公司治理结构-中石化
中国石油化工股份有限公司内部控制介绍
PPT文档演模板
中国石油化工股份有限公司内部控制 介绍
内控手册－总则
•（一）内部控制定义、原则、适用范围（续）
•更具针对性 •满足体制需要
• 总部、分公司和全资子公司
分公司和全资子公司按照更严、更具体、更全 面的原则，结合实际制定“实施细则”，总部 一般不审批。
• 控股子公司参照制定手册
按照“业务覆盖、权限比照分公司”的原则制 定，履行本公司董事会审批程序。
➢ 2005年，公司正式实施内控制度
➢ 2004～2008年，5次修订内控手册
➢ 2005～2008年，4次全面内控检查
➢ 2006 ～2008年，3次外部审计，无“披露缺陷”
PPT文档演模板
中国石油化工股份有限公司内部控制 介绍
内控制度的建设过程
•管理 层讨论、 搜集资 料
•总部 成立领 导小组、 编制内 控手册
•总部 组织到 18家企 业测试、 定稿
•动员 培训、 全面试 行
•总部 部门编 工作流 程、分 公司编 实施细 则
•结合 试行、 组织修 订
•正式 •实施
•2002 年下半 年
•2003 年上半 年
•2003 年710月
•2003 年11月
•2004 年
•2Hale Waihona Puke 04 年10月 由董事 会审议、 批准
财务、管理信息真实可靠； 保障资产安全完整； 规范经营行为，提高风险管理水平； 促进健全制度化管理体系； 完善法人治理结构。
中国石油化工股份有限公司内部控制 介绍
中国石化采用的内控框架
内部控制是为遵循国 内外监管要求，提高 风险管理能力和经营 管理水平，由公司董 事会、管理层及其全 体员工实施的，为经 营活动的效率和效果、 财务报告的可靠性、 相关法律法规的遵循 性等目标的实现而提 供合理保证的过程。
中石化所有制改革内容
中石化所有制改革内容中石化所有制改革是指中国石油化工集团公司（简称中石化）在改革开放过程中对其所有制形式进行的一系列调整和转变。
该改革旨在提高企业的经营效率、增强其市场竞争力，推动国有企业的改革与发展。
以下将从中石化所有制改革的背景、目标、具体措施以及取得的成效等方面进行阐述。
一、背景中国在改革开放初期，面临着国有企业效益低下、管理混乱等问题。
为了适应市场经济的发展要求，中国政府开始推动国有企业的改革，其中包括中石化这样的重要行业巨头。
中石化作为石油化工行业的龙头企业，其改革对于整个行业乃至国民经济的发展都具有重要意义。
二、目标中石化所有制改革的目标是通过改革调整企业的所有权结构，优化资源配置，提高企业的经营效益和市场竞争力。
具体来说，主要包括以下几个方面：1. 混合所有制改革：中石化引入了国内外的战略投资者，如中国石油天然气集团公司、香港中央结算公司等，通过引入外部资本和管理经验，提高企业的经营管理水平。
2. 股权激励计划：中石化通过设立股权激励计划，提高员工的积极性和创造力，激发企业的内生动力，推动企业的转型升级。
3. 改革组织架构：中石化对企业的组织架构进行了调整，建立了更加灵活高效的决策机制和运营模式，提高企业的应变能力和市场竞争力。
三、具体措施中石化所有制改革的具体措施包括：1. 股份制改造：中石化通过发行股份的方式，将企业的所有权逐步转变为股份制，促进了企业的公司化治理。
2. 资产重组：中石化通过资产重组，优化企业的资源配置，提高企业的经营效益。
例如，将一些非主业资产进行剥离，集中资源发展主业。
3. 引入战略投资者：中石化引入了国内外的战略投资者，通过合作共赢的方式，优化企业的股权结构，推动企业的健康发展。
4. 建立现代企业制度：中石化建立了现代企业制度，完善企业的治理结构，提高企业的决策效率和运营能力。
四、成效中石化所有制改革取得了显著的成效。
一方面，企业的市场竞争力得到了明显提升，实现了良好的经济效益和社会效益。
中石化改革方案
中石化改革方案
一、背景分析
中国石化作为我国石油化工行业的领军企业，面临着外部市场竞争加剧、资源环境约束趋紧、产业转型升级压力增大等挑战。为应对这些挑战，提高企业核心竞争力，实现可持续发展，中石化亟需推进一系列改革措施，以优化产业结构、提升管理水平、增强创新能力和改善企业形象。
二、总体目标
1.优化产业结构，实现业务多元化、高端化，提高资源配置效率。
（1）加强企业文化建设，树立企业价值观。
（2）履行社会责任，关注环境保护，提升企业社会形象。
（3）加强品牌建设，提高企业知名度和美誉度。
（4）开展公益活动，积极回馈社会。
四、实施保障
1.加强组织领导，成立改革领导小组，统筹协调改革工作。
2.制定详细的改革实施方案，明确责任分工、时间节点和预期目标。
3.加强宣传引导，提高员工对改革的认识和支持。
