商贸有限责任公司财务管理制度

合集下载

商贸有限责任公司财务管理制度

商贸有限责任公司财务管理制度

*****有限责任公司财务管理制度第一节总则第1条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。

第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为目标。

第3条财务管理工作贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。

第二节财务机构和财务人员第4条公司设置独立的财务机构,配备专职财务人员。

第5条公司的财务机构:财务科,是公司的财务管理部门。

第6条财务科主要职责:1、在公司总经理的领导下,编制公司的财务计划、资金计划和会计报表等,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进措施,监督各项财务活动,考核生产经营成果,向总经理报告工作。

2、审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同,对可行性报告提出评估意见。

3、负责全公司的资金融通调拔决策工作,经总经理签署后执行。

4、监督全公司的财务管理和活动。

5、监督本部门会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律,制止不符合财经法令、不讲经济效益,不执行计划和违反财经纪律的事项,并向总经理报告。

6、对财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定,报总经理批准后执行。

7、负责本部门财务人员的培训工作,不断提高财务人员的素质和业务水平。

第7条计划财务科科长领导计划财务科的工作,在总经理的领导下开展工作。

第8条财务科科长的职责:1、主持计划财务科的工作,领导财务人员实行岗位责任制,切实完成各项会计业务工作。

2、执行总经理有关财务工作的决定,控制和降低公司的经营成本,审核监督资金的动用,及时、准确、完整地核算生产经营成果,考核计划执行情况,按期(月、季、年度)向总经理提供数据、资料和财务分析报告。

3、筹划经营资金,负责公司资金使用,计划的审批,报批和资金的筹措工作。

4、编制审核各种会计报表,主持公司的财产清查工作。

商贸有限公司财务管理制度

商贸有限公司财务管理制度

商贸有限公司财务管理制度一、总则1.本制度是为了规范商贸有限公司财务管理行为,维护公司财务安全,保证公司财务运作的规范性和合法性。

公司全体员工都应遵守本制度。

2.公司财务管理遵循合规、规范、透明、高效的原则。

二、财务管理职责1.总经理负责公司的财务管理工作,制定财务管理的战略和政策,并且对财务管理履行监督职责。

2.财务总监负责指导和协调各部门的财务工作,制定财务报告和年度预算,确保财务活动符合法律法规和内部规定。

3.各部门负责人负责本部门的财务预算、核算和报告。

三、财务制度1.财务预算制度(1)公司每年制定年度财务预算,并上报总经理审核。

(2)各部门负责人根据年度财务预算制定本部门的财务预算,并经财务总监审核后实施。

(3)年度财务预算的调整需经总经理批准。

2.财务核算制度(1)公司每月进行一次财务核算,将各部门的收入、支出和成本与预算进行对比,发现差异原因并提出改进措施。

(2)财务核算需保证凭证的真实性、准确性和完整性,对核算结果进行审核和复核。

(3)公司每季度进行一次财务报告,向股东和上级主管部门报告公司财务状况。

3.资金管理制度(1)公司设立独立的资金账户,每月对资金进行核对和调整。

(2)公司资金使用需经过预算审批,并按照预算执行。

(3)公司禁止将资金用于非公司业务或个人账户,禁止私自挪用公款。

4.财务审计制度(1)公司每年进行一次财务审计,对公司的财务状况、财务报表进行全面的检查和核实。

(2)财务审计工作由专业的财务审计机构进行,审计结果需向总经理和股东报告。

(3)财务审计后需及时总结经验教训,提出改进意见并制定改进措施。

5.财务培训制度(1)公司定期组织财务培训,提升员工的财务知识和技能。

(2)财务培训内容包括财务报表分析、财务风险管理、内部控制等。

(3)新员工入职前需接受基础财务培训。

四、违规行为处理1.对于违反本制度的行为,经核实后,公司将根据违规行为的严重程度,采取相应的处理措施,包括但不限于警告、记过、降薪、辞退等。

商贸业公司的财务管理制度

商贸业公司的财务管理制度

商贸业公司的财务管理制度1. 前言商贸业公司的财务管理制度是公司内部制定和执行的财务管理规范。

其目的在于保障公司财务的稳健、合法、透明运作,规范公司内部财务管理流程,确保公司财务状况良好,提高公司整体竞争力。

2. 财务管理职责2.1 董事会职责董事会是公司的最高决策机构,其职责包括但不限于:•审议和批准财务管理制度•监督和管理公司财务管理•审批公司的年度财务预算和决算•审批重大财务事项2.2 财务主管职责财务主管负责公司的具体财务管理工作,其职责包括但不限于:•制定公司财务管理制度和年度财务预算•负责公司的账务核算和资金管理•编制财务报表和分析财务报表•协调外部审计工作•按照董事会要求进行月度、季度、年度财务预算和决算工作2.3 部门职责各部门及分公司负责本部门及本分公司的财务管理和预算编制,并向公司总部提交。

