某公司资金预算支出管理制度
公司资金支出制度范本
公司资金支出制度范本第一条总则为了规范公司资金支出行为，保障公司资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司章程，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有部门的资金支出行为，包括现金支出、银行转账支出、支票支出等。
第三条支出原则公司资金支出应遵循合法性、合理性、节约性、及时性的原则。
第四条支出审批权限公司设立资金支出审批权限制度，按照分级管理、权限控制的原则，明确各级审批权限和责任。
第五条支出凭证（一）公司资金支出必须取得合法、有效的凭证，包括发票、收据、合同、协议等。
（二）支出凭证应当真实、完整、准确地反映支出事项的性质、金额、对象等信息。
第六条支出流程（一）申请：各部门根据业务需要，向财务部门提出资金支出申请。
（二）审批：财务部门按照审批权限对支出申请进行审核，并根据实际情况进行审批。
（三）支付：财务部门根据审批结果，办理资金支付手续。
（四）核算：财务部门对已支付的资金进行核算，确保支出事项的正确性。
第七条现金支出管理（一）现金支出应严格按照国家现金管理的规定执行，超出结算起点的付款应通过银行转账方式结算。
（二）特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据，并经财务部门审核后办理支付手续。
（三）公司不得为任何单位和个人套取现金，不得非法集资、借贷。
第八条银行转账支出管理（一）银行转账支出应根据审批权限和程序办理，确保资金安全。
（二）财务部门应与银行建立良好的合作关系，确保银行转账的及时性和准确性。
（三）银行转账支出应通过公司基本账户进行，不得使用其他账户。
第九条支票管理（一）支票的领取、使用、核销应严格遵循相关规定，确保支票安全。
（二）支票签发应经过审批程序，确保支票的合法性和准确性。
（三）支票遗失、作废应及时通知银行，并采取相应措施。
第十条审计与监督（一）公司设立审计部门，对资金支出行为进行审计监督，确保资金支出的合法性、合规性。
（二）公司应定期对资金支出情况进行内部检查，发现问题及时纠正。
公司法财务支出管理制度
公司法财务支出管理制度一、总则1. 本公司财务支出管理制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及其他相关法律法规制定。
2. 本制度旨在规范公司的财务支出行为，确保财务活动的合法性、合规性，提高资金使用效率。
3. 公司所有财务支出必须遵循预算管理原则，严格执行预算审批程序。
二、财务支出范围1. 公司财务支出包括但不限于日常运营成本、员工薪酬、采购费用、市场营销费用、研发投入、资本性支出等。
2. 特殊支出项目，如对外投资、大额资产购置等，需经过董事会审议通过。
三、预算管理1. 公司每年度需制定详细的财务预算，包括收入预算和支出预算。
2. 支出预算应根据公司经营计划和实际需要合理编制，确保资金的有效利用。
3. 预算外的支出需经过严格的审批流程，未经批准不得擅自支付。
四、审批流程1. 财务部门负责审核支出申请是否符合预算安排和公司规定。
2. 对于超出预算或特殊性质的支出，需提交至管理层或董事会审批。
3. 所有支出必须有合法有效的原始凭证作为报销依据。
五、支出执行1. 财务部门应根据审批结果办理支付手续，确保资金的及时性和准确性。
2. 对于大额支出，应采取银行转账等安全可靠的支付方式。
3. 财务部门应定期对账，确保账务清晰，资金流向明确。
六、监督与考核1. 内部审计部门应定期对公司财务支出进行审计，确保财务活动的合规性。
2. 违反本制度规定的个人或部门，将根据情节轻重给予相应的纪律处分。
3. 公司应建立健全激励与约束机制，对财务管理工作进行绩效考核。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好相关培训工作。
资金支出管理制度
资金支出管理制度1. 引言本资金支出管理制度旨在规范和优化资金支出流程，确保资金的合理使用和节约。
此制度适用于所有公司员工在执行相关业务活动时的资金支出。
2. 定义- 资金支出：指公司从资金账户中支付款项或用于购买商品和服务等支出行为。
3. 资金支出流程3.1 申请资金支出- 所有资金支出需经过书面申请，申请人需在申请表中提供支出的目的、金额、支付方式等信息。
- 在紧急情况下，申请人可口头申请，并在随后书面确认。
3.2 资金支出审批- 审批人根据申请的合理性、金额以及公司财务政策等因素进行审批决策。
- 审批人应确保支出符合公司财务政策，并有合理的预算安排。
3.3 资金支付- 审批通过的资金支出将由财务部门或授权的员工进行支付。
- 资金支付方式包括电子支付、支票支付等，具体支付方式应根据实际情况确定。
4. 资金支出记录与报销4.1 资金支出记录- 公司应建立健全的资金支出记录系统，记录所有资金支出的相关信息，包括支出日期、金额、支付对象等。
- 资金支出记录应及时、准确地进行录入和备份，并保管妥善以备查阅。
4.2 资金支出报销- 员工在公司规定的时间内，可向财务部门提交资金支出报销申请。