中石化改革方案
一、引言
随着我国经济的持续发展和能源需求的日益增长，中国石化企业面临着市场竞争和产业转型升级的巨大压力。为提高企业核心竞争力，实现可持续发展，本方案从中石化的实际情况出发，制定一系列合法合规的改革措施，旨在优化产业结构、提升管理水平、增强创新能力、改善企业形象，为中石化的未来发展奠定坚实基础。
3.宣传引导
加强改革政策的宣传解读，提高员工的认识和支持。
4.政策支持
建立健全改革配套政策，为改革措施的落地提供政策保障。
5.监督考核
加强对改革工作的监督考核，确保改革目标的实现。
五、总结
本改革方案旨在帮助中石化应对当前面临的挑战，通过优化产业结构、提升管理水平、增强创新能力和改善企业形象，实现企业转型升级和可持续发展。在实施过程中，需密切关注改革进展，适时调整改革策略，确保改革目标的顺利实现。通过本改革方案的实施，中石化将迈向更加辉煌的未来。
中国石化HSE管理体系简介
中国石化HSE管理体系简介一、中国石化HSE管理体系简介(一)HSE的概念HSE管理体系是指：一种事前进行风险设计，确定其自身活动可能发生的危害及后果，从而采取有效的防范手段和控制措施防止其发生，以便减少可能引起的人员伤害、财产损失和环境污染的有效管理方式，具有系统化、科学化、规范化、制度化的特点。
H--Health(健康)是指人身上没有疾病，心理上（精神上）保持完好的一种状态。
S--Safety(安全)是指在劳动生产过程中，努力改善劳动条件、克服不安全因素，使劳动生产在保证劳动者健康、企业财产不受损失、人民生命安全的前提下顺利进行。
E--Environment(环境)是指与人类密切相关的、影响人类生活和生产活动的各种自然力量或作用的总和。
它不仅包括各种自然因素的组合，还包括人类与自然因素之间相互形成的生态关系的组合。
由于安全、环境与健康的管理在现代石油化工企业的实际过程中，有着密不可分的联系，因而在石化行业中把健康、安全和环境形成一个整体的管理体系，也是一种必然的选择。
中国石油化工集团公司根据自身特点，将HSE管理体系要素设定为十个，并将三者排列顺序定位为安全、环境与健康，只是英文与世界上大多数石油公司一样，叫HSE管理体系。
（二）HSE管理体系标准的基本构架中石化集团公司HSE管理体系系列标准是在参考ISO/CD14690和API的有关标准以及国外大型石油石化企业开展HSE一体化管理经验的基础上，结合石化集团公司的实际情况和国家正在开展的职业安全健康管理体系认证工作而制定出来的。
其内容包括：一个体系，四个规范，五个指南。
一个体系是指中石化集团公司HSE管理体系。
四个规范是指油田、炼化、销售、施工企业HSE管理规范。
五个指南是指油田、炼化、销售、施工企业HSE实施程序编制指南，职能部门HSE 实施计划编制指南。
（三）一个体系--HSE管理体系HSE管理体系标准明确规定了中石化集团公司HSE管理体系中的十大要素和基本要求：1.领导承诺、方针目标和责任在HSE管理上应有明确的承诺和形成文件的方针目标，最高管理者提供强有力的领导和自上而下的承诺，是成功实施HSE管理体系的基础。
中国石化集团公司股权分析
中国石化集团公司--分析股权结构公司简介：中国石油化工股份有限公司（以下简称“中国石化”）是一家上中下游一体化、石油石化主业突出、拥有比较完备销售网络、境内外上市的股份制企业。
中国石化是由中国石油化工集团公司依据《中华人民共和国公司法》，以独家发起方式于2000年2月25日设立的股份制企业。
中国石化167.8亿股H股股票于2000年10月18、19日分别在香港、纽约、伦敦三地交易所成功发行上市；2001年7月16日在上海证券交易所成功发行28亿股A股。
截至2009年底，中国石化股份公司总股本867亿股，中国石化集团公司持股占75.84%，外资股占19.35%，社会公众股占4.81%。
中国石化是中国最大的一体化能源化工公司之一，主要从事石油与天然气勘探开发、开采、管道运输、销售；石油炼制、石油化工、化纤、化肥及其它化工生产与产品销售、储运；石油、天然气、石油产品、石油化工及其它化工产品和其它商品、技术的进出口、代理进出口业务；技术、信息的研究、开发、应用。
中国石化是中国最大的石油产品（包括汽油、柴油、航空煤油等）和主要石化产品（包括合成树脂、合成纤维单体及聚合物、合成纤维、合成橡胶、化肥和中间石化产品）生产商和供应商，也是中国第二大原油生产商。
中国石化建立了规范的法人治理结构，实行集中决策、分级管理和专业化经营的事业部制管理体制。
中国石化现有全资子公司、控股和参股子公司、分公司等共80余家，包括油气勘探开发、炼油、化工、产品销售以及科研、外贸等企业和单位，经营资产和主要市场集中在中国经济最发达、最活跃的东部、南部和中部地区。