部门负责人负责部门财务状况的监测与分析及必要的改进。

3. 财务管理制度3.1 财务核算制度1.公司内账务集中管理。

对外支付收款应统一由财务管理部门进行,不允许各部门自行开立或使用银行账户。

2.账务核算采用会计科目制度,应按照国家有关财务法规和财务制度规定,确保账务准确、完整、规范。

3.每月底进行账务核算,确保财务报表准确、及时、真实。

3.2 费用控制制度1.全公司各部门及分公司必须制定年度费用预算。

财务管理部门审核、批准后执行,不得擅自调整。

2.费用报销应当按照预算严格控制,严格审批制度。

不符合费用报销标准的费用不得报销。

3.3 资金管理制度1.公司应开立专门的银行账户,存入银行的资金必须经过会计核对。

不得将公司的资金用于个人投资或其他使用。

2.资金调拨应遵循审批流程及时安排。

3.资金使用应按照年度财务预算、资金计划等相关要求进行,未经批准不可擅自支出。

3.4 财务报告制度1.全年度的月度财务报表、季度财务报表、年度财务报表须上报董事会审批。

2.以上报报表中涉及的财务数据统计方式和口径应标准化并明确,以保证数据的准确性和可比性。

商贸有限责任公司财务管理制度.doc

商贸有限责任公司财务管理制度.doc

商贸有限责任公司财务管理制度1*****有限责任公司财务管理制度第一节总则第1条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。

第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为目标。

第3条财务管理工作贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。

第二节财务机构和财务人员第4条公司设置独立的财务机构,配备专职财务人员。

第5条公司的财务机构:财务科,是公司的财务管理部门。

第6条财务科主要职责:1、在公司总经理的领导下,编制公司的财务计划、资金计划和会计报表等,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进措施,监督各项财务活动,考核生产经营成果,向总经理报告工作。

2、审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同,对可行性报告提出评估意见。

3、负责全公司的资金融通调拔决策工作,经总经理签署后执行。

4、监督全公司的财务管理和活动。

5、监督本部门会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律,制止不符合财经法令、不讲经济效益,不执行计划和违反财经纪律的事项,并向总经理报告。

6、对财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定,报总经理批准后执行。

7、负责本部门财务人员的培训工作,不断提高财务人员的素质和业务水平。

第7条计划财务科科长领导计划财务科的工作,在总经理的领导下开展工作。

第8条财务科科长的职责:1、主持计划财务科的工作,领导财务人员实行岗位责任制,切实完成各项会计业务工作。

2、执行总经理有关财务工作的决定,控制和降低公司的经营成本,审核监督资金的动用,及时、准确、完整地核算生产经营成果,考核计划执行情况,按期(月、季、年度)向总经理提供数据、资料和财务分析报告。

3、筹划经营资金,负责公司资金使用,计划的审批,报批和资金的筹措工作。

4、编制审核各种会计报表,主持公司的财产清查工作。

商贸公司财务管理制度三篇

商贸公司财务管理制度三篇

商贸公司财务管理制度三篇商贸公司财务管理制1为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度:一、加强原始凭证管理,根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。

如:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。

二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。

三、做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

四、编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。

五、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

六、建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案,妥善保管。

七、根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。

八、严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。

公司主管对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。

九、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用。

严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。

十、对应收帐款,每月末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。

十一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案,不得截留到帐外或作其他处理。

十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出,按规定计入成本费用。

十三、加强对费用的总额控制,严格制定各项费用的开支标准和审批许可权,财务人员应认真审核有关支出凭证,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。

商贸有限责任公司财务管理制度

商贸有限责任公司财务管理制度

商贸有限责任公司财务管理制度一、财务管理概述二、财务组织结构1.设立财务部,负责全面管理公司财务工作。

2.财务部下设会计科、出纳科等,分别负责会计核算和资金管理等工作。

三、财务会计核算1.根据国家财务会计准则和相关法律法规,认真执行日常会计核算工作,保证核算准确。

2.设立总账、明细账、主题账等会计账务,明确各项账务分类和科目。

3.按照固定期限进行会计账务汇总,做到及时、准确。

四、财务与预算管理1.财务部负责编制公司年度财务预算,并在年度开始前报经总经理审批。

2.财务部按照预算要求,进行资金使用、监控和控制,及时修订预算,确保资金使用的合理性。

3.财务部每月编制资金使用情况报告,定期向总经理汇报。

五、财务报表1.财务部每月编制财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表,并在规定时间内上报。

2.财务报表需真实反映公司财务状况和经营成果,确保准确性和可靠性。

六、资金管理1.公司资金由财务部负责管理,包括日常收付款、银行存取款等。

2.资金管理需按照公司相关规定进行,严格遵守国家相关法律法规,确保资金安全。

3.财务部需根据实际资金需求和预算,合理安排资金使用。

七、往来单位管理1.财务部需建立往来单位台账,记录与供应商、客户等往来单位的交易情况。

2.出纳科负责与往来单位的日常结算工作,确保结算准确、及时。

八、费用报销1.公司员工报销费用需按照公司相关规定,提交费用报销单,附上相关凭证,并经过相关部门的审批。

2.财务部按照规定程序审核费用报销单,确保报销合理、准确,并及时支付。

九、财务审计1.按照国家相关法律法规的要求,每年组织对公司财务进行内部审计。

2.审计部门需独立、客观地进行审计工作,发现问题及时提出整改意见和建议。

十、处罚与奖励1.对于违反本制度的行为,财务部将按照公司有关规定予以处罚。

2.对于财务管理工作表现突出的人员,财务部可根据实际情况给予奖励。

十一、附则本制度经公司总经理审批后生效,财务部负责制度的宣传、督促执行及更新修订工作。

最新商贸有限公司财务管理制度资料(1)

