审核报告编写基本内容

表2—4 清洁生产障碍及解决办法
障 碍
表 现
解决办法
思想障碍
组织障碍
技术障碍
资金障碍
第3章 预审核
3.1企业生产概况
3.1.1生产工艺流程
（1）说明企业生产全过程，一般包括：生产全过程所涉及的各主要生产工序或各生产操作单元；
（2）绘制企业生产全过程图；
3.1.2主要生产设施
（1）说明审核基准期企业主要生产设施配置情况；
6.方案实施
7.持续清洁生产
8.审核验收准备
2.3宣传和培训
（1）企业开展宣贯、培训的时间、地点、人数，插入培训教材、会场宣贯、课堂讲课、结业证书、培训合影等照片；
（2）企业开展清洁生产知识宣传普及工作文字说明，包括编写的宣传材料、采用宣传方法、宣传普及率；并插入相关照片。
2.4 克服障碍
采用表格形式，文字说明在思想、组织、资金、技术等方面存在哪些障碍，采取哪些措施加以克服。
限制类
淘汰类
3.2.2与企业所在行业清洁生产标准对比分析（详细说明，如果无行业清洁生产标准或指标体系标准可简要说明情况）
3.2.3与企业所在行业主要技术经济指标（包括资源、能源等）、环保指标对比分析（详细说明，如果无行业可比的技术经济指标，需要详细说明该部分内容）
（1）企业与所在行业主要技术经济指标对比(表)；
职 责
（2）企业审核领导小组/工作小组设置与成员分工表及相关文字说明；
2.2审核工作计划及质量保证措施
（1）审核工作计划编制依据
（2）企业清洁生产审核工作计划表
表2—3 审 核 工 作 计 划 表
阶段
工作内容
完成时间
责任部门及负责人
1.审核准备
2.预审核
3.审核
4.实施方案产生和筛选
5.实施方案的确定
技术成熟，无风险
技术较成熟，有一定风险
技术不成熟，有较大风险
易于实施
X
从资金、技术、场所、组织、人员素质、外部条件等方面来说，对方案实施没有度
从资金、技术、场所、组织、人员素质、外部条件等方面来说，对方案实施有一定难度
从资金、技术、场所、组织、人员素质、外部条件等方面来说，对方案实施有较大难度
节约资源
（2）清洁生产目标的设置，绘制企业清洁生产目标设置表（主要为定量指标值，一般应包括：现状、近期（当年）、中期（审核后2-3年）、远期（审核后5年）、绝对量与相对量）。
表3-2 企业本轮清洁生产审核目标设置一览表
指标分类
指标项
现状值
近期值
中期值
远期值
绝对量
相对量
绝对量
相对量
绝对量
相对量
第4章 审核
4.1 企业审核重点概况
（当审核重点为企业整体过程，该节内容与预审核相关内容重复，可适当简化）
（1）企业审核重点平面示意图；
（2）企业审核重点组织机构（或生产岗位设置）图；
（3）企业审核重点各单元操作工艺流程图或设备流程图；
（4）企业审核重点各单元操作功能说明表。
表4- X 审计重点单元操作功能说明表
单元操作名称
功 能
4.2 企业审核重点计量检测核实
（2）企业与所在行业环保指标对比(表)；
3.3确定企业审核范围内的审核重点
（1）确定审核重点的原则与依据；
（2）根据对企业清洁生产现状水平的分析结果筛选审核重点；
（3）审核重点的确定。
3.4设置企业本轮审核的清洁生产目标
（1）清洁生产目标的设置依据（国家清洁生产标准及指标评价体系、国家节能减排分解指标、行业先进水平、企业历史最好水平）；
年运行费用总节省金额(P)=(通过节能、降耗、减污、综合利用取得的收益)+( 通过提高产品产量、生产效率增加的收益)－(方案年生产或运行成本)
1.1企业概况
（1）基本情况
企业组建时间、隶属关系、所有制性质、行业类别、设计能力、主要产品种类等
（2）地理位置
①企业所在区域地理位置文字说明及区域地理位置图；
②企业所在厂区位置平面布置图及文字说明；
③企业周边500米范围的环境敏感点状况（如水源、河流、医院、学校、幼儿园等）。
（3）近三年生产经营情况和环境保护情况，并说明近三年是否遭到环保处罚、投诉信访、环境污染事件等；
方Байду номын сангаас编号
方案编号
减少环境危害
经济可行
技术可行
节约资源
节约能源
易于实施
可持续发展前景
总分(∑W×R)
排序
第6章 实施方案的确定
6.1备选方案可行性分析
6.1.1企业方案
6.1.1.1方案简介
