追究相关人员的责任。

2.对于违反现金收支管理制度的行为，公司将按照相应的纪律和法律法规进行处理。

七、附则1.公司应定期进行现金收支管理相关规定的宣教和培训，确保全体员工了解并遵守制度。

2.根据公司的经营状况和财务需要，公司可根据实际情况对现金收支管理制度进行调整和修订。

以上是公司现金收支管理制度的主要内容，公司各部门和员工应严格遵守，共同努力提高公司的财务管理水平，确保资金的安全性和合理利用。

2024年公司资金收支及账户管理制度范本(二篇)

2024年公司资金收支及账户管理制度范本为加强公司银行账户网络支付业务的管理，适应新时期财务管理需要，特制定本办法。

第一章网银功能开通因公司业务经营需要开通银行账户网银和专用借记卡，便于库存资金查询、支付、转账，由公司财务部提出书面申请，经公司法人代表授权，董事长批准由法人代表在公司指定银行结算账户进行办理。

第二章网银相关密匙、口令的保管一、公司账户和专用借记卡账户，原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书(加密u盘)及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。

二、网银密匙三级管理。

本着高效和强化资金安全审核的原则，资金支付线下审批手续办理完结后，需要网上银行进行支付的必须按二级权限监督，即出纳制单、会计复核、主管批准模式。

(一)具有基本权限的网银密匙。

出纳。

配备具有基本权限的网银密匙(设置密码)。

持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，可以提交办理银行支付指令。

(二)具有复核权限的网银密匙。

会计。

在审核支付单据上，明确注明公司账户或者法人代表借记卡支付资金。

账户配备具有复核权限的网银密匙(设置密码)，必须对网上银行支付指令进行复核，查询网上银行支付记录，做到有效复核和监督。

(三)具有审批权限的网银短信。

财务主管人。

随时掌握接收公司账户和专用借记卡资金变动情况，通过审核和批准两级监督的方式，达到公司资金实时监督的动态管理目的。

三、登录口令，数字证书(加密u盘)由公司财务部出纳员和会计分别保管；短信提示必须预留公司法人代表或者其授权的负责人手机号码。

四、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。

第三章网银支付业务的办理流程一、财务部利用网银办理资金支付业务，一律按公司资金支付审批程序规定，由经办人办妥付款申请审批手续，方可转交财务部出纳员进行办理。

二、出纳员对支付款的原始票据，要认真核对确认无误；会计按照拨付单据对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。

公司财务收支管理制度

公司财务收支管理制度一、总则本公司财务收支管理制度是为规范公司财务收支活动，保障公司财务安全，提高财务管理效率而制定的。

本制度适用于全公司所有部门和员工。

二、财务授权1.公司设立财务部门，由专门的财务人员负责公司财务管理工作。

2.公司领导层授权原则上只有财务部门负责人可以批准、签署公司财务支出事项和合同，其他人员未经授权不得擅自决策和签署相关文件。

三、预算管理1.每年底财务部门按照公司发展规划和经营情况编制下一年度预算，并报公司领导层审批。

2.各部门根据预算分解制定部门预算，并逐月执行、监控和报告预算执行情况。

3.预算分项严格控制，如需超支必须提前向财务部门提出申请，并经过审批才能实施。

四、收款管理1.营业收入由销售部门负责开具发票和收款，并及时上报财务。

2.收款资金由财务部门统一管理，开立专门的收款账户，并进行日常监控和核对。

五、付款管理1.财务部门严格控制公司支出，对各项支出进行预算管理，并确保各项支出符合法律法规和公司规定。

2.付款事项必须经过财务部门审核，并由财务负责人签署支票、转账等付款方式。

六、费用报销管理1.公司设立费用报销制度，员工因工作需要发生的费用必须按规定程序报销。

2.员工需填写费用报销单，附上相关票据等证明材料，并经过部门负责人审批后提交财务部门审核。

3.财务部门进行费用报销审核，确保费用合理且符合政策规定，报销金额按照公司标准进行核算。

七、资金管理1.公司财务部门严格控制公司资金流动，确保资金的安全和有效利用。

2.公司设立资金监控制度，进行日常资金的期初、收入、支出和期末的核对，及时发现和解决资金问题。

3.公司对资金流动进行监督和审计，及时发现和纠正资金管理中的问题，保证公司的资金正常运营。

八、审计与监督1.公司每年进行财务审计和内部审计，确保财务数据真实、准确。

2.公司设立内部控制制度，加强内部审计和监督，发现和纠正财务管理中的问题，提高公司财务管理水平。

九、违规处理1.任何违反公司财务收支管理制度的行为，一经发现，将进行严肃处理。

收支业务管理制度(3篇)

收支业务管理制度一、现金收入管理制度1.各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行(最迟不得超过三天)，任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单(票)、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。

二、经费支出管理制度1.对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；2.购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；3.拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；4.拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；5.拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；6.员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；7.购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；8.其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。

一、单据传递规范要求(一)持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。

(二)接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。

(三)确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据____。

收支业务管理制度（2）是一种组织机构内部用于规范收支业务操作的管理制度，它旨在确保组织能够合理、高效地处理和管理收支事务，并防范风险和遵守法律法规。

收支业务管理制度通常包括以下内容：1. 收支业务流程：明确各种收入和支出的流程和相关程序，包括申请、审批、执行、登记、核算、监督等环节。