最新商贸有限公司财务管理制度资料(1)

最新商贸有限公司财务管理制度资料1. 引言本文档旨在详细介绍最新商贸有限公司的财务管理制度,以确保公司在财务方面的高效运作和合规性。

本文档适用于所有公司员工,包括财务部门工作人员、管理层以及与公司财务相关的其他部门。

2. 财务管理组织结构最新商贸有限公司的财务管理组织结构如下:•财务总监:负责全面管理和监督公司的财务工作,并向公司高层管理层报告。

•财务部门:负责日常财务管理工作,包括会计、报账、财务分析等。

•预算部门:负责编制年度预算和财务规划,并监督公司各部门的预算执行情况。

•内部审计部门:负责对公司的财务制度执行情况进行审计和评估,并提供改善建议。

3. 财务管理流程3.1 会计准则和准则适用范围最新商贸有限公司遵循当地会计准则,并确保采用的会计政策符合法律法规和会计准则的要求。

3.2 财务报表编制和审核财务部门负责每个会计期间内的财务报表编制,包括利润表、资产负债表和现金流量表。

编制完成后,财务部门会将报表提交给财务总监进行审核。

3.3 预算编制和执行预算部门负责与各部门合作,编制年度预算和财务规划。

预算编制过程中,预算部门会与各部门沟通,协商预算分配和执行计划。

在执行阶段,预算部门会定期与各部门核对预算执行情况,及时发现和解决问题。

3.4 风险管理最新商贸有限公司认识到风险管理的重要性,因此设立了风险管理部门。

该部门负责评估和管理财务方面的风险,制定相应的控制措施,并监督其执行。

3.5 支付和收款管理财务部门是最新商贸有限公司的支付和收款中心。

公司员工通过财务部门进行报账和报销,财务部门负责审核和支付相关费用。

同时,财务部门负责管理公司的收款事务,确保资金的安全和及时到账。

3.6 内部审计内部审计部门定期对公司的财务制度执行情况进行审计和评估,并提供改善建议。

审计结果将向财务总监和公司高层管理层报告。

4. 财务管理制度的监督与改进4.1 监督与控制财务总监和内部审计部门负责对公司的财务管理制度进行监督和控制,确保其有效实施。

商贸有限公司财务管理制度(2023范文免修改)

商贸有限公司财务管理制度(2023范文免修改)

商贸有限公司财务管理制度1. 引言本财务管理制度旨在规范商贸有限公司的财务管理流程,加强财务控制,确保财务数据的准确性和及时性。

本文档适用于商贸有限公司全体员工,包括财务部门和其他部门的相关人员。

财务管理制度的执行由公司财务部门负责,并受到公司管理层的监督。

2. 财务部门职责财务部门是商贸有限公司负责财务管理的职能部门,其职责包括但不限于:编制和执行年度财务预算;处理公司的日常财务事务,包括收款、付款、报销等;进行财务分析和报告,提供财务数据支持决策;负责公司的资金管理,包括现金流管理和银行账户管理;负责公司的税务申报和缴纳。

3. 财务流程管理商贸有限公司的财务流程管理包括环节:3.1 会计准则和政策商贸有限公司的会计准则和政策遵循国家相关法规和标准。

财务部门负责制定和执行公司的会计准则和政策,确保财务数据的合规性和准确性。

3.2 费用预算和核销商贸有限公司每年制定财务预算,财务部门负责协助各部门编制预算,并监控费用的执行情况。

各部门发生费用需要经过预算核销程序,核销后方可报销。

3.3 收款和付款管理商贸有限公司的收款和付款管理应遵循原则:1. 所有收款和付款必须有明确的凭证,包括发票、收据等;2. 需要指定专人负责收款和付款事务;3. 严格控制和审查大额款项的收付;4. 所有收款和付款必须及时登记和归档。

3.4 报销管理商贸有限公司的报销管理应遵循原则:1. 报销申请人必须填写详细的报销申请表;2. 报销申请必须有明确的费用发生事由和金额;3. 根据报销金额的不同,报销审批程序有所区别,需经过不同级别的审批;4. 报销凭证必须齐全,并按规定时间进行报销。

3.5 财务数据记录和归档商贸有限公司的财务数据记录和归档应遵循原则:1. 所有财务数据必须记录在会计凭证或报表上,包括收支明细、资产负债表、利润表等;2. 财务数据必须按照会计准则的规定进行分类、资料归档和保存。