- 报销申请需提供相关资金支出的原始凭证和相关证明文件，并按照公司财务政策进行审核和报销。
5. 资金支出责任与监督5.1 资金支出责任- 申请人对所提出的资金支出申请负责，确保申请内容真实、准确。
- 审批人在审批过程中应审慎、公正地进行决策，确保资金支出合规、合理。
- 财务部门负责资金支付的准确、及时性。
5.2 资金支出监督- 公司应建立资金支出监督机制，定期进行内部审核和风险评估。
- 领导层应加强对资金支出的监督，确保执行过程的合规性和风险控制。
6. 附则本资金支出管理制度的解释权归公司所有，并可根据公司实际情况进行调整和修改。
以上为资金支出管理制度内容，公司员工应严格遵守该制度的要求，确保资金支出的合规性和节约性。
单位支出的管理制度
第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理和支出控制，确保资金使用的合规性、安全性和有效性，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有部门、岗位及个人，是单位财务管理的根本依据。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和财务政策，确保资金使用合法合规；2. 严谨规范原则：加强财务管理，规范支出流程，提高资金使用效率；3. 预算管理原则：强化预算约束，合理编制、执行和监督预算；4. 透明公开原则：公开透明支出信息，接受监督，确保资金使用的公正性。
第二章支出预算管理第四条单位支出预算应根据国家政策和单位实际情况，按照预算编制要求，科学合理地编制。
第五条支出预算编制应遵循以下程序：1. 部门提出预算需求；2. 财务部门审核预算合理性；3. 领导审批预算；4. 财务部门编制预算；5. 上报上级主管部门审批。
第六条支出预算一经批准，各部门应严格执行，不得随意调整。
第三章支出审批管理第七条单位支出实行审批制度，所有支出必须经过审批。
第八条支出审批权限分为以下级别：1. 一般性支出：由部门负责人审批；2. 专项支出：由分管领导审批；3. 大额支出：由单位主要负责人审批。
第九条支出审批流程如下：1. 部门提出支出申请；2. 财务部门审核支出申请；3. 按照审批权限进行审批；4. 财务部门办理支付手续。
第四章支出报销管理第十条支出报销必须提供真实、合法、完整的原始凭证。
第十一条支出报销流程如下：1. 部门负责人审核支出申请；2. 财务部门审核报销单据；3. 领导审批报销单据；4. 财务部门办理报销手续。
第五章监督检查第十二条本单位设立财务监督小组，负责对单位支出进行监督检查。
第十三条财务监督小组应定期对支出预算执行情况、支出审批、报销流程等进行监督检查。
第十四条对监督检查中发现的问题，应立即整改，并追究相关责任。
第六章附则第十五条本制度由财务部门负责解释。
财务—支出管理制度范本
财务—支出管理制度范本一、总则（一）目的为了加强公司的财务管理，规范支出行为，合理控制成本费用，提高资金使用效率，保障公司的正常运营和发展，特制定本制度。
（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的所有支出活动。
（三）基本原则1、合法性原则：支出活动必须符合国家法律法规和公司的相关规定。
2、预算控制原则：各项支出应严格按照预算执行，未经批准不得超预算支出。
3、效益性原则：支出应注重经济效益和社会效益，力求以最小的投入获得最大的产出。
4、审批原则：支出必须经过规定的审批程序，确保支出的合理性和必要性。
二、支出的分类（一）按性质分类1、经营支出：与公司日常经营活动直接相关的支出，如采购原材料、支付员工工资、销售费用等。
2、投资支出：为获取长期资产或收益而进行的支出，如购置固定资产、无形资产、对外投资等。
3、筹资支出：为筹集资金而发生的支出，如支付利息、手续费等。
（二）按支付方式分类1、现金支出：以现金形式支付的款项。
2、银行转账支出：通过银行账户转账支付的款项。
3、支票支出：使用支票支付的款项。
三、支出的审批权限（一）日常经营支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门经理审批。
2、单笔金额在_____元至_____元之间的，由分管副总经理审批。
3、单笔金额在_____元以上的，由总经理审批。
（二）投资支出1、投资金额在_____元以下的，由总经理办公会审批。
2、投资金额在_____元以上的，由董事会审批。
（三）筹资支出1、筹资金额在_____元以下的，由财务总监审批。
2、筹资金额在_____元以上的，由总经理审批。
四、支出的预算管理（一）预算编制1、每年年底，各部门根据公司的发展战略和经营计划，编制下一年度的支出预算。
2、财务部门对各部门提交的预算进行汇总、审核和平衡，编制公司的年度支出预算草案。
3、年度支出预算草案经总经理办公会审议通过后，报董事会批准。
（二）预算执行1、各部门应严格按照批准的预算执行支出，不得随意调整。
资本性支出预算管理制度