中国石化将认真实施资源、市场、一体化和国际化战略，更加注重科技创新、管理创新和提高队伍素质，努力把中国石化建设成为具有较强国际竞争力的跨国能源化工公司。
中国石化的最大股东——国石油化工集团公司是国家在原中国石化总公司的基础上于1998年重组成立的特大型石油石化企业集团，是国家出资设立的国有公司、国家授权投资的机构和国家控股公司。
大部制改革的3个关键问题
大部制改革的3个关键问题2000字超出了我作为人工智能语言模型的能力范围。
以下是一些思路供参考：大部制改革指的是对国有企业的组织形式进行改革，由以前的"总厂+分厂"的方式改为一个统一的企业法人。
这项改革在国有企业的发展中起到了重要的作用，但也面临着一些关键问题：1. 如何平衡集团层面与公司层面的权责关系？大部制改革对于国有企业来说，最主要的问题之一就是如何平衡其集团层面与公司层面的权责关系。
集团层面的管理者需要着眼于整个集团的发展，而公司层面的管理者则要着眼于实际的业务运营。
这两者的目标和重点有所不同，如果没有一个清晰的责任分工和协作机制，就容易出现矛盾和冲突。
2. 如何保证集团层面的资源配置和风险控制？国有企业进行大部制改革后，由于企业集团与公司之间的结构和体制发生变化，就需要重新制定资源配置和风险控制的方式。
在企业集团层面，需要有一个明确的资源配置、风险控制、投资管理和内部审计机制；而在公司层面，则需要将这些机制落实到具体的业务运营中。
3. 如何提高国有企业的经营效率和竞争力？大部制改革的目的之一是提高国有企业的经营效率和竞争力。
要做到这一点，就需要企业在体制、机制、管理和业务等方面全面升级。
同时，还需要通过市场化的运作方式和竞争导向的管理模式，激发企业的内在活力和创造力。
以下是一些例子，可以用来说明大部制改革中面临的关键问题和解决方法：1. 中粮集团和COFCO集团的并购案中粮集团和COFCO集团两家企业在2017年合并，形成了全球最大的农产品企业。
这个案例涉及到了大部制改革中的权责关系问题。
两家集团之间的合并需要解决各自企业的权责关系，包括管理者的交接、财务监督机制、监管协调机制等等。
此外，由于两家企业的业务涉及到不同方面的菜品，还需要统一和整合菜品的供应链和营销渠道。
2. 国家电网公司的重组在国家电网公司的重组过程中，集团层面和公司层面之间的‘拆分 + 重组’也是一个关键问题。
中石化两会期间会议精神
中石化两会期间会议精神
《中石化两会期间会议精神》
在中石化两会期间的会议上，各级领导都强调了公司的发展方向和重点任务。
会议精神包括了公司开展创新驱动，加强技术研发，提高产品质量和服务水平，优化产业结构，推动绿色可持续发展，加强安全生产，提升管理水平等内容。
首先，公司要开展创新驱动，加强技术研发。
中石化要坚持以科技创新驱动发展，加大对新技术、新产品、新业态的研发力度，提高产品技术含量，提升企业核心竞争力。
其次，要提高产品质量和服务水平。
公司要加大对产品质量的把关力度，提升产品品质，为客户提供更好的产品和服务。
此外，中石化还要优化产业结构，推动绿色可持续发展。
公司要关注环保和可持续发展，加大对新能源、清洁能源的发展力度，促进绿色低碳发展。
另外，加强安全生产也是会议的重点内容。
公司要行稳致远，坚决杜绝安全事故的发生，确保员工和公众的生命财产安全。
最后，要提升管理水平。
公司要加强组织管理，建立健全公司治理结构，强化内部管理，提高经营效率。
通过这次会议，中石化将更加注重创新和可持续发展，为了提高企业的核心竞争力和服务水平，为客户提供更好的产品和服
务。
同时也要加强安全生产和内部管理，确保公司长期稳定发展。
中石化安全经营管理制度
第一章总则第一条为加强中石化安全管理，保障员工生命财产安全，提高企业经济效益，根据国家有关安全生产法律法规和行业标准，结合中石化实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于中石化所有子公司、分公司、项目部、研究所、中心等各级单位。
第三条本制度遵循“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，坚持“以人为本、依法治企”的原则，全面加强安全管理，确保企业安全生产、健康、和谐、可持续发展。
第二章安全生产责任制第四条中石化实行安全生产责任制，明确各级领导、部门、岗位的安全责任。
第五条公司总经理对本单位安全生产工作负总责，分管领导具体负责安全生产工作的组织实施。
第六条各部门负责人对本部门安全生产工作负直接责任，负责组织本部门安全生产工作。