4. 财务报告和分析商贸有限公司的财务报告和分析是对公司财务状况的总结和分析,以便管理层做出合理的决策。

商贸有限公司财务管理制度

商贸有限公司财务管理制度

商贸财务管理制度
商贸财务管理制度是为了规范和管理公司财务活动,保证财务安全和合规运作而制定的规范性文件。

下面是一个可能的商贸财务管理制度的内容概括:
1. 财务组织架构: 定义财务部门的组织结构和职责分工,包括财务主管、会计人员和财务分析人员等。

2. 财务制度和程序: 包括会计核算基准、会计核算方法、出纳管理制度、报销和支付制度、固定资产管理制度、借贷管理制度等。

3. 资金管理: 包括资金预算、资金筹措、资金使用和资金监督管理等。

4. 成本管理: 包括成本核算、成本控制、成本分析和产品定价等。

5. 税务管理: 包括税收筹划、纳税申报、税务审核和税务合规等。

6. 财务报告: 包括财务报表编制、内部管理报告和外部财务报告等。

7. 内部控制: 包括风险管理、内部审计、预防与发现经济犯罪和信息安全保障等。

8. 合规管理: 包括遵守相关法律法规、遵循公司章程和内部规章制度等。

9. 外部合作管理: 包括与银行、税务机关、审计机构等外部合作单位的合作关系管理等。

10. 职工培训和考核: 包括财务人员的培训计划、考核制度和激励机制等。

这只是一个概括性的描述,具体的商贸财务管理制度应根据公司的实际情况和需要进行具体制订和具体实施。

财务管理制度应与公司其他相关的制度相协调配合,确保全面有效的财务管理。

商贸有限公司财务管理制度

商贸有限公司财务管理制度

商贸有限公司财务管理制度商贸有限公司财务管理制度一、总则1.1 目的商贸有限公司财务管理制度的目的是规范和完善公司财务管理流程,保障财务活动的合规性和规范性,确保公司资金的安全和财务信息的准确性。

1.2 适用范围本制度适用于商贸有限公司的所有财务活动,包括但不限于财务核算、预算管理、资金管理、合同审批、财务报表编制等。

二、财务核算2.1 会计政策商贸有限公司将按照国家相关法律法规以及会计准则制定合理的会计政策,确保财务信息的准确和完整。

2.2 财务核算流程2.2.1 日常核算商贸有限公司应按照会计政策进行日常核算工作,包括收入核算、成本核算、费用核算等。

2.2.2 月度结账每月底商贸有限公司财务部门应进行月度结账工作,包括总账的调整、明细账目的汇总和核对等。

2.2.3 年度结账每年商贸有限公司财务部门应进行年度结账工作,包括损益表的编制、资产负债表的编制等。

三、预算管理3.1 预算编制商贸有限公司应按照公司战略和发展目标制定年度预算,包括资金预算、收入预算、成本预算等。

3.2 预算执行商贸有限公司财务部门应负责对预算的执行情况进行监控和管理,并及时报告预算偏差情况。

四、资金管理4.1 资金筹措商贸有限公司财务部门应根据资金需求制定资金筹措方案,包括银行贷款、股权融资、债券发行等。

4.2 资金运营商贸有限公司财务部门应合理运营公司资金,包括资金池管理、现金流量管理、资金投资管理等。

五、合同审批5.1 合同审批流程商贸有限公司应建立合同审批流程,包括合同起草、内部审核、主管审批和法务审查等。

5.2 合同风险管理商贸有限公司财务部门应对合同风险进行评估和管理,确保合同的合规性和公司的利益。

六、财务报表编制6.1 财务报表要求商贸有限公司应按照国家相关法律法规的要求编制财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

6.2 财务报表审计商贸有限公司应定期邀请独立审计机构对公司财务报表进行审计,确保财务信息的真实和可靠。

商贸有限公司财务管理制度-无删减范文

商贸有限公司财务管理制度-无删减范文

商贸有限公司财务管理制度商贸有限公司财务管理制度1. 总则本财务管理制度是为了规范商贸有限公司财务管理行为,保障公司财务的安全和合规运作,提高财务管理效率,有效控制财务风险而制定的。

