银行承兑汇票业务操作流程(1)

二、汇票
• 汇票是由出票人签发的，委托付款人在见票时或 者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或 者持票人的票据。
• 银行汇票是汇款人将款项存入当地出票行,由出票 银行签发的,由其或代理兑付行在见票时,按照实际 结算金额无条件支付给持票人或收款人的票据
• 商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期 无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据.商 业汇票的付款期限由交易双方商定,但最长期限不 能超过六个月.商业汇票提示付款期限自汇票到期 日十日内
银行承兑汇票的特点
1）无金额起点限制。（单张最高1000W） 2）银行是主债务人。 3）出票人必须是在承兑银行开立存款账户的法人。 4）只有根据购销合同进行合法的商品交易才能使用银行承兑汇票，其它方面的
结算，如劳务报酬、债务清偿、资金借贷等不可采用此方式。 5）付款期限最长达6个月。 6）持票人在汇票到期日前可以持票到银行办理贴现。 7）汇票有效期内可以转让。 8）对于购货方而言，使用银行承兑汇票无须付现，即完成了货款的支付，等于
银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
3、银行汇票第三联
银行承兑汇票绝对记载的事项
根据《票据法》和《支付结算办法》的规定，签发银行承兑 汇票必须记载下列事项：
1）表明"银行承兑汇票"的字样。 2）无条件支付的委托。 3）确定的金额。 4）付款人名称。 5）收款人名称。 6）出票日期 7）出票人签章。 欠缺记载上述规定事项之一的，银行承兑汇票无效
付款人 名称
出票 金额
出票日期
无条件支 付的承诺
表明“银行承兑汇 票”的字样
收款人 名称
出票人 签章
银行承兑汇票的相关规则
1）每张银行承兑汇票金额不超过人民币 1000万元整。
2）付款期限根据贸易合同确定，最长不超过 6个月；提示付款期限自汇票到期日起10日。
3）出票人应于汇票到期前将票款足额交存其 开户银行。承兑银行应在汇票到期日或到 期日后的见票当日支付票款。（若账户余 额不足也应支付）
3）承兑人对承兑申请人承兑，即是给了申请人一个远期信 贷承诺，并向任一正当持票人保证，如果在汇票到期时申 请人的存款账户余额达不到汇票的金额，承兑人负有无条 件支付的责任，银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日 止，最长不超过六个月。
银行承兑汇票的优点
• 1、丰富业务品种 • 2、增加手续费收入 • 3、发展优质客户 • 4、吸收存款 • 5、方便现有企业客户 • 6、加大与其他银行的业务往来
• 汇票按出票人的不同,可分为银行汇票和商业汇票
• 商业汇票按承兑人的不同,可分为银行承兑汇票和 商业承兑汇票
• 汇票根据申请人的不同,可分为现金汇票和转帐汇 票
• 汇票按付款期限的不同,可分为即期汇票和远期汇 票
• 汇票按流通地域的不同,可分为全国汇票和华东三 省一市汇票(江苏、浙江、安徽、上海 )和省辖汇 票等
• 2、承兑银行将办理好的银行承兑汇票交付给出票人。
• 3、银行承兑汇票到期前，出票人将足以支付汇票金额的 资金存入承兑银行。
• 4、汇票到期，持票人将银行承兑汇票送交其开户行办理 托收。
Βιβλιοθήκη Baidu• 5、托收银行（持票人的开户银行）将银行承兑汇票和委 托收款凭证传递给承兑银行。
• 6、承兑银行向收款人（持票人开户银行）划转汇票款项。
良贷款、欠息及其他不良信用记录。 • 四、具有支付汇票金额的可靠资来源； • 五、以真实、合法的商品交易为基础，有真实、合法的商
品交易合同和交易发票，并在购销合同中注明以银行承兑 汇票作为结算方式；
（二）提交资料
一、银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期 限和用途、保证金比例以及承兑申请人承诺汇票到 期无条件兑付票款等内容； 二、营业执照或法人代码证、法人代表人身份证明、 税务登记证、贷款卡、开户核准通知书、公司章程、 验资报告等原件及复印件； 三、上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流 量表； 四、商品交易合同或增值税发票原件及复印件； 五、银行要求提供的其他资料。
从银行处获得了一笔成本较低的资金，这也就是银行承兑汇票的融资功能； 对销货方而言，在银行承兑汇票到期前，也可通过向银行申请贴现的方式， 获得资金。 9）持票人可持未到期的银行承兑汇票通过背书转让给其他债权人。 10）只用于单位与单位之间；只能转账，不能支取现金。 11）同城、异地均可使用。（银行汇票只能同城）
• 汇票按是否附有票据,可分为光票和跟单汇票
对银行承兑汇票的理解
1）银行承兑汇票是由银行担任承兑人，在商业汇票上签章 承诺付款的远期汇票，是一种短期债务凭证，是一种可流 通票据。
2）承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇 票金额的票据行为。付款人/在汇票上注明承兑字样并签 字后，就确认了对汇票的付款责任，并成为承兑人。
（一）出票 （二）承兑 （三）背书 （四）贴现
票据行为
出票--出票人申请
（一）出票人申请需符合条件 （二）出票人申请应提交的资料
（一）申请条件
• 一、依法登记注册，并依法从事经营活动的企业法人或其 他经济组织；
• 二、在银行开立存款账户； • 三、资信状况良好，近两年在开户银行（承兑银行）无不
4）承兑手续费按承兑金额的0.5‰收取，每 笔不足人民币10元的按10元收取。
四、银行承兑汇票的当事人
一般来说，银行承兑汇票的当事人包括出票人、收款人（持 票人）、付款人（承兑人）。如果银行承兑汇票经过背书 转让，则当事人还应包括背书人和被背书人。
1.出票人 出票人是指签发银行承兑汇票的单位。
2.收款人 收款人是指收受银行承兑汇票款项的单位。
银行承兑汇票业务 操作流程
一、票据
• 票据一般是指出票人根据法律的规定所签发的,由自己或者 委托他人在见票时或者在一定的票载日期,无条件支付票面 金额给持票人或者收款人的一种有价凭证.
• 票据的特征: ⑴有价证券⑵要式证券⑶无因证券⑷文义证券⑸流通证券
• 票据的种类： 1、汇票。包括：银行汇票、商业汇票 2、本票。包括：商业本票、银行本票 3、支票。包括：记名支票、不记名支票、划线支票、现 金支票、转帐支票
3.付款人 付款人是指向收款人支付银行承兑汇票款项的人，银行承 兑汇票的付款人为承兑银行。
银行承兑汇票操作流程图
• ▲ 操作流程简介
• 1、出票人申请办理银行承兑汇票。银行按照内部操作规 程进行审批，审批通过后，办理相关担保手续。出票人与 承兑社签定《银行承兑协议》，出票人签发票据，银行加 盖汇票专用章。