金融学期末复习总结重点

第一章货币基础理论一、信用货币：是由银行提供的信用流通工具，是国家法律规定的强制流通并不以任何贵金属为基础独立发挥货币职能的货币。

主要形态有：现金货币、存款货币、电子货币二、货币的职能：（一）价值尺度职能：货币在表现商品的价值并衡量商品价值量大小时，执行价值尺度职能。

充当价值尺度的货币可以是观念上的货币。

（二）流通手段职能：货币作为商品交换的媒介，实现商品的价值时，执行流通手段职能。

执行流通手段的货币必须是现实的货币。

可以是不足值的货币。

（三）贮藏手段职能：当货币退出流通领域，被持有者当作独立的价值形态和社会财富的化身而保存起来时，执行贮藏手段职能。

充当贮藏手段的货币必须是现实的、足值货币。

必须是处于静止状态的货币。

（四）支付手段职能：货币作为价值运动的独立形态，进行价值的单方面转移时，执行支付手段职能。

支付手段职能是在存在债权债务关系的条件下发挥作用。

加大了发生危机的可能性。

（五）世界货币职能：当货币走出一国的国界，在世界市场上发挥作用时，执行世界货币职能。

世界货币的作用：国际间的一般购买手段、国际间的一般支付手段、国际间财富的一般转移手段。

三、货币流通规律的内容：货币需要量与商品价格总额成正比，与货币流通速度成反比。

商品价格总额/同名货币的流通速度=执行流通手段职能的货币量。

四、货币制度的构成要素：1.规定货币金属与货币单位：货币金属是规定用何种金属充当货币，它是整个货币制度的基础。

货币单位是指规定货币的名称及所含货币金属重量。

2、规定本位币和辅币的铸造、发行和流通程序。

本位币、自由铸造、无限法偿；辅币、限制铸造、有限法偿。

3、银行券、纸币的发行与流通程序4、金准备制度（黄金储备制度）五、“劣币驱逐良币规律”（格雷欣法则）的内容：在金银复本位制下，名义价值相同而实际价值不同的铸币同时流通时，实际价值较高的铸币（良币）必然逐渐被收藏、熔化或输出国外而退出流通。

实际价值较低的铸币（劣币）则充斥市场，成为主要的流通手段，这种必然发生的现象叫“劣币驱逐良币规律”。

六、发行库：发行库是人民银行为国家保管人民币发行基金的金库。

七、业务库：是各商业银行对外营业的基层机构为办理日常业务保留营业用现金而设立的金库。

业务库的库存现金是银行办理日常现金收付的周转金，属于流通中的货币。

业务库库存现金实行限额管理。

业务库库存限额=每天平均现金支付数－当天收入可抵用数+当天收入中尚未清点数第二章信用和利息理论一、信用内涵和特征：1.信用的内涵：信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式，体现着一定的生产关系。

2.对信用的理解：信用是商品或货币使用权的暂时让渡；债务偿还性；债权收益性；信用活动具有风险性二、信用形式（一）商业信用：1.A.商业信用的概念：商业信用是指企业之间在销售商品时，以赊销和预付形式提供的、与商品交易直接相联系的一种信用形式。