2. 财务管理组织2.1 财务部门- 财务部门是商贸有限公司财务管理的核心部门,负责公司财务管理的日常工作。

- 财务部门由一名财务经理和多名财务专员组成,负责协助公司高层管理人员进行财务决策和财务分析。

2.2 财务管理委员会- 财务管理委员会是由公司高层管理人员组成的财务决策机构。

- 财务管理委员会负责制定公司财务政策、审批大额资金支出和投资决策,以及监督公司财务管理的运作。

3. 财务流程管理3.1 财务核算流程- 公司财务核算按照国家财务会计准则进行,确保财务报表真实、完整和准确。

- 财务核算流程包括凭证录入、科目汇总、总账审查、制作财务报表等环节,每个环节都要严格按照操作流程和准确的数据进行操作。

3.2 资金管理流程- 公司资金管理要确保资金的安全和合理使用。

- 资金管理流程包括资金收付账户的设立和管理、资金的收支管理、资金的调拨和归集等环节,每个环节都要符合公司制定的规定和程序。

3.3 预算管理流程- 公司财务预算是为了合理规划和控制公司财务收支,实现公司战略目标而制定的预算计划。

- 预算管理流程包括编制预算计划、执行预算计划、监督预算执行等环节,每个环节都要严格按照制度要求进行。

4. 财务审批制度4.1 收益审批- 公司的核心收益项目必须经过财务管理委员会审批才能实施。

- 收益审批的流程包括提出申请、财务管理委员会审议、决策通知和执行汇报等环节。

4.2 支出审批- 公司的重要支出项目必须经过财务部门审批和相关部门的协同审批才能实施。

- 支出审批的流程包括提出申请、财务部门审批、相关部门协同审批、财务经理最终审批和执行汇报等环节。

5. 财务风险管理5.1 财务风险评估- 公司财务风险管理要定期进行财务风险评估,分析和评估各种潜在财务风险,并采取相应的控制措施进行管理。

商贸有限公司财务管理制度

商贸有限公司财务管理制度

商贸有限公司财务管理制度则总《企业会计准则》制定本制度;、依据《中华人民共和国会计法》、 1便于发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,为规范公司日常财务行为,、 2公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度;财务管理细则一、总原则由公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属于总经理审批的计划内的支付,、 1相关事业部门经理的书面授权,财务负责人监核即可办理;属计划外的,必须有公司总经理的书面授权。

严格执行《会计法》和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审计等部门的检查、、 2监督,保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

、财务工作岗位职责二(一)财务经理职责对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。

同时负责选拔、培训和考核财会、 1人员。

贯彻国家财税政策、法规,并结合公司具体情况建立规范的财务模式,指导建立健全、 2相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,监督各部门降低消耗、节约费、 3用、提高经济效益。

、4 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。

负责管理公司的日常财务工作。

、 5负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

、 6负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

、7负责公司会计核算和财务管理制度的制定,推行会计电算化管理方式等。

、 89严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务管理。

、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理,做好对本部门、 10工作的指导、监督、检查。

组织指导编制财务收支计划、财务预决算,并监督贯彻执行;协助财务经理对成本、 111费用进行控制、分析及考核。

负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作,并按规、 12定手续报请销毁。

商贸类公司财务管理制度

商贸类公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理,规范财务行为,提高资金使用效率,确保公司财务状况稳定,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工,包括但不限于财务部门、业务部门、行政部门等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则:1. 合法合规原则:遵守国家法律法规和财务会计制度,确保财务活动合法合规。

2. 实事求是原则:根据实际情况,客观、真实地反映公司财务状况。

3. 效率原则:提高财务管理效率,确保资金合理流动。

4. 保密原则:保护公司财务信息的安全和保密。

第二章财务组织架构第四条公司设立财务部,负责公司财务管理工作的组织实施。

第五条财务部的主要职责包括:1. 负责编制和执行公司财务预算;2. 负责公司资金的管理和使用;3. 负责公司财务报表的编制和报送;4. 负责公司税务筹划和申报;5. 负责公司财务风险的防范和控制;6. 负责对公司各部门财务工作的指导和监督。

第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定:1. 公司资金实行集中管理,各部门不得擅自设立账户;2. 公司资金收支必须通过公司银行账户进行,严禁私设小金库;3. 公司资金支出必须按照审批程序进行,严禁无预算、超预算支出;4. 公司资金收支应实行日清月结,确保资金账实相符。

第七条公司资金支出审批程序如下:1. 业务部门提出资金支出申请;2. 财务部门进行审核;3. 经公司领导审批后,由财务部门办理支付手续。

第四章财务核算第八条公司财务核算应遵循以下规定:1. 公司财务核算应按照国家财务会计制度执行;2. 财务核算应真实、准确、完整地反映公司财务状况;3. 财务核算应定期进行,确保财务数据的时效性;4. 财务核算应定期进行核对,确保账账、账实相符。

