拓维信息2019年一季度财务分析详细报告

拓维信息2019年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
拓维信息2019年一季度资产总额为311,998.64万元，其中流动资产为151,346.42万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占企业流动资产合计的31.63%、24.32%和13.91%。

非流动资产为160,652.22万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的52.54%、11.73%。

资产构成表
项目名称
2019年一季度2018年一季度2017年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产311,998.64 100.00 436,825.51 100.00 430,736.4 100.00 流动资产151,346.42 48.51 139,547.81 31.95 131,341.19 30.49 长期投资18,847.25 6.04 21,810.44 4.99 14,786.31 3.43 固定资产16,037.38 5.14 21,223.28 4.86 21,255.67 4.93 其他125,767.59 40.31 254,243.98 58.20 263,353.23 61.14
2.流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业
流动资产的31.63%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的28.94%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币资金的投向。

流动资产构成表
项目名称
2019年一季度2018年一季度2017年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产151,346.42 100.00 139,547.81 100.00 131,341.19 100.00 存货21,057.74 13.91 20,675.56 14.82 11,694.63 8.90 应收账款47,875.88 31.63 48,301.5 34.61 46,335.64 35.28 其他应收款0 0.00 12,189.32 8.73 13,807.47 10.51 交易性金融资产6,909.24 4.57 0 0.00 0 0.00 应收票据83.8 0.06 169.93 0.12 20 0.02 货币资金36,803.56 24.32 46,274.72 33.16 41,864.98 31.87 其他38,616.2 25.52 11,936.77 8.55 17,618.48 13.41
3.资产的增减变化
2019年一季度总资产为311,998.64万元，与2018年一季度的436,825.51万元相比有较大幅度下降，下降28.58%。

4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他流动资产增加9,965.3万元，交易性金融资产增加6,909.24万元，递延所得税资产增加3,163.96万元，预付款项增加2,457.12万元，一年内到期的非流动资产增加1,888.82万元，其他非流动资产增加818.49万元，长期待摊费用增加485.32万元，存货增加382.18万元，共计增加26,070.42万元；以下项目的变动使资产总额减少：在建工程减少47.37万元，应收票据减少86.13万元，应收账款减少425.62万元，开发支出减少801.98万元，无形资产减少1,415.96万元，长
期投资减少2,963.19万元，固定资产减少5,185.9万元，货币资金减少9,471.16万元，其他应收款减少12,189.32万元，商誉减少128,831.13万元，共计减少161,417.76万元。

增加项与减少项相抵，使资产总额下降135,347.34万元。

5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年一季度应收账款所占比例较高。

存货所占比例过高。

6.资产结构的变动情况
与2018年一季度相比，2019年一季度应收账款占营业收入的比例下降。

预付货款增长过快。

其他应收款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。

因此与2018年一季度相比，资产结构趋于改善。

主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年一季度2018年一季度2017年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产151,346.42 8.45 139,547.81 6.25 131,341.19 0 长期投资18,847.25 -13.59 21,810.44 47.5 14,786.31 0 固定资产16,037.38 -24.43 21,223.28 -0.15 21,255.67 0 存货21,057.74 1.85 20,675.56 76.8 11,694.63 0 应收账款47,875.88 -0.88 48,301.5 4.24 46,335.64 0 货币性资产43,796.6 -5.7 46,444.65 10.89 41,884.98 0
二、负债及权益结构分析
1.负债及权益构成基本情况
拓维信息2019年一季度负债总额为61,693.28万元，资本金为110,076.69万元，所有者权益为250,305.36万元，资产负债率为19.77%。

在负债总额中，流动负债为40,869.21万元，占负债和权益总额的13.1%；
短期借款为7,261.52万元，非流动负债为20,824.07万元，金融性负债占资金来源总额的9%。

负债及权益构成表
项目名称
2019年一季度2018年一季度2017年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额311,998.64 100.00 434,744.9 100.00 430,736.4 100.00 所有者权益250,305.36 80.23 386,580.16 88.92 384,597.11 89.29 流动负债40,869.21 13.10 30,266.91 6.96 30,853.48 7.16 非流动负债20,824.07 6.67 17,897.84 4.12 15,285.81 3.55
2.流动负债构成情况
企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的42.87%，资金成本相对较低。

企业短期融资性负债约占流动负债的17.77%。