第七条各岗位员工对本岗位安全生产工作负直接责任，严格执行操作规程，确保安全生产。
第三章安全生产管理制度第八条安全生产教育培训制度1. 新员工入职前必须接受安全生产教育培训，考核合格后方可上岗。
2. 定期对员工进行安全生产教育培训，提高员工安全意识和操作技能。
3. 特种作业人员必须取得相应资格证书，方可上岗作业。
第九条安全生产检查制度1. 定期开展安全生产检查，及时发现和消除安全隐患。
2. 对检查中发现的问题，要立即整改，确保整改到位。
3. 对检查中发现的安全隐患，要落实责任人，限时整改。
第十条事故报告和处理制度1. 发生事故后，立即启动应急预案，采取有效措施，减少事故损失。
2. 严格按照事故报告程序，及时向上级报告事故情况。
3. 对事故原因进行分析，制定整改措施，防止类似事故再次发生。
第四章安全生产投入与保障第十一条公司必须按照国家规定，将安全生产费用纳入年度预算，确保安全生产投入。
第十二条加强安全生产技术装备，提高安全生产保障能力。
第十三条加强安全文化建设，营造良好的安全生产氛围。
第五章附则第十四条本制度由中石化安全管理部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起实施。
（注：本制度内容仅供参考，具体内容可根据实际情况进行调整。
合规管理工作建议和举措中石化
合规管理工作建议和举措中石化一、企业应科学地配置运行机制，完善企业治理结构企业合规风险防范依附于企业“控制权-决策权-执行权-监督权”的事权体系运行过程。
完善企业治理结构要求实行所有权和经营权分离。
只有公司的所有者、经营者、管理者、监督者各自独立、责权分离、相互制衡、相互协调，才能形成良好的运行机制。
因此，企业需要科学地配置企业的运行机制，保证股东会的最终控制权，保证董事会的独立决策权，保证监事会的有效监督权，保证经理自主经营管理的权力。
企业的运行机制主要是通过三个层面的机构设置实现的，即股东会层面、董事会和监事会层面、经营层面。
（一）股东会是股东行使股东权利的基本保障，股东会层面风险防范和控制的目标是企业能够公允地对待所有股东的权利，企业应重视落实股东（大）会的职能。
股东会层面合规风险防范主要是防范和控制控股股东及实际控制人滥用控制权损害公司及公司其他股东利益，企业应重视落实股东（大）会的职能。
所以合规风险防控重点是落实股东（大）会职能，尤其在公司发展战略、经营计划和投资策略方面，在公司经营目标、财务预决算和利润分配方案审批方面，在公司重大事项批准方面，应落实股东（大）会的批准权。
（二）董事会是企业的战略决策的机构，监事会是完善企业法人治理结构的产物。
企业的董事会、监事会具有合理的职权，有利于企业防范合规风险，企业应重视落实董事会、监事会职能。
董事会是企业的经营决策机构，企业董事会不仅应重视防范公司出现内部人控制，还应重视防范决策失误。
董事会层面的风险防范和控制是企业战略意义上的风险防范和控制。
企业应明确董事会与经营层的分工，落实董事会的职能，尤其在高级管理人员的聘任、职能设置、薪酬待遇、考核方面。
重视在公司发展战略和经营计划方面，在公司财务预决算和利润分配方案制订方面，在公司重大事项审批方面，落实董事会的决策权。
为了加强企业合规管辖在企业治理中的作用，企业可以在董事会之下设立合规管理委员会，由公司高管担任委员会成员，例如，中兴集团的合规委员会由副董事长担任主席，湖南建工集团的合规委员会主席则由企业纪委书记担任，只有最高层重视的合规才有真正的价值。
中石化HSE管理体系
WTO多边贸易规则谈判的新动向 从边境措施 从贸易壁垒 转向 转向 国内立法与决策 市场壁垒
从贸易自由化
从整体自由化
转向
转向
要素自由化
部门自由化
从贸易问题
从贸易政策
转向
转向
经济社会问题
竞争政策
22
中国石化集团公司HSE管理体系
全国OHSMS指导委员会 全国职业安全卫生管理体系指导委员会工作 章程
《职业安全卫生管理体系审核员注册准则》 《全国职业安全卫生管理体系审核员注册委工作章程》
于申请认证的准备，OSHA会提供必要的协助。
（2）现场评审：通过初审的工厂，OSHA会派员到工厂， 以小组的方式执行评鉴。评鉴内容包括：文件核验；记 录核验；与各阶层员工访谈和厂内一般安全卫生状况的 评估。
8
中国石化集团公司HSE管理体系
美国职业安全卫生管理方法简介
美国OSHA的VPP
9
中国石化集团公司HSE管理体系
300
1000
25
中国石化集团公司HSE管理体系
企业活动 法規要求 OHS危险
不可接受危险
目标及指标
培训与意识
作业控制 OHS管理方案 可接受标准 检查 纠正预防
紧急应变
中石化hse管理体系手册