第五章财务报表第九条公司财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等,定期编制和报送。

第十条财务报表编制应符合以下要求:1. 严格按照国家财务会计制度编制;2. 确保财务报表的真实性、准确性和完整性;3. 财务报表应定期进行审核,确保无误。

商贸有限公司财务管理制度简版修正

商贸有限公司财务管理制度简版修正

商贸财务管理制度一、总则为规范商贸(以下简称公司)的财务管理,保证财务安全,提高财务运作效率,特制定本财务管理制度。

二、财务管理目标公司财务管理的目标是保证公司财务安全、提高财务运作效率,并为公司的发展提供良好的财务支持。

三、财务管理职责分工1. 总经理总经理负责全面统筹公司的财务管理工作,包括但不限于:制定财务管理政策和目标;监督财务运作情况;组织编制年度财务预算等。

2. 财务总监财务总监是公司财务管理的具体负责人,具体职责包括:指导和监督财务部门的运作;负责审查和签署与财务相关的合同和文件;负责编制和审核财务报表和报告。

3. 财务部门财务部门是公司的业务支持部门,具体职责包括:负责公司的日常财务记账和核算工作;编制、审核和归档财务报表;统筹公司的资金运作和风险管理等。

四、财务管理流程公司财务管理的流程包括但不限于:1. 财务预算每年初,财务部门应根据公司经营情况和发展计划,编制年度财务预算,并提交给财务总监审核。

2. 资金管理财务部门应定期对公司的资金状况进行监控和分析,确保足够的资金储备以应对日常经营活动和项目投资的需要。

3. 财务核算财务部门应按照会计准则和公司规定的核算政策,及时、准确地进行财务记账和核算工作。

4. 财务报告财务部门应在规定的时间内编制财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表,并提交给财务总监审查和归档。

5. 财务审计每年末,财务部门应配合审计部门进行财务审计工作,确保财务报表的真实、准确和完整。

五、财务管理制度守则1. 财务记录的完整性和准确性所有财务记录必须真实、完整、准确地反映公司的财务状况,财务部门要加强内部控制,防止财务数据的丢失或篡改。

2. 财务报告的及时性和透明度财务报告要按照规定的时间表编制和提交,确保及时传达财务信息,提供给相关部门和股东的查阅和参考。

3. 财务决策的科学性和合理性财务决策要基于详细的财务分析和预测,确保决策的科学性和合理性,避免盲目决策和不良后果。

商贸单位财务管理制度范文

商贸单位财务管理制度范文

商贸单位财务管理制度范文商贸单位财务管理制度第一章:总则第一条:为规范商贸单位财务管理行为,提高财务管理效率和质量,建立科学、规范、有效的财务管理制度,根据国家有关法律法规和财务规范,制定本制度。

第二条:本制度适用于商贸单位所有财务管理活动,包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、内部控制、风险管理等各个环节。

第三条:商贸单位财务管理应遵循公开、公正、公平、诚信的原则,以增加经营效益、降低风险、保护单位利益为目标。

第四条:商贸单位应建立财务管理部门,并配备专业的财务管理人员,负责具体的财务管理工作。

第五条:商贸单位财务管理应坚持科学分工、合理协作的原则,形成“财务管理部门+业务部门+监察机构”的工作格局。

第二章:预算管理第六条:商贸单位财务预算应按照年度编制,并于上一财年结束后的一个月内完成。

第七条:商贸单位财务预算编制应合理确定收入和支出项目,确保收支平衡。

第八条:商贸单位财务预算编制应充分考虑经济形势、市场需求、竞争状况等外部因素,以及生产经营计划、投资计划等内部因素。

第九条:商贸单位财务预算应定期进行监督和评估,及时调整预算方案。

第三章:资金管理第十条:商贸单位应建立资金管理制度,合理规划和运用资金,确保资金的合理配置和利用。

第十一条:商贸单位应按照资金进出的规定程序进行核算和归档,确保资金的安全和追溯性。

第十二条:商贸单位应建立资金审批制度,确保资金使用符合法律法规和财务规范,并进行真实、准确、完整的记录。

第十三条:商贸单位应建立资金监督机制,对资金使用情况进行定期或不定期的检查和审计。

第四章:会计核算第十四条:商贸单位应按照国家财务会计原则进行会计核算,确保会计信息真实、准确、完整。

第十五条:商贸单位应建立完善的会计档案管理制度,确保会计档案的正确性和可靠性。

第十六条:商贸单位应按照财务规范进行会计凭证的编制和审核,并及时进行会计账簿的记账和核对。

第十七条:商贸单位应定期进行会计账簿的调整和结账,并编制财务报告。

商贸集团公司的财务管理制度

商贸集团公司的财务管理制度

商贸集团公司的财务管理制度1. 概述商贸集团公司的财务管理制度,是为了规范公司财务活动,保证财务安全和有效使用财务资源而制定的管理规则。

本制度适用于商贸集团公司的各级财务管理人员和相关工作人员。

2. 资金管理2.1 银行账户管理商贸集团公司管理人员应当选择正规、信誉良好的银行开立公司账户。

银行账户应当明确归属,符合税收法规要求,并经过相关部门审批。

任何单位和个人不得侵占、挪用公司账户资金。

管理人员应当及时核对银行账户余额,及时补足余额不足的账户,确保资金的安全性。

2.2 费用报销管理商贸集团公司的费用报销管理应当遵循实际支出、公正合理的原则。

管理人员应当及时审核报销单据,严格把关报销标准,杜绝虚假报销。

同时,对于大额、重点、高风险的费用报销,应当由部门负责人或者全面负责人进行审批,确保费用报销合理、符合公司利益。

3. 财务核算3.1 会计制度管理商贸集团公司应当按照国家和地方相关政策法规,建立符合公司实际情况的会计制度,保证财务信息的真实、准确和可靠。

管理人员应当按照会计政策、会计准则和公司财务管理制度规定,认真核算公司收支,确保财务核算工作的规范性和准确性。

3.2 资产管理商贸集团公司应当将资产管理工作纳入财务核算管理中,建立完善的资产档案和资产清单,保证资产登记、领用、归还等各项工作的规范、严格。

管理人员应当对公司的货物、设备以及其他在册固定资产进行定期盘点,检查资产情况,防止资产流失。

4. 财务监管4.1 内部审计商贸集团公司应当按照相关政策法规和公司制度要求,建立内部审计机制,设立内部审计部门,对公司的财务经营情况进行定期检查、分析、评估和报告。