资本性支出预算管理制度一、总则为加强XX集团及下属各事业部各公司资本性支出预算管理水平，旨在建立、健全内部约束机制，规范公司资本性支出预算的归集、签批、下达和执行流程，根据公司管理要求，制定本制度。
二、适用范围(一)本制度适用范围本制度适用于集团及下属各事业部、子公司。
(二)资本性支出预算适用范围资本性支出预算范围包括各类仪器设备、系统软件、IT网络建设、办公家具，以及各类工程项目等原值在人民币 2000元以上，使用寿命超过一年的各类资产。
其中，工程项目总金额达到人民币 200万元及以上的,参照《工程项目基本管理制度》执行不在本制度规范范围内。
三、预算管理组织和部门职责(一)预算管理委员会1、审议并签批预算方案、协调解决预算编制和执行中的重大问题。
(二)财务部1、根据整体财务预算计划下达资本性支出归集指令至供应链管理部；2、与供应链管理部共同商定资本性支出预算归集模板;3、协助事业部负责人或分子公司负责人预审资本性支出预算;4、将资本性支出预算纳入整体财务预算并提交经营管理团队领导和董事长审议;5、根据经营管理团队领导和董事长审议结果，协同相关部门修改资本性支出预算;6、将审议通过的资本性支出预算报送经营管理团队领导和董事长签批;7、将已完成签批的资本性支出预算递送至供应链管理部;8、负责集团资本性支出预算管理办法的起草、修订及签批;9、监控资本性支出预算的执行情况，根据实际需要，汇报管理层和相关部门，并调整、优化预算管理规则。
(三)供应链管理部1、组织和指导各级预算单位开展资本性支出预算编制工作，并上报财务部;2、与财务部共同商定资本性支出预算模板;3、结合公司现有价格库信息、外部市场价格情况合理编制资本支出预算;4、定期回顾、总结资本性支出预算执行情况，根据运营管理团队和董事长的管理要求对现有预算执行方式提出合理化建议，协同公司财务部不定期修订、完善管理规则;5、按照资本性支出预算管理办法执行预算控制工作。
资金预算和资金使用管理制度
资金预算和资金使用管理制度一、总则本制度为规范企业内部资金预算和资金使用管理，保障资金的有效运作，促进企业的可连续发展。
全部员工必需严格遵守本制度，违反者将受到相应的纪律处分。
二、资金预算管理1. 资金预算编制1.1 每年度的资金预算由财务部门负责编制，与各部门会商后确定。
1.2 资金预算编制应依据企业的经营计划、市场需求和风险因素进行合理布置。
2. 预算执行和调整2.1 各部门在执行预算时，必需依照预算金额和用途进行支出，严禁超支。
2.2 假如预算执行过程中显现紧急情况，需要进行预算调整的，必需经过财务部门审批，并及时通知相关部门。
3. 监督与考核3.1 财务部门应定期对各部门的预算执行情况进行监督和考核。
3.2 各部门应对其预算执行情况进行自查，及时矫正问题并向财务部门报告。
三、资金使用管理1. 支出申请与审批1.1 各部门需要使用资金时，必需填写《资金支出申请表》，认真列明支出的金额、用途、时间等相关信息。
1.2 资金支出申请表需要供应合理的理由和必需的支持料子，并经过部门负责人审批。
2. 支出执行和登记2.1 经过审批的支出申请，财务部门应及时执行，并将支出情况登记在《资金支出登记簿》中。
2.2 支出执行过程中，相关部门必需依照资金用途的规定进行操作，严禁挪用资金。
3. 资金报销和审批3.1 员工需要报销符合规定的费用时，必需填写《费用报销申请表》，并附上相关的支持料子。
3.2 财务部门对费用报销申请进行审核，符合规定的将及时进行报销。
4. 监督与审计4.1 财务部门应定期对资金使用情况进行审计，查验各类账目的准确性和合规性。
4.2 内部审计部门可随时对资金使用情况进行抽查，发现问题应及时向财务部门报告。
四、资金风险掌控1. 风险评估与管理1.1 财务部门应定期对企业的资金风险进行评估和管理，提出相应的措施和建议。
1.2 各部门应乐观搭配财务部门，依照风险掌控要求进行操作，防范资金风险。
某上市公司资金管理制度
某上市公司资金管理制度一、总则（一）目的为了加强本上市公司（以下简称“公司”）资金的内部控制和管理，保证资金的安全、合理、高效使用，提高资金的运营效率和效益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本制度。
（二）适用范围本制度适用于公司及所属各子公司、分公司的资金管理。
（三）资金管理原则1、安全性原则：确保资金的安全，防范资金风险。
2、效益性原则：合理配置资金，提高资金使用效益。
3、统一性原则：公司对资金实行统一管理、统筹调配。
4、预算性原则：资金的收支严格按照预算执行。
二、资金预算管理（一）预算编制1、公司各部门应根据业务发展计划和实际需求，编制年度、季度和月度资金预算。
2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算，应详细列出各项收入和支出的金额、时间和用途。
（二）预算审批1、各部门编制的资金预算经部门负责人审核后，报财务部门汇总。
2、财务部门对汇总的资金预算进行审核和平衡，提出调整意见，报公司管理层审批。
（三）预算执行1、公司各部门应严格按照批准的资金预算执行，不得超预算支出。
2、如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序办理审批手续。