中石化hse管理体系手册（实用版）目录1.中石化 HSE 管理体系的背景和意义2.中石化 HSE 管理体系的 12 大要素3.HSE 管理体系的责任制核心4.中石化 HSE 管理体系的实施效果5.总结正文中石化 HSE 管理体系手册是中国石油化工集团公司制定的一套管理体系，旨在将健康、安全和环境融为一体，使企业在追求最大利润的同时，保全生命质量、保护环境的持续利用。
该管理体系在现代石油石化生产技术发展的背景下应运而生，由于火灾、爆炸、中毒等重大事故的频频发生，给企业带来了高额的经济损失，也使石油石化产业长期处于高能耗、高污染、高破坏的境地。
因此，中石化 HSE 管理体系将企业追求最大利润的天性逐步变为保全生命质量、保护环境的持续利用与追逐利润并重，使企业的管理目标特别突出了人的健康、安全和环境保护。
中石化 HSE 管理体系一共有 12 大要素，分别是：1、安全承诺、方针目标和责任；2、组织机构、职责和资源；3、风险评价和隐患治理；4、法律法规符合性管理；5、承包商和供应商管理；6、设施的设计与建设；7、运行控制；8、变更管理；9、客户、社区和相关方；10、应急管理；11、事故处理和预防；12、检查、评估和改进。
这些要素涵盖了企业 HSE 管理的各个方面，从组织结构到风险评估，再到应急管理，形成了一个完整的管理体系。
HSE 管理体系的责任制是其核心，强调企业领导对 HSE 管理的承诺，全员参与，持续改进。
企业领导需要对 HSE 管理做出承诺，制定方针目标，并明确责任，组织实施，确保 HSE 管理的有效运行。
全员参与则是要求企业全体员工都参与到 HSE 管理中来，不仅需要了解和遵守 HSE 管理制度，还要积极主动地提出改进意见和建议。
持续改进则是要求企业在HSE 管理中不断查找问题，采取措施，不断完善和提高 HSE 管理水平。
中石化 HSE 管理体系的实施效果显著，不仅降低了事故发生的概率，减轻了事故对企业造成的损失，也提高了员工的安全意识，改善了企业的环境形象。
精选中国石化内部控制介绍资料
2009-06
27
内控手册－控制流程
预算
重大事项
采购
信息管理与披露
内控手册 业务流程
分类
（18类、 59个流
程）
销售 成本费用
资金 资本支出
资产
生产运行 安全环保 税务管理 合同管理 人力资源
关联交易
信息系统控制
2009-06
合并报表
内部审计
28
内控手册－控制流程
1.1原油采购业务流程
采 购
1.2进口原油代理业务流程
10
《内部控制手册》
2009-06
11
内容提要
一、内控制度建设回顾 二、《内部控制手册》 三、内控检查评价 四、实施内部控制的效果及体会
2009-06
12
内 部 控 制 手 册 的 结 构
2009-06
《内部控制手册》的结构
总则 业务流程 控制矩阵 权限指引 检查评价
附则
内部控制基本要求 按业务分类控制的具体程序和措施 财务报告计划矩阵和业务控制矩阵 不同管理层次、级别的权限规定 内控自我评价与考核办法 相关重要附件
5.3 【ERP】对于超过合同有效期3个月以上未执行 完成的采购订单，分（子）公司物资供应部门要及 时核销。维护采购订单交货容差时依据分（子）公
司相关规定执行。
2009-06
32
内控手册－控制流程
一般物资采购业务流程（续）
• （四）相关制度目录 （制度后标号为《内控 手册配套规章制度汇编》目录索引号）
管
事
事
计
息
公
处
处
务
处
处
处
室
处
2009-06
中石化hse管理体系手册
中石化hse管理体系手册摘要：如下：1.什么是HSE 管理体系2.中石化HSE 管理体系的要素3.HSE 管理体系的核心4.职业健康台账管理5.环保设施的要求6.监督性监测现在，我将根据这个，详细地写一篇文章。
正文：HSE 管理体系是健康(Health)、安全(Safety) 和环境(Environment) 三位一体的管理体系。
中石化作为中国最大的石油和化工公司之一，已经建立了HSE 管理体系，以保障公司的生产过程安全和环保。
中石化HSE 管理体系的要素包括：- 安全承诺、方针目标和责任- 组织机构、职责和资源- 风险评价和隐患治理- 法律法规符合性管理- 承包商和供应商管理- 设施的设计与建设- 运行控制- 变更管理- 客户、社区和相关方- 应急管理- 事故处理和预防- 检查、评估和改进HSE 管理体系的核心是责任制。
中石化通过建立HSE 管理体系，将健康、安全和环境的责任落实到每一个环节和每一个人。
在职业健康台账管理方面，中石化每年需对员工进行一次职业健康培训并做好记录，每年需进行一次职业健康演练并做好记录，职业病危害现场评价，建厂时做，严重危害单位需三年做一次，每年需进行一次职业危害现场检测并在网站上进行备案取回回执，根据检测情况及体检周期要求对涉及职业危害因子的员工进行体检。