内部审计应当遵循独立性、客观性、公正性的原则,保证审计结果的准确性和可信度。

4.2 外部审计商贸集团公司应当根据国家和地方相关政策法规的要求,对公司的财务经营情况进行年度外部审计。

外部审计应当由专业的审计机构进行,并按照审计规定完成审计工作。

管理人员应当积极配合审计工作,确保审计结果及时、准确、完整地发布。

商贸有限公司财务管理制度

商贸有限公司财务管理制度

商贸有限公司财务管理制度1. 引言商贸有限公司财务管理制度旨在规范公司的财务管理活动,确保资金的安全、合理使用,同时维护公司的财务稳定和可持续发展。

本制度适用于商贸有限公司全体员工,并应遵守相关法律法规和公司内部规章制度。

2. 财务管理职责2.1 董事会•负责制定公司财务战略和目标;•监督财务管理工作的执行情况;•审核和批准重大财务决策。

2.2 财务部门•负责制定公司财务管理制度,并进行日常维护;•组织会计核算和财务报表的编制;•控制和管理公司的资金流动,确保资金安全;•进行财务分析和预测,为决策提供数据支持。

2.3 部门经理和员工•遵循公司财务制度,按照规定的流程和程序处理财务事务;•负责部门预算的编制和执行;•及时准确地提供财务数据和报表。

3. 财务核算3.1 会计周期商贸有限公司的会计周期为每月一期,每年结算一次。

3.2 会计记录与凭证公司应建立健全的会计记录体系,准确记录公司的收入、支出和资产情况。

凭证的填制和审核应符合相关规定,并按照流水账的方式进行簿记。

3.3 财务报表公司应按时编制财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表。

财务报表应经过财务部门审核,并报送给董事会和相关部门。

3.4 审计和验收公司每年应进行一次内部审计和外部审计,并对审计结果进行整改和改善。

公司的财务报表和账目应接受相关部门的验收。

4. 资金管理4.1 预算编制公司每年应制定详细的预算计划,包括收入、支出和投资等方面。

各部门应按照预算执行,并及时报告实际执行情况。

4.2 资金筹措和使用公司的资金筹措应符合法律法规和公司规定,严禁非法集资和挪用公司资金。

资金的使用应经过合理规划和审批,并进行及时核算和监督。

4.3 财务风险管理公司应建立健全的财务风险管理制度,包括对市场风险、信用风险和操作风险等进行评估和控制,并采取相应的防范措施。

5. 资产管理5.1 固定资产管理公司应建立固定资产管理制度,包括资产购置、验收、登记、使用和报废等方面。

最新商贸有限公司财务管理制度资料

最新商贸有限公司财务管理制度资料

最新商贸有限公司财务管理制度资料最新商贸有限公司财务管理制度第一章引言1. 目的本文档旨在规范最新商贸有限公司的财务管理制度,确保公司财务活动的合规性和透明度,保障公司的财务稳定和发展。