（四）预算监督与考核1、财务部门对资金预算的执行情况进行监督和分析，定期向公司管理层报告。
2、公司对各部门资金预算的执行情况进行考核，将预算执行情况纳入绩效考核体系。
三、资金筹集管理（一）筹资渠道公司可以通过发行股票、债券、银行借款、商业信用等方式筹集资金。
（二）筹资决策1、公司在进行筹资决策时，应综合考虑资金成本、风险、期限等因素，选择最优的筹资方案。
2、筹资方案应经过充分的论证和审批，重大筹资事项应提交董事会或股东大会审议。
（三）筹资执行1、财务部门根据批准的筹资方案，办理筹资手续，确保资金及时到位。
2、公司应按照相关法律法规和合同约定，合理使用筹集的资金，按时支付利息和本金。
四、资金使用管理（一）资金支出审批权限1、公司应明确各项资金支出的审批权限和流程，根据支出金额的大小和性质，分别由不同层级的管理人员审批。
公司资金预算管理制度
公司资金预算管理制度第一章总则第一条为规范公司资金预算管理行为，提高公司财务管理水平，根据公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各单位、各分支机构，包括公司财务管理、业务管理等各级管理人员和财务人员。
第三条公司资金预算管理制度的宗旨是：建立健全的资金预算管理机制，加强资金预算规划，提高公司经营效益，确保公司财务安全。
第四条公司财务总监负责本制度的解释和修订。
第五条公司内部各部门、各单位、各分支机构应严格执行本制度，提高资金预算管理水平，加强财务监督。
第六条公司内部各部门、各单位、各分支机构应建立健全内部控制体系，严格遵守本制度规定，防范和减少财务风险。
第七条公司应定期对本制度的执行情况进行评估，及时发现问题，做出调整和改进。
第二章资金预算编制第八条公司应根据年度经营计划、各项业务计划和财务指标，编制资金预算计划。
第九条资金预算计划包括：资金收入预算、资金支出预算、资金应用预算和资金监督预算。
第十条资金收入预算应围绕公司各项主要经营业务和业务收入来源，科学合理地确定资金的收入来源、额度和时间。
第十一条资金支出预算应围绕公司各项主要经营业务和业务支出项目，科学合理地确定资金的支出项目、额度和时间。
第十二条资金应用预算应围绕公司的主要投资方向和资金运作方式，科学合理地确定资金的应用范围、额度和时间。
第十三条资金监督预算应围绕公司的财务风险和财务控制，科学合理地确定资金的监督制度和控制措施。
第十四条资金预算计划应经公司董事会审议通过，并报相关部门备案。
第十五条公司应根据实际情况，及时调整和修订资金预算计划，确保公司的资金运作处于控制之下。
第三章资金预算执行第十六条公司应建立健全资金预算执行机制，确保资金运作按照预算计划进行。
第十七条公司应加强对资金的监督和管理，防止资金的挪用、滥用和浪费。
第十八条公司应建立健全资金使用制度和程序，确保资金使用的合法性、合规性和安全性。
第十九条公司应设立专门的资金管理部门，负责资金的收付、结算、监督和管理工作。
资金预算及管理制度
资金预算及管理制度一、引言在任何组织或企业中，资金是最重要的资源之一，对于企业的生产经营活动至关重要。
有效的资金预算及管理制度是企业取得长期成功的关键因素之一。
资金预算和管理制度可以帮助企业合理规划资金使用，优化资金结构，提高企业的盈利能力和抵御风险能力。
因此，建立一套科学合理的资金预算及管理制度对于企业的发展至关重要。
二、资金预算1. 定义资金预算是企业在一定时期内计划使用资金的量、来源、用途和时间安排。
通过资金预算，企业可以合理安排资金使用，提高资金利用效率，确保企业正常经营活动的顺利进行。
2. 资金预算的目的（1）规范资金使用：通过资金预算，企业可以规范资金使用，杜绝滥用和浪费，确保资金的合理利用。
（2）优化资金结构：通过资金预算，企业可以合理安排资金来源和用途，优化资金结构，提高企业的盈利能力和财务健康状况。
（3）提高决策效率：通过资金预算，企业可以提前规划投资和融资活动，提高决策效率，降低风险。
3. 资金预算的内容资金预算的内容包括资金收入预算和资金支出预算。
（1）资金收入预算：资金收入预算是企业在一定时期内计划实现的资金收入，包括主营业务收入、投资收入、筹资收入等。
（2）资金支出预算：资金支出预算是企业在一定时期内计划支出的资金，包括生产成本、管理费用、财务费用等。
4. 资金预算的编制流程（1）确定预算期限：确定资金预算的期限，一般根据企业的生产经营规律和财务状况来确定。
（2）收集相关资料：收集企业的财务报表、经营计划等相关资料，进行资金来源和用途的分析。
（3）制定预算计划：根据收集到的资料，编制资金收入预算和资金支出预算，制定资金预算计划。
（4）审批预算计划：将编制好的资金预算计划提交给企业管理层或董事会审批。
（5）执行预算计划：将经过审批的资金预算计划落实到各个部门和项目中，监督执行情况。
（6）检查与控制：定期对执行情况进行检查和监控，及时调整预算计划。
5. 资金预算的注意事项资金预算是企业管理中的一个重要环节，需要注意以下几点：（1）合理设定预算目标：预算目标应该具体、可行，能够反映企业的经营状况和资金需求。
2024年公司财务预算管理制度模版（五篇）