包括：方案名称，方案类型(节能、降耗、减排、综合利用)，方案与清洁生产及循环经济的符合性。
（1）方案工艺原理
（2）方案工艺流程
X
方案实施后比实施前，提高资源利用率>X%
方案实施后比实施前，提高资源利用率在X%-X%之间
方案实施后比实施前，提高资源利用率<X%
节约能源
X
方案实施后比实施前，节约能源>X%
方案实施后比实施前，节约能源X%-X%
方案实施后比实施前，节约能源<X%
可持续发展前景
X
方案实施后，在经济、环境、社会三个方面都能取得很好的效益
6.1.1.4 经济可行性分析
（1）总投资费用 ( I )
说明该方案总投资及分项投资，分项投资包括：生产设备购置费、建筑费、安装费和其它费用。
列出计算公式：总投资=建筑费+安装费+设备费+工程其它费。
（2）年运行费用总节省金额(P)
说明年运行费用总节省金额中的效益来源，一是通过降低能耗、物耗、减排污染物、固废综合利用取得的效益，二是通过提高产品产量、生产效率增加的效益。
①近三年主要产品及产量情况、产值与利润变化情况；
②近三年在环境保护、清洁生产、循环经济等方面取得的各项荣誉；
③近三年在环境管理体系、质量管理体系、职业健康安全管理体系、环境标志产品等认证获证情况。
1.2企业组织机构
（1）本轮审核期企业组织机构设置及文字说明；
（2）绘制企业组织机构图，包括：企业管理层—企业职能部门管理层--生产车间实体层。
（2） 绘制企业审核范围内各主要生产工序主要生产设施一览表；
3.1.3生产产品
（1）说明审核基准期企业产品生产情况；
（2） 绘制企业审核范围内各主要产品产量、产值汇总表；
3.1.4原辅料消耗分析
（1）说明审核基准期企业原辅料消耗情况；
（2） 绘制企业审核范围内各主要生产工序原辅料消耗一览表；
3.1.5能源与水消耗分析
第2章审核准备
2.1企业审核领导机构设置
（1）企业设置审核领导小组和审核工作小组的依据；
清洁生产审核领导小组的组建
绘制企业清洁生产审核领导小组成员与职责分工表。
表2－1 审核领导小组成员与职责分工表
姓名
职务及职称
来自部门
小组中职务
职 责
表2－2 审核工作小组成员与职责分工表
姓名
职务及职称
来自部门
小组中职务
4.3企业审核重点物料平衡
（1）说明编制物料平衡图的数据来源；
（2）绘制企业审核重点生产过程物料平衡图；
（3）对审核重点物料平衡图中物料平衡结果进行分析；
（4）对审核重点物料平衡图中物料流失的部位、流失的原因、流失量进行分析；
（5）与同行业或同工序先进工艺技术或设备对比，以寻找和发现减少物料消耗的清洁生产潜力与机会。
（4）污染物总量控制及主要污染物减排执行情况；
（5）企业生产全过程固废处置、利用情况；
（6）环保管理制度贯彻执行情况。
3.2企业清洁生产现状水平分析
3.2.1与国家及地方产业政策符合性分析（详细说明）
现行的工艺设备是否符合国家和地方相关产业政策
表3—1 与产业结构调整指导目录对比表
分类
目录内容
企业
鼓励类
表5-X 清洁生产方案权重与得分评判依据表
影响因素
权 重
方 案 得 分
8-10
5-7
1-4
减少环境
危害
X
污染物产生量或排放量削减>X%
污染物产生量或排放量削减X%-X%
污染物产生量或排放量削减<X%
经济可行
X
年经济收益与总投资之比>X
年经济收益与总投资比在X-X之间
年经济收益与总投资比<X
技术可行
X
3.1.6产污和排污现状分析
（1）企业各主要污染源分布及污染物产排控制技术措施情况；
（2）审核基准期企业生产过程中主要污染物排放量情况，使用有毒有害物质情况(统计表)；
（3）执行污染物排放标准，废水、废气、固废、噪声等污染物达标排放情况，并附有近三年企业主要污染因子环保监测报告（具有环保监测资质）；
（1）说明编制污染因子平衡图的数据来源；
（2）绘制企业审核重点污染因子平衡图；
（3）对污染因子平衡图中污染因子平衡结果进行分析；
（4）对污染因子平衡图中污染因子产生的部位、原因、排放量分析；
（5）与同行业或同工序先进工艺技术或设备对比，以寻找和发现减少污染因子排放的清洁生产潜力与机会。
4.6企业审核重点能源平衡
（1）说明近三年能源消耗情况，并与审核期企业能源消耗情况对比分析（一次能源、二次能源）；
编制企业审核范围内各主要工序能源消耗汇总表(折成吨标煤表示)