2. 范围本制度适用于最新商贸有限公司的全部财务管理活动,包括但不限于财务规划、预算管理、投资决策、会计核算、资金管理、风险控制等方面。

第二章财务规划与预算管理1. 财务规划a. 定期制定年度财务目标和策略,确保与公司整体战略一致。

b. 根据公司的市场需求和发展趋势,进行战略性财务规划,确定关键业务的投资和资金支持。

2. 预算管理a. 制定年度预算计划,包括收入预算、支出预算、资金需求预测等,并进行适度调整。

b. 负责预算执行和控制,及时发现偏差并采取相应措施,确保预算目标的达成。

第三章投资管理1. 投资决策a. 成立投资委员会,负责审议和决策公司的重大投资项目。

b. 对于新项目和扩张计划,进行风险评估和财务分析,确保投资回报和风险可控。

2. 投资监控a. 建立投资项目的监控机制,及时了解项目的进展情况和财务状况。

b. 风险评估和风险控制是投资监控的重要环节,加强对投资项目的跟踪和评估。

第四章会计核算1. 会计政策a. 根据国家财务会计准则,制定公司的会计政策,确保财务报表的真实性和准确性。

b. 根据实际情况,及时调整会计政策,以适应公司的发展和变化。

2. 财务报告a. 定期编制准确的财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

b. 按照法律法规的要求,及时向相关部门和股东披露财务信息。

第五章资金管理1. 资金需求预测a. 根据公司的经营计划和财务预算,预测和评估公司的资金需求。

b. 确保公司的资金流动性并提供足够的流动资金支持。

2. 资金筹集与运用a. 制定资金筹集计划,包括银行贷款、股权融资等方式。

b. 对资金运用进行合理规划,包括短期投资、长期投资等。

第六章风险控制1. 风险评估a. 根据公司的业务和市场环境,识别和评估潜在的风险因素。

商贸有限责任公司财务管理制度

商贸有限责任公司财务管理制度

商贸有限责任公司财务管理制度第一章总则第一条为规范商贸有限责任公司的财务管理工作,保障公司的财务安全和健康发展,制定本财务管理制度。

第二条本制度适用于商贸有限责任公司全体员工,以及与公司财务管理工作相关的外部合作伙伴。

第三条公司财务管理包括核算、预算、审计、监督等方面的内容。

第四条公司财务管理遵循“财务科学管理、风险可控、合法合规、效益为导向”的原则。

第五条公司财务管理需根据公司实际情况,确保财务操作的规范性、透明性和高效性。

第二章财务核算第六条公司财务核算是指对公司经济活动进行明确的记录、分类和整理。

第七条公司应建立健全的会计制度,确保财务核算的准确性和可靠性。

第八条公司应按照会计准则和法律法规的规定,编制、保存和提交财务会计报告。

第九条公司财务核算应及时进行,确保账目的真实性、完整性和可比性。

第十条公司财务核算应进行相应的联查,以确保资金的合理使用和防止经营风险。

第三章财务预算第十一条公司应制定年度财务预算,并逐月进行落实和执行。

第十二条公司财务预算应根据公司经营目标、市场环境和资金需求等因素进行科学合理的安排。

第十三条公司财务预算应分别列出收入、支出、投资和融资的具体内容和金额。

第十四条公司财务预算编制应充分考虑市场风险和未知风险,确保财务预算的合理性和可行性。

第十五条公司财务预算落实和执行应按照预算方案,确保预算指标的达成。

第四章财务审计第十六条公司应按照法律法规的要求,定期进行财务审计。

第十七条公司财务审计应由专业机构或者第三方机构进行,确保审计结果的客观和公正。

第十八条公司财务审计应对公司财务数据和财务活动进行全面检查和评估。

第十九条公司财务审计结果应及时报告给公司领导层和股东,用于决策和管理。

第二十条公司应根据财务审计结果,及时整改和改进公司的财务管理工作。

第五章财务监督第二十一条公司应进行财务风险管理,识别和评估可能存在的财务风险。

第二十二条公司财务监督应加强对公司经济活动的跟踪和监控,及时发现和解决问题。

  1. 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
  2. 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
  3. 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。

商贸有限责任公司财务管理制度
***** 有限责任公司
财务管理制度
第一节总则
第 1 条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。

第 2 条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为目标。

第 3 条财务管理工作贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节
约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。

第二节财务机构和财务人员
第4条公司设置独立的财务机构,配备专职财务人员。

第5条公司的财务机构:财务科,是公司的财务管理部门。

第6条财务科主要职责:
1、在公司总经理的领导下,编制公司的财务计划、资金计划
和会计报表等,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进措施,监督各项财务活动,考核生产经营成果,向总经理报告工作。

2、审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同,
对可行性报告提出评估意见。

文档仅供参考,不当之处,请联系改正
3、负责全公司的资金融通调拔决策工作,经总经理签署后执行。

4、监督全公司的财务管理和活动。

5、监督本部门会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律,制止不符合财经法令、不讲经济效益,不执行计划和违反财经纪律的事项,并向总经理报告。

6、对财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评
定,报总经理批准后执行。

7、负责本部门财务人员的培训工作,不断提高财务人员的素质和业务水平。

第7 条计划财务科科长领导计划财务科的工作,在总经理的领导下开展工作。

第8条财务科科长的职责:
1、主持计划财务科的工作,领导财务人员实行岗位责任制,切实完成各项会计业务工作。

2、执行总经理有关财务工作的决定,控制和降低公司的经营成本,审核监督资金的动用,及时、准确、完整地核算生产经营成果,考核计划执行情况,按期(月、季、年度)向总经理提供数据、资料和财务分析报告。

3、筹划经营资金,负责公司资金使用,计划的审批,报批和资金的筹措工作。

4、编制审核各种会计报表,主持公司的财产清查工作。

文档仅供参考,不当之处,请联系改正
5、参与公司的新项目,重大投资,重要经济合同的可行性研究。

6、协调处理对内对外的关系。

第9 条财务部门建立稽查制度,出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务项目的登记工作。

第10 条财务人员要认真执行岗位责任制,各司其职,相互配合,如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实,数字准确,账目清楚,日清月结,按期报账。

第11 条公司领导要切实保障财务人员依法行使职权和履行职责。

第12 条财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事,对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、报销或执行,并及时向主管领导报告。

严禁任何人对坚持原则的财务人员进行打击报复,公司对坚持原则的财务人员予以表扬和奖励。

第13 条财务人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续;没有办清交接手续的,不得离职,也不得中断会计工作。

移交交接具体包括:移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交必须进行监交,一般财务人员的交接,由计划财务科科。

相关文档
最新文档