2024年公司财务预算管理制度模版所有算管理职能部门均须建立详尽的财务预算管理簿册，依据预算项目逐一记录预算额度、实际发生额、差异额、累计预算额、累计实际发生额及累计差异额。
第二十八条，针对纳入预算管理范畴的项目，其执行部门负责人需承担控制职责，而预算管理职能部门则负责监督。
此过程将逐步引入计算机系统以优化管理效率。
对于预算外的支出，则由企业财务预算管理委员会直接掌控。
第二十九条，企业须确立财务预算报告机制，各预算执行部门需定期汇报预算执行情况。
如遇新情况、新问题或重大偏差项目，财务预算管理委员会应责令相关部门查明原因，并提出改善经营管理的措施与建议。
预算差异分析报告应涵盖以下要点：1. 本期预算额、实际发生额、差异额及累计相应值；2. 对差异额进行深入分析；3. 剖析不利差异的原因、责任归属、改进措施，并总结有利差异的原因及推广建议。
第三十条，企业财务管理部门需利用财务报表密切监控财务预算的执行情况，及时向预算执行部门、企业财务预算委员会及董事会或经理办公会提供预算执行进度、差异及其对预算目标影响的财务信息，以促进企业达成财务预算目标。
第六章财务预算的调整第三十一条，已下达执行的年度财务预算原则上不予调整。
但如遇市场环境、经营条件、政策法规等发生重大变化，导致预算编制基础失效或执行结果将产生重大偏差时，可申请调整财务预算。
第三十二条，预算修正的申请应基于特定前提，即当某一或多项因素向不利方向变化，影响预算目标实现时，应首先尝试通过挖掘其他相关因素潜力或采取其他措施来弥补。
在无法弥补的情况下，方可提出预算修正申请。
第三十三条，对于确需调整的财务预算，预算执行部门应逐级向企业财务预算委员会提交书面报告，详细说明预算执行情况、客观因素变化及其对预算的影响，并提出调整幅度建议。
第三十四条，企业财务管理部门需对预算执行单位的预算调整报告进行审核分析，汇总编制企业年度财务预算调整方案，提交财务预算委员会审议并经公司总部确认后执行。
企业资金支出管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强企业财务管理，规范资金支出行为，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有资金支出活动，包括但不限于日常经营支出、项目投资支出、采购支出、薪酬支出等。
第三条本规定的制定和实施，遵循以下原则：（一）合法性原则：资金支出必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）合规性原则：资金支出必须遵守国家财政政策和行业规范；（三）效益性原则：资金支出要注重经济效益，实现资源优化配置；（四）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和违规使用。
第二章资金支出审批第四条资金支出实行分级审批制度。
根据支出金额和性质，分为以下审批权限：（一）一般性支出：由部门负责人审批，报财务部备案；（二）限额内支出：由部门负责人审批，报财务部审核；（三）限额以上支出：由财务部审核，报总经理审批；（四）重大支出：由董事会审批。
第五条资金支出审批程序：（一）部门负责人根据实际需要编制资金支出预算，经部门内部审核后，报送财务部；（二）财务部对预算进行审核，对不符合规定的预算提出修改意见；（三）经审核通过的预算，由部门负责人按照审批权限报送审批；（四）审批通过后，财务部根据审批意见办理资金支付手续。
第六条资金支出审批过程中，如遇特殊情况，可由审批人授权其他人员进行审批。
第三章资金支出管理第七条资金支出应严格按照预算执行，不得超预算、超范围使用资金。
第八条资金支出应采用转账、汇款等方式，严禁使用现金支付。
第九条资金支出凭证应齐全、规范，包括但不限于：（一）支出申请表；（二）预算审批表；（三）付款凭证；（四）发票；（五）其他相关证明材料。
第十条资金支出凭证应由财务部进行审核，审核无误后办理付款手续。
第十一条资金支出发生后，财务部应及时进行账务处理，确保账实相符。
第四章资金支出监督第十二条公司设立资金支出监督小组，负责对资金支出进行监督。
第十三条资金支出监督小组的主要职责：（一）对资金支出预算的编制、审批、执行进行监督；（二）对资金支出凭证的真实性、合法性进行审核；（三）对资金支出过程中的违规行为进行查处；（四）定期对资金支出情况进行汇总分析，提出改进建议。
资金支出审批管理制度（5篇模版）
资金支出审批管理制度（5篇模版）第一篇：资金支出审批管理制度资金支出审批管理制度资金支出审批管理制度一.总则一、为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。
二、本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司有关管理制度而制定。
二.资金管理的部门公司的资金管理机构为财务部，财务部负责对与资金支付相关的内部控制进行监督，负责对公司资金的日常管理与核算，并办理公司与业务活动单位（个人）之间的资金结算、支付工作。