B.商业信用的特点：商业信用的主体是工商企业；商业信用的客体是商品资本；商业信用与产业资本的变动是一致的。

2.商业信用的局限性：A.规模上的局限性。

商业信用的规模以产业资本的规模为度，最大作用是产业资本的充分利用。

B.方向上的局限性。

只能由上游产品企业向下游产品企业提供信用。

（二）银行信用：是指银行或其他金融机构以货币形式向各类企业、其他经济组织和个人提供的信用。

1、银行信用的特点：具有广泛的接受性；具有创造信用的功能；具有较强的计划性。

2、银行信用是我国信用制度的基础。

（三）国家信用：是指以国家为一方所进行的信用活动。

广义的国家信用包括国内信用和国际信用。

狭义的国家信用只指国内信用。

即国家发行政府债券以筹集财政资金。

1. 国家信用的形式：两种：国库券与公债券国库券是国家发行的用于弥补财政收支不平衡的短期债券，期限通常在一年以内。

公债券是政府发行的筹集建设资金的长期债券，期限在一年以上。

2.特点：A.国家信用的主体是政府。

B.与国家实现其职能有密切的关系。

C.安全性好、流动性高、收益稳定、风险较小。

3. 国家信用的作用：A.弥补财政赤字，筹集建设资金。

B.调节经济运行过程。

C.提高经济效益，培植后续财源。

4.国家信用与银行信用的关系：A.国家信用有时可以动员银行信用难以动员的资金。

B.国债筹集的资金比较稳定，而银行存款的稳定性则较差。

C.两者的利息负担不同。

国债利息由纳税人承担，而银行贷款的利息则由借款人承担。

（四）消费信用：消费信用是指企业或金融机构向消费者个人提供的满足公众消费方面货币需求的信用。

特点：非生产性；期限较长；风险较大1.消费信用的形式：信用卡——短期消费信用；分期付款——中期消费信用；消费信贷——长期消费信用2.我国的消费信用：A.银行卡：是指由商业银行面向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。

按币种不同，银行卡可分为人民币卡与外币卡；按信息载体不同，可分为磁条卡和芯片卡（IC卡）；按是否允许透支，可分为信用卡与借记卡。

当前我国银行卡业务的主要风险类型：（1）外部欺诈风险：欺诈的实现渠道主要有三种：ATM机取现、POS机套现（消费）或网络（电话）转账。

欺诈的手段主要是伪卡欺诈、直接骗取客户资金和利用ATM机骗卡三类。

（2）中介机构交易风险：中介机构的交易风险主要体现为两类：一是部分不法商户提供信用卡套现交易，为犯罪目的的实现提供了渠道，引发交易风险；二是中介机构或者个人不规范（甚至是非法）的信用卡营销行为引发的风险。

（3）内部操作风险。

（4）持卡人信用风险。

有效防范银行卡业务风险的措施：第一，完善银行卡业务内控制度，提高制度的执行力。

第二，加强发卡环节风险管理，严把风险源头关。

第三，加强收单环节风险管理，防范交易风险。

第四，加强ATM机等自助设备管理，防范欺诈风险。

第五，加强宣传教育，提高风险防范能力。

第六，加强协作，建立健全银行卡风险防范合作机制。

B.分期付款：1993年11月，上海银信服务公司成立。

C.消费信贷：主要有两类：大额耐用消费品贷款和个人住房贷款2010年2月12日，中国银监会发布《个人贷款管理暂行办法》，该办法从发布之日起执行。

3.消费信用的作用：A. 提高消费水平，缓解消费者有限的购买力与不断提高的生活需求之间的矛盾。

B. 开拓消费市场，促进商品的生产和流通。

C. 调节市场供求关系。

三、利率的种类：利率是一定时期内利息额同存入或贷出本金的比率，用来表示利息水平的高低。

1、基准利率：是指在多种利率并存的条件下，起决定作用的利率。

2、名义利率和实际利率：名义利率是指在借贷契约或有价证券上载明的利率。

实际利率：是名义利率剔除通货膨胀因素以后的真实利率。

实际利率=名义利率－通货膨胀率用r 代表名义利率，i 代表实际利率，p 代表物价上涨率，则 i=r – p 国际上精确的计算方法是111-++=pr i 3、固定利率和浮动利率固定利率：在借贷期间内不做调整的利率。

浮动利率：在借贷期间内可定期调整的利率。

4、市场利率、行业利率、官定利率市场利率是由金融市场资金供求状况直接决定的利率。

行业利率是由金融业行业协会或公会确定的利率。

官定利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率。

5、一般利率与优惠利率6、长期利率与短期利率四、凯恩斯的“流动性偏好”利率理论：1.基本观点是：利率决定于货币供求数量，而货币需求量又基本取决于人们的流动性偏好。