在环保设施的要求方面，根据《环保法》规定，中石化在建设新的工程项目时必须遵守“三同时”的原则，即环保设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。
同时，中石化还需提交环境影响报告书、环评批复、建设项目验收批复等相关文件。
为了确保公司的生产过程符合环保要求，中石化还需接受监督性监测。
环保分局委托监测中心每两个月对中石化的生产设施进行一次监测，以确保其污染物排放符合国家标准。
总的来说，中石化HSE 管理体系手册为确保公司的生产过程安全和环保提供了重要的指导。
论公司治理信息系统——基于中石化的案例研究
【 关键词 】 公 司治理 ； 信息 系统 ； 信息披露 ； Ｉ Ｔ治理 公 司治 理信 息 系统 概 念分 析
一
、
过程 中发挥着越来越大 的作用 ，它已成为企业信息系
【 摘
２ ． 中国民航 大学
要】 公 司治理信 息系统是在现有信 ． ｇ － 系统 的基础上 ， 将公 司治理与会计信息 、 信 息技 术 以及非会计信 息披 露相结
合的信息 系统 ， 构建公 司治理信息 系统对于提 高公 司治理信息质量 、 改善公 司治理、 提升资本市场效 率有重要的作 用。文章
的关注 与重视 ， 因此本文的实证结果也丰富了以往的研
究结论 。●
ｏ ｖ ｅ ｒ ｔ ｈ ｅ Ｐ ａ ｓ ｔ Ｆ ｏ ｒ ｔ ｙ Ｙ ｅ ａ ｒ ｓ［ Ｊ ］ Ｊ ｏ ｕ ｍ￣ ｏ ｆ Ａ ｃ ｃ ｏ ｕ ｎ ｉ ｔ ｎ ｇ
Ｅｃ ｏ ｎ ｏ ｍｉ ｃ ｓ ２ ４， Ｐ Ｐ ． ３ ９ —６ ７ ．
公 司治理信息是依据公司治理准则及相 关制度 向 统研究的核心。Ｇ ｏ ｒ ｄ ｏ ｎ Ｂ ． Ｄ ａ ｖ ｉ ｓ （ １ ９ ８ ５ ） 认 为， 信息系统
公司治理主体 （ 股东 、 董事会、 监事会 、 监管机构等信息 是一个利用计算机硬件和软件 ， 手工作业 。 分析 、 计划 、 使用者 ） 提供 的有关公司治理结构及运行状况的信息 ， 控制和决策的模型 ， 以及数据库的人机系统。它能提供
信息。公 司治理信息系统评价是在 已有公司治理评价 对环境提 出组织和管理的解答 ，即一切利用信息技术 研究的基础 上 ，对公司治理信息系统的可靠 性和公 司 去解决企 业组织和管理方法的集合都是信息 系统 。互
中石化混合所有制改革方案
中石化混合所有制改革方案1. 引言中石化混合所有制改革是中国石油化工集团公司（以下简称中石化）在市场化改革背景下的重要举措。
混合所有制改革旨在引入民间资本，提高企业竞争力，促进企业可持续发展。
本文将对中石化混合所有制改革的背景、目标和具体方案进行分析和阐述。
2. 背景中石化作为我国最大的石油和石化生产企业，其改革和发展对整个国民经济都具有重要意义。
然而，长期以来，中石化存在着体制僵化、行政化管理和资产负债率高等问题，难以适应市场经济发展的要求。
为了推动中石化改革，吸引社会资本并提高企业竞争力，中石化提出了混合所有制改革方案。
3. 目标中石化混合所有制改革的目标如下：•提高企业竞争力：引入市场机制，增强企业的市场化决策能力和快速应对能力，提高企业在国内外市场的竞争力。
•解决体制难题：优化企业管理体制，突破传统行政化管理，增强企业灵活性和创新能力。
•降低资产负债率：引入民间资本，分担企业债务，降低企业负债率，提高企业盈利能力和财务稳定性。
•实现可持续发展：通过混合所有制改革，优化中石化的资源配置，提高资源利用效率，实现可持续发展。
4. 方案中石化混合所有制改革方案分为以下几个方面：4.1 引入民间资本中石化将引入民间资本，通过股权合作、资产重组等方式，促进企业向混合所有制企业转型。
引入民间资本的方式包括：•引进投资方：中石化将邀请符合条件的国内外企业或集团参股，共同发展石油化工产业。
•股权交易：中石化将通过发行股权、配股和增资等方式扩大民间资本在企业的持股比例。
4.2 优化企业治理结构中石化将调整企业治理结构，实施股权分置改革，提高企业治理水平和透明度。
优化企业治理结构的方式包括：•分离政企关系：中石化将推进政府职能转变，规范政府与企业的关系，实现政企分开。
•引入独立董事：中石化将引入独立董事，加强公司治理和内部控制。
4.3 改革企业管理体制中石化将改革企业管理体制，打破传统行政化管理模式，推进市场化管理。
中国石油化工集团公司概况
编辑本段经营范围 编辑本段 经营范围