三.资金支出的原则与依据一、资金支付的原则（一）以预算管理为基础的原则：依据经董事会审批的年度预算为基础，由公司财务部进行日常的资金预算控制与管理；（二）支付凭证符合财务要求的原则：各项支付业务都应根据实际情况，具备相应的发票、收据及其它真实有效的附件，不符合税法规定的发票及凭证不得作为支付凭据；各类支付凭证记载的内容均不得涂改；费用报销时必须按要求填制报销凭证。
（三）优先保证重点项目资金的原则。
二、资金支出的依据 / 5 资金支出审批管理制度（一）国家政策法规；（二）公司章程及相关内部管理制度；（三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的合同和验收手续；（五）合法的外部单据（六）经审批的内部单据；（七）公司各岗位的职责文件。
四.资金支出审签人的责任一、资金支出审签人的责任（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任；（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任；（三）财务部根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回。
在审批过程中，财务部经理应按照年度预算有月度预算对资金的支出提出支付计划与意见。
资金预算管理制度
资金预算管理制度第一部分概述一、目的为了有效管理企业的资金，合理分配资源，制定资金预算管理制度是非常必要的。
资金预算管理制度是指公司为了实现经营目标，按照预算编制、执行、监控、调整和评价的规定，对公司资金的收支情况进行管理的制度。
二、适用范围本制度适用于公司的所有资金预算管理活动，以及需要使用资金的各个部门和个人。
三、法律依据该制度的制定基于国家法律法规、公司章程、财务制度和其他相关规定。
第二部分预算编制一、年度预算编制1. 年度预算编制的主要内容包括：资金收入预算、资金支出预算、资金利用预算、资金来源及金额的预算。
2. 预算编制工作要与公司业务发展战略相结合，根据营业收入、成本费用、投资支出等确定全年资金预算的规模和结构。
3. 预算编制工作由财务部门负责，各部门负责人根据公司业务计划和需求提供相应的数据和资金预算要求。
4. 各部门需对资金预算进行逐项审核并签字确认，确认后提交给财务部门。
5. 财务部门在编制预算的过程中，需充分考虑公司的实际情况和市场环境，合理制定各项指标和费用。
6. 相关预算报表和分析报告需提交给公司领导层审批通过后予以实施。
二、月度预算编制1. 财务部门应根据公司的运营情况和市场变化，对年度预算进行分解，制定月度预算。
2. 各部门按照月度预算编制工作要求，提供相关数据和资金需求。
3. 财务部门进行月度预算的汇总和分析，审核后报领导层批准。
4. 月度预算报表需在每月初提交给各部门负责人，并在月底提交给公司领导层进行审查。
5. 财务部门需督促各部门按照月度预算执行情况及时进行调整和分析。
第三部分预算执行一、预算执行责任1. 各部门负责人要严格执行预算要求，合理使用资金。
2. 财务部门要对各项费用的报销和支付进行严格审核核对，确保符合预算要求。
3. 若有超支情况发生，需立即向公司领导层报告，并提出合理的解决方案。
4. 公司领导层对各部门的预算执行情况进行定期检查和评价，发现问题需及时提出整改意见。
公司财务预算管理制度(通用5篇)
公司财务预算管理制度(通用5篇)公司财务预算管理制度(通用5篇)公司财务预算管理制度11、贯彻执行预算管理相关法律、法规、规章和制度；结合实际，制定本部门预算管理办法和实施措施，监理和完善预算管理工作规章制度。
2、编制年度部门预算，完成预算的编制上报工作。
3、负责年度预算方案的草拟工作，研究、拟定预算年度的'支出重点，科学安排基本支出和项目支出预算。
4、根据预算单位的情况，对确需调整的项目，按规定的程序提出具体调整的意见。
5、加强预算执行日常监督，控制无预算支出和改变资金用途支出，发现无预算支出和改变资金用途支出，即使报告和处理。
6、对本部门预算执行情况进行检查和分析，按照要求报告预算执行情况。
按规定的范围公开本级预算。
公司财务预算管理制度21.0总则1.1为了明确公司各部门在实现各项经营目标中的财务关系及责任，规划、控制公司的经营活动，确保各项经营目标的顺利完成，根据公司领导层的要求，结合公司的实际情况，特制订本制度。
1.2财务预算是在预测和决策的基础上，围绕公司经营目标，对一定时期内公司资金取得和投放、各项收入和支出、公司经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。
1.3财务预算一般按年度编制，根据实际发生情况逐月编制滚动预算，由公司财务部组织实施，分级归口管理，并将财务预算作为制定、落实内部绩效考核的依据。
1.4编制财务预算应当遵循效益优先、积极稳健、权责对等的原则，确保切实可行，将各项成本、效益指标“横向到边，纵向到底”层层分解、落实，并负责到位。
2.0财务预算管理的组织机构及其职能2.1公司成立财务预算领导小组，由助理总经理担任组长，财务部经理担任副组长，各部门负责人为小组成员。
同时成立财务预算工作小组，负责财务预算的制定和日常管理具体事宜，并对财务预算领导小组负责。
工作小组由财务部经理担任组长，财务部人员为小组成员。