若人们的流动性偏好强，愿意持有的货币数量就增加，当货币需求大于货币供给时，利率上升；反之，当人们的流动性偏好转弱时，货币需求会小于货币供给，则利率下降。

2.特点：（1）是完全的货币决定理论，认为利率纯粹是货币现象，与实际因素无关。

（2）货币可以影响实际经济活动水平，但只是在它首先影响利率这一限度之内。

（3）若货币供给曲线与货币需求曲线的平坦部分相交，则利率不受任何因素影响。

（4）采用存量分析法。

五、可贷资金利率理论：1.基本观点：利率决定于可贷资金供给与需求的均衡点。

2.可贷资金供给包括：（1）总储蓄；（2）银行新创造的货币3.可贷资金需求包括：（1）总投资；（2）由投机动机引起的货币需求的增加4.特点：（1）是长期的实际利率理论，强调实际经济变量对利率的决定作用。

（2）它注重对某一时期货币供求数量的分析。

（3）兼顾货币因素和实际因素，存量分析和流量分析。

（4）忽视了收入与利率的相互作用。

六、利率的作用：（一）利率在宏观经济中的作用：调节社会资本供给量。

调节投资规模和投资结构。

调节社会总供求。

（二）利率在微观经济中的作用：促进企业加强经济核算，提高经济效益。

引导人们的储蓄行为，形成合理的资产结构。

七、直接融资与间接融资1. 直接融资：直接融资是指公司、企业在金融市场上通过发行有价证券融资。

特征：直接性；分散性；信誉差异较大；具有较强的自主性。

2. 间接融资：间接融资是指以银行为中介所进行的信用活动。

特征：间接性、相对集中性、信誉差异较小；具有可逆性；融资主动权掌握在金融中介手中；在间接融资活动中，资金供给者与需求者之间不发生直接的债权债务关系。

第三章金融中介理论一、金融中介的内涵、理论：（一）金融中介的内涵：金融中介是指在经济运行中，为资金余缺者提供条件，促使双方实现资金融通，自身从事金融活动并为金融活动提供相关服务的各类金融机构的总称。

（二）金融中介体系的主要类型：存款类金融中介、投资类金融中介、保障类金融中介、服务类金融中介（三）金融中介的性质与功能1. 金融中介的基本性质（1）金融中介是为实体经济部门提供融资、投资等服务的金融机构。

（2）金融中介通过提供金融服务产品而成为一种特殊的企业和行业。

（3）金融中介的经营活动具有内在的风险性且对国民经济的影响巨大。

2. 金融中介的基本功能：便利支付结算；促进资金融通；降低交易成本；改善信息不对称；转移与管理风险。

二、政策性金融机构的内涵和特征：1.内涵：政策性金融机构是指由政府创立、参股或保证的，不以盈利为目的，专门从事政策性金融活动，支持政府发展经济，促进社会全面进步，配合宏观经济调控的金融机构。

2.特征：A.不以盈利为经营目标，而是为了实现政府的政策目标；B.资金来源主要是国家预算拨款、发行金融债券、向国内外金融机构借款；C.资金运用以发放中长期贷款为主，贷款利率较低；D.贷款重点是政府产业政策、社会经济发展计划中重点扶植的项目。

三、专业银行：主要有：投资银行、储蓄银行、农业银行、不动产抵押银行、进出口银行等。

四、非银行金融机构：主要有：保险公司、信托公司、信用合作社、养老或退休基金会等。

第四章：商业银行一、商业银行的定义与性质（一）商业银行的定义：商业银行是以吸收活期存款、经营短期工商业贷款为主的，并以利润为其主要经营目标的信用机构。

近年来，商业银行业务经营活动的变化：1.银行业务全能化；2.银行业务经营证券化；3.银行资本集中化；4.金融工具不断创新；5.银行业务经营科技化（二）商业银行的性质：以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。