（2）简要说明近三年水资源消耗情况，并与审核基准期企业水消耗情况对比分析；
编制企业审核范围内各主要工序水消耗汇总表；
（3）企业现有节能、节水技术措施与指标完成情况；
影 响 因 素
原辅材料和能源
技术工艺
设备
过程控制
产品
废弃物特性
管理
员工
表4-X-3 审核重点废弃物原因分析表
废弃物产生部位
废弃物名称
影 响 因 素
原辅材料和能源
技术工艺
设备
过程控制
产品
废弃物特性
管理
员工
表4-X-4 审核重点能源消耗原因分析表
能源消耗产生部位
能源名称
影 响 因 素
原辅材料和能源
技术工艺
表5-X 清洁生产方案汇总表
方案编号
方案名称
方案简介
预计投资
费用类别
预 计 效 果
环境效果
经济效益
一、原辅材料和能源替代
二、技术工艺改造
三、设备维护和更新
四、过程优化控制
五、产品更换或改进
六、废弃物回收利用和循环使用
七、加强管理
八、员工素质的提高及积极性的激励
5.2中高费方案筛选
（1）文字说明中高费方案筛选的依据，并绘制方案权重、计分依据表；
设备
过程控制
产品
废弃物特性
管理
员工
第5章 实施方案的产生和筛选
5.1方案产生与汇总
（1）文字说明本轮审核企业清洁生产合理化建议、方案产生途径和方式；
（2）清洁生产方案初选方法和结果；
（3）清洁生产方案无、低、中、高费划分的规定；
（4）方案汇总。按审核8个方面进行分类，内容包含方案类别、方案名称、方案简述、方案投资，属无、低、中、高费方案；
4.4企业审核重点水平衡
（1）说明编制水平衡图的数据来源；
（2）绘制水平衡图或表；
（3）对审核重点水平衡图中水平衡结果进行分析；
（4）对审核重点水平衡图中水流失的部位、流失的原因、流失量分析；
（5）与同行业或同工序先进工艺技术或设备对比，以寻找和发现减少水消耗的清洁生产潜力与机会。
4.5企业审核重点污染因子平衡
审核报告编写基本内容
前言
（1）清洁生产环境保护战略产生的背景
（2）国家与地方政府对企业开展清洁生产审核的要求
（3）企业开展清洁生产审核的范围
（4）企业开展清洁生产审核工作的计划
（5）企业对咨询机构的委托
（6）本轮审核所依据的国家与地方政府有关清洁生产、清洁生产审核的法律、法规、政策、标准等文件
第1章 企业概况
对企业各主要生产工序物料、能源、水、污染物产排输入、输出计量仪器的分布、配置、使用与维护、记录、统计与管理等情况进行说明，并附相关统计表。
（1）物料、水、能源、污染物产排输入、输出计量仪器的分布、配置不全的企业，补充平衡实测；
（2）具有实测能力的企业对近期所做的平衡数据进行核实（企业能源审计数据可纳入审核报告）。
以表格方式，按照审核8个要素，针对企业生产过程中的物耗、能耗、污染物产生原因进行分析。
表4-X-1 审核重点原辅料消耗原因分析表
原辅料消耗发生部位
原辅料名称
影 响 因 素
原辅材料和能源
技术工艺
设备
过程控制
产品
废弃物特性
管理
员工
表4-X-2 审核重点水消耗原因分析表
水消耗产生部位
水的用途（工艺水、循环水、冷却水等）
（3）方案主要生产设施、设备
（4）主要技术经济指标
（5）可能的环境影响及污染防范措施
6.1.1.2技术可行性分析
主要说明该方案采用的工艺技术，在国内外同行业中属于成熟可靠的技术，较少技术风险。
6.1.1.3环境可行性分析
说明该方案实施后可能取得的环境效益，包括对废水或废气或固废或噪声等污染物的减排，不会造成新的环境污染。
方案实施后，在经济、环境、社会三个方面中，只有两个方面能取得较好的效益
方案实施后，在经济、环境、社会三个方面中，只有一个方面能取得较好的效益
（2）文字说明中高费方案筛选方法和筛选结果，绘制方案权重总和计分排序表。
表5-X 方案的权重总和计分排序表
权重因素
权重值(W)
方案得分(R=1-10)
方案编号
方案编号
（1）说明编制(煤、气、水、电)能源平衡图的数据来源；
（2）绘制能源平衡图或表；
（3）对审核重点能源平衡图中能源平衡结果进行分析；
（4）对审核重点能源平衡图中能源流失的部位、流失的原因、流失量分析；
（5）与同行业或同工序先进工艺技术或设备对比，以寻找和发现减少能源消耗的清洁生产潜力与机会。
4.7企业审核重点原辅料与能源消耗、废弃物产生原因分析