2.2财务部根据公司要求拟订财务预算的目标、政策，制定财务预算管理的具体措施和办法，审议、平衡财务预算方案，组织下达财务预算，协调解决财务预算编制和执行中的问题，分析财务预算与实际执行的差异及原因，提出改进管理的措施和建议，督促各部门按时完成财务预算目标。
公司资金支出管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金使用安全、合理、高效，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规及公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金支出活动，包括但不限于日常经营支出、项目投资支出、资本性支出等。
第三条公司资金支出管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：资金支出必须符合国家法律法规和公司规章制度，不得违反国家财经纪律。
2. 诚实信用原则：资金支出活动应诚实守信，不得虚构、隐瞒、篡改支出事实。
3. 效率原则：资金支出应注重效率，合理控制支出时间，确保资金及时到位。
4. 监督原则：建立健全资金支出监督机制，确保资金使用透明、公开。
第二章资金支出审批流程第四条资金支出审批权限：1. 日常小额支出：由部门负责人审批，报财务部门备案。
2. 中等额度支出：由部门负责人审批，报财务部门审核后，总经理审批。
3. 大额支出：由部门负责人提出申请，经总经理审批，报董事会或股东会审议通过。
第五条资金支出审批程序：1. 部门负责人根据实际需要提出资金支出申请，填写《资金支出申请表》。
2. 财务部门对申请表进行审核，确保资金支出符合预算、用途合理、手续齐全。
3. 经审批通过的资金支出，财务部门按照审批意见办理支付手续。
4. 资金支出完成后，部门负责人需在规定时间内提供相关凭证，财务部门进行核对、归档。
第三章资金支出管理要求第六条资金支出应严格按照预算执行，预算外支出需经总经理审批。
第七条资金支出凭证应完整、真实、合法，包括但不限于发票、合同、付款凭证等。
第八条资金支出应严格按照合同约定的时间、金额支付，不得提前或延后支付。
第九条资金支出涉及关联交易的，应按照国家相关规定进行披露。
第十条资金支出应定期进行统计分析，为管理层决策提供依据。
第四章监督检查第十一条公司内部审计部门负责对资金支出活动进行定期和不定期的监督检查。
第十二条部门负责人、财务人员及其他相关人员应积极配合监督检查工作，如实提供相关资料。
资金支出预算管理制度
资金支出预算管理制度篇一：资金支出预算管理制度资金支出预算管理制度一、总则（一）为合理统筹安排资金，确保各部门上报预算的准确性、合理性及时效性，并保证集团审核预算的简易、便捷，特制订本制度。
（二）本制度适用于公司全体职能部门。
二、上报预算的具体要求（一）上报时间各部门于每月27号前上报次月《资金支出预算表》（纸质签字文件）至各审核领导，各审核领导于每月29日前将审核后表格（纸质签字文件）交至财务部,由财务部负责统一制表交由副总经理、总经理签批，次月1日前上报至集团审核。
（二）上报内容依据预算表内所有项目必须有据可依，根据费用类别分别按照以下情况进行填写：1、已签合同类：必须填写合同付款条件、合同总金额、已付金额、合同完成情况简述。
2、合同正在谈判类：必须填写预估合同总金额、预计支付金额。
3、尚未进行商务谈判类：填写预估价格的同时必须填写备注说明。
4、其他无合同类：考虑到某些款项因金额较小，无法签订合同，此类费用必须填写备注说明。
5、政府收费类：必须填写相关收费文件名称，将收费文件同时作为附件上报至财务部。
（三）各部门建立台账要求各部门制定本部门合同支付台账，在编制预算表时必须核对合同付款条件、方式，以避免出现错报、漏报等现象的产生。
各部门新签订合同，需将电子版传至OA系统管理员处，系统管理员负责将合同电子版上传至软件中。
由成本部负责对各部门合同台账进行抽查，每月不少于两次。
（四）上报合同办公室负责在每月25号前，将本月所有新签订合同的复印件以传真或快递方式传至成本控制中心，并附《合同接收回执单》，以便成本控制中心快速审核预算。
三、上报费用分类及流程（一）项目分类工程费用类、营销费用类、设计费用类、前期费用类、固定资产类、日常费用类，人员费用类，共7项。
1、工程费用类由材料部和工程部共同上报，由工程部统一制表。
2、营销费用类由客服部和品质管理部共同上报，由客服部统一制表。
3、设计费用类由设计部负责上报。
某上市公司资金管理制度
某上市公司资金管理制度在商业的大舞台上，资金就像是公司这辆超级跑车的燃料，决定着它能跑多远、跑多快。
而一套科学合理的资金管理制度，那就是保障燃料充足且高效利用的关键秘籍啦！咱先来说说资金预算这一块。
这就好比你出门旅行前得规划好路线和花费一样。
公司每个部门都得精打细算，把未来一段时间里需要花多少钱，花在啥地方，一项一项列清楚。
有一次，市场部的小李风风火火地跑来，说他们有个紧急的推广活动，预算没做够。
这可不行！资金预算可不是能随便改的，得有充分的理由和详细的计划。
经过一番仔细的研究和讨论，才根据实际情况做了适当的调整。
资金的筹集也是个大学问。