石油、天然气的勘探、开采、储存、管道运输、陆路运输、水路运输、 销售；石油炼制；汽油、煤油、柴油的批发业务及零售（限分支机构经营） 业务；润滑油、液化气、燃料油、溶剂油、沥青的销售；乙烯、丙烯、丁 二烯、石脑油、重油、乙二醇、精对苯二甲酸、乙内酰胺、涤纶、腈纶、 橡胶及其他石油化工原料和产品的生产、销售、储存、陆路运输、水路运 输；化肥生产；电力生产；日用百货便利店经营；定型包装食品、零售卷 烟、汽车装饰用品（限分支机构经营）、汽车清洗服务；石油石化机器、 设备的制造、监造、安装；石油石化原辅材料、设备及零部件的采购、销 售；技术及信息、替代能源产品的研究、开发、应用、咨询服务；自营和 代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和 技术除外）；承包境外机电、石化行业工程和境内国际招标工程；上述境 外工程所需的设备材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 编辑本段股本结构 编辑本段 股本结构 中国石化(600028) - 股本结构
中国石油化工集团公司
覆盖了中国石化全企业。内控制度建立以来，根据外部监管和内部管理变 化，结合执行中发现的问题和建议，每年都要进行补充完善、修订更新， 目前集团公司和股份公司正在执行 2009 年版《内部控制手册》。内部控制 体系的建立和完善使员工工作更趋规范化、制度规定更加系统化、管理行 为更加程序化，同时企业对内控管理工作的认识也正在由“要我内控”向 “我要内控”转变，从而有效提升了企业管理水平和风险防范能力。 股份 公司不断规范运作，努力提升公司治理水平。根据中国证监会的监管要求， 中国石化股份公司结合公司实际，研究落实具体措施，认真完成了公司治 理专项活动后续的各项工作，形成公司治理专项活动整改完成情况报告； 精心组织，进一步强化董事、监事的任职培训及责任意识教育；修订和完 善了《公司章程》、《独立董事工作制度》和《董事会审计委员会工作规 则》；认真履行企业社会责任，继续发布中国石化股份公司《可持续发展
中石化胜利石化管道治理实施方案
胜利石油化工总厂管道和罐区隐患排查整治攻坚战实施方案根据集团公司和油田“油气输送管道隐患整治三年攻坚战暨厂际管道和罐区隐患排查整治攻坚战动员会”要求，结合石化总厂实际，制定本实施方案。
一、重要意义总厂生产管道隐患排查整治攻坚战，是总厂确保生产经营安全稳定、实现长治久安生产局面的迫切要求。
目前总厂管道占压隐患治理工作虽然已取得初步成效，但由于隐患成因复杂、涉及面广，协调整治难度非常大，尚未实现彻底消除所有隐患的目标。
开展隐患排查整治攻坚战，是履行国家《安全生产法》，推进依法治企的重大责任。
新颁布的《安全生产法》明确规定“不彻底排查隐患、对隐患未采取应急防控措施、未及时组织隐患整治，导致事故发生的生产经营单位，不仅要停输、停产，而且要受到严厉的法律责任追究”。
生命安全是不可逾越的红线，安全法律是必须坚守的底线。
二、总体目标根据《胜利油田管道和罐区隐患排查整治攻坚战实施方案》（胜油局发[2014]172号）通知要求，用3年时间完成厂外全部管道隐患整治工作，用5年左右时间基本完成厂内管线及罐区隐患排查整治工作，坚决杜绝恶性事故发生。
（一）厂外管道隐患整治工作目标1、2015年12月底前，完成管道隐患治理总工作量的30%，累计治理进度达到管道隐患治理总工作量的60%。
2、具体时间进度安排：1月10日前，完成总厂外部管线三年治理总体计划编制及责任分工安排；1月底前，完成厂外管道安全隐患分级评估核查确认工作及相关数据库建设，编报《2015年度管道隐患整治计划》，并上报油田相关部门；3月底前，编报《2016年-2017年9月管道隐患整治计划》，力争2014年获批隐患治理项目全部开工。
3、2016年12月底前，累计治理进度达到管道隐患治理总工作量的90%。
4、2017年9月底前，完成管道隐患整治全部工作量。
（二）厂内管线及罐区隐患排查整治工作目标1、2015年2月8日前完成对总厂厂内油、气、水管线及罐区隐患自查报表并上报采油处； 3月底前，完成厂内管线及罐区安全隐患排查和分级评估工作。
中石化企业内部控制
我国将要实施的“企业内部控制基本规范”，其中内部环境包括了内 部审计（第五条、第十五条）。
2009-11-13
8
内控评价伴随审计发展
内部控制评价是现代审计的基础
内部控制经历不同的发展阶段，内部控制概念逐步扩展，推进审 计方法的变革。无论账项基础审计、制度基础审计，还是在风险基 础审计中，内控评价都是审计工作不可或缺的组成部分。