就像盖房子得找够砖头水泥一样，公司要发展就得有足够的资金。
是选择发行股票呢，还是找银行贷款？这都得权衡利弊。
有一回，公司准备扩大生产规模，管理层们那是绞尽脑汁，对比了各种筹资方案。
最后决定找银行贷款，因为利率合适，还款期限也比较合理。
资金的使用更是重中之重。
每一分钱都得花在刀刃上，可不能乱撒钱。
采购部门在购买原材料的时候，那得货比三家，挑性价比最高的。
记得有一次，采购小王为了节省成本，硬是和供应商磨了好几天，把价格压下来不少，给公司省了一大笔钱。
资金的监控就像是车上的仪表盘，时刻提醒着我们有没有超速、有没有缺油。
财务部门得瞪大了眼睛，盯着每一笔资金的流向。
一旦发现有异常，就得赶紧拉警报。
有一次，发现某个项目的资金支出比计划快了好多，一查，原来是中间环节出了纰漏，多付了一笔费用。
还好发现及时，追回来了损失。
资金的风险管理也不能忽视。
市场就像天气，说变就变。
公司得提前做好准备，应对可能出现的资金风险。
比如说汇率波动、政策变化啥的。
曾经有段时间，汇率波动特别大，公司的海外业务受到了影响。
好在提前做了套期保值，减少了不少损失。
最后，咱再来说说资金的效益评估。
这就好比考试结束后看成绩，得看看每一笔资金投入产出比怎么样。
效益好的项目，继续加大投入；效益不好的，就得找找原因，改进或者干脆叫停。
资金支出管理制度
资金支出管理制度一、前言资金是企业存在的血液，它的流动和运作贯穿于企业的各个环节，是企业正常运转的重要保证。
而资金支出管理制度则是有效规范企业资金运作的基础，也是控制企业成本和风险的重要手段。
本篇文章旨在梳理出一套完整的资金支出管理制度，为企业运作提供参考。
二、制度基础资金支出管理制度需要建立在以下基础之上：1.公司治理结构：企业应建立完整的公司治理结构，明确权责分工、流程规范，确保资金运作安全和可持续发展。
2.内部控制机制：企业应建立完备的内部控制机制，建立规范的流程管控，规避风险，并对资金支出进行审核和监管。
3.信息化支持：企业应尽力借助信息技术手段，提高资金支出管理的效率和精度。
三、制度具体内容1.预算管理1.1年度预算：企业应实行年度预算制度，各部门应按照公司明确的经营目标及计划编制年度预算，经过层层审核和审批后实行。
1.2月度预算：每个月末，各部门应按照当月的经营状况编制下月预算，加强辅导和指导，确保预算的实现性。
1.3预算执行：各部门应监控预算执行情况，及时调整经营计划和预算方案，确保预算的精度和有效性。
2.资金支付2.1支出申请：各部门进行支付前应按照公司规定的程序提出支出申请，附上支出合同、发票等相关凭证。
2.2支出审核：支出申请经过初审后，应由财务部门进行审核，判断支出是否合法、合规，是否有足够预算等。
2.3支出批准：批准的权限由公司决策层明确，一般应由财务主管和核准人员共同进行批准。
2.4支付方式：企业应实行多元化的支付方式，包括电子支付、银行转账、现金支付等方式，以确保资金支付的安全和便捷。
3.资金管理3.1银行账户：企业应建立专门的银行账户，用于资金管控和支出支付，各账户需分别进行监控和管理。
3.2资金调拨：各账户之间应实行资金调拨制度，原则上应由财务主管进行审核和批准。
3.3流动资金：企业应妥善管理流动资金，建立适当的储备金，并根据实际情况进行调整。
3.4外汇管理：若企业有外汇资金需求，应按照国家相关规定进行外汇管制和管理。
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1.托工工厂：托工经办部门应参照托工厂商别约定付款条件等资料，斟酌预计支付数编列。
2.制造费用：会计部门依据生产计划，参考制造费用有关资料及最近实际发生数，并斟酌预计支付数编列。
3.推销费用：营业部门依据营业计划，参照以往月份推销费用占营业额之比例推算编列。
4.管理费用：会计部门参照以往实际数及管理部门工作计划编列。
4.机械设备、预付工程定金等：工务部门依据工程合约及进度，预定支付预算及资材部门依据外购L/C开立计划、预计支付资金编列“资本支出预计表”。
二、材料支出
资材部门依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列“内外购原物料预计表”。
三、薪工
会计部门依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
签发人
责任人签名
制度名
资金预算支出管理办法
电子文件编码
GLWA069
页码
2-2
5.财务费用：会计部门依据财务部门资金调度情形，核算利息支付编列。
五、其他支出
凡不属于上列各项之支出皆属之，包括偿还长期(分期)款、股息、红利等之支付。其数额在30万元以上，均应加注说明。
签发人
责任人签名
制度名
A069
页码
2-1
××公司资金预算支出管理办法
一、资本支出
1.支出：依土地管理小组或特定经办部门依据购地支付计划提供之支付预算数编列。
2.房屋：营建部门依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。
3.设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部门依据分期付款偿付日期予以编列。