1985年，美国注册会计师协会、美国会计学会等机 构共同资助设立了全国舞弊性财务报告委员会，即 Treadway委员会，其研究的主要问题之一就是舞弊性财 务报告产生的原因，其中包括内部控制不健全问题。基 于Treadway委员会的建议，这些资助机构后来又设立了 专门研究内部控制的COSO委员会。1992年，COSO委员 会发布《内部控制整体框架》(1994年进行了修订) 。
律
人
审
信
办
务
管
事
事
计
息
公
处
处
务
处
处
处
室
处
2009-11-13
33
内控手册－总则
（三）风险评估
➢ 根据目标，各部门归口收集信息，确定风险承受度； ➢ 内部风险：高管人员、体制机制、技术创新、财务状况、安全环保等； ➢ 外部风险：经济市场政策、法律、社会、科技、自然环境等； ➢ 风险评估机制：各部门针对责任内控流程，总部、企业针对系统风险。
2009-11-13
29
内控手册－总则
（一）内部控制定义、原则、适用范围（续）
更具针对性 满足体制需要
中石化混合所有制改革方案
中石化混合所有制改革方案背景中国石化集团公司（简称中石化）是中国石油和化学工业领域的龙头企业，是中国最大的石油石化生产和销售公司之一。
中石化在过去几十年中取得了长足的发展，为国家经济增长和能源安全做出了巨大贡献。
然而，随着市场竞争的加剧和石油石化行业的变革，中石化也面临一系列的问题和挑战。
为了提高企业的竞争力和创新能力，中石化开始探索混合所有制改革方案。
目标中石化混合所有制改革的目标是通过引入民营资本和市场机制，促进企业效益的提升和创新能力的增强，实现企业可持续发展和国有资产保值增值的双重目标。
改革内容中石化混合所有制改革方案包括以下内容：1. 引入民营资本中石化将引入民营资本，吸引优秀的民营企业参与公司的管理和经营。
通过与民营企业的合作，中石化可以借鉴他们的管理经验和市场机制，提高公司的运营效率和竞争力。
2. 设立中石化混合所有制企业中石化将设立中石化混合所有制企业，通过重组和重组，将一部分国有资产和业务划归给混合所有制企业，引入社会资本进行投资和运营。
中石化混合所有制企业将在市场环境下运作，按照市场规则和经济效益原则进行管理和决策。
3. 提升企业治理能力中石化将进一步完善企业治理结构，强化公司董事会和监事会的职责和权力，提高决策的科学性和透明度。
同时，中石化还将培养和引进高素质的管理人才，提升企业的决策水平和管理能力。
4. 加强创新能力中石化将加大科技创新投入，通过与高校、科研机构和企业的合作，加强技术研发和创新能力的提升。
中石化还计划设立技术创新基金，鼓励员工提出创新项目，并为有潜力的项目提供资金和支持。
5. 深化市场化改革中石化将深化市场化改革，推行价格市场化，提高资源配置效率。
同时，中石化还将加强与国内外石油石化企业的合作，开展投资和经营合作，拓展市场份额和业务领域。
预期效果中石化混合所有制改革方案的实施将带来多重效果：•提升企业效益和竞争力：引入民营资本和市场机制可以促进企业的效益提升和运营成本的降低，提高企业的竞争力和盈利能力。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的规定每年召开股东大会。
2002公司持续关连交易等15项决议。
本公司为确保关连交易公平合理，在临时股东大会通过股东通函中关连交易议案时，中油集团作为关连股东在大会表决时回避。
本公司独立非执行董事亦每年对关连交易的具体内容及履行情况确保已经作出充分披露。
关於董事与董事会：本公司董事及董事会认真负责公司的管治工作，向股东负责。
严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，2002年顺利完成了董事会换届，第二届公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的有关规定；全体董事能够以认真负责的态度
公司治理
审阅内部审计部门的审计计划和审计报告，
工作；检查和监督审计师的审计工作；及对关连交易的合规性进行监督。
职责包括对总裁提出的战略方案进行研究，
推荐意见；对总裁提出的年度投资计划方案进行研究，向董事会提出审议意见；及对需董事会决策的重大投资项目的可行性研究进行审阅，向董事会提出建议。
考核与薪酬委员会：职责包括负责组织对总裁的考核，向董事会提出报告，监督总裁领导的对公司高级副总裁、副总裁、财务总监和其他高级管理人员的考核；及研究公司的激励计划、薪酬制度和期权计划，监督和评估实施效果，提出改进和完善的意见。
健康、安全和环保委员会：职责包括监督公司HSE计划的有效实施；对健康、安全、环保方面的重大决策向董事会或总裁提出建议；及对重大事故的发生和责任提出质询，检查和督促重大事故的处理。
地区公司副总经理的选拔任用
公司治理
非执行董事完全独立於公司及主要股东，
非执行董事按照。