XX区财政局专户管理及印鉴管理制度【模板】

**区财政局专户管理及印鉴管理制度

一、责任部门：区财政局国库支付中心

二、责任人：XXX计A、B, 主任、分管局长

三、专户管理依据

1、《会计基础工作规范》

2、《财政总预算会计制度》

3、《财政资金拨付管理暂行办法》

四、专户拨款的程序

1、各分户会计接收业务科室拨款通知单，详细

核实局长，主管局长、部门负责人签字是否完整。

2、各分户会计认真审核业务科室列支的预算科

目、资金用途，资金来源、拨款方式是否齐全。

3、各分户会计仔细核实账户有无此笔资金，并

与拨款通知单上的金额是否一致。

4、负责拨款单传送的专人及时把拨款单送达到

专户银行，并及时取回拨款回单。

5、分户会计按拨款金额制凭证、并记账。

6、分户会计与各业务科室每月核对一次指标和

拨款数，各账户收到上级拨款（其他拨款）时，要及时将信息提供给相关业务部门。

7、分户会计按旬、月、季、年与银行对账。

8、各专户的财务专用章由专户会计负责保管，

法人名章由国库主任保管。使用后要将印鉴存放在保险箱（柜）内，以确保印鉴的安全。

9、各分户会计要保管好所负责账户的收入及支出等重要凭证，在各业务科室（审计局等相关部门）借阅后，要仔细检查是否有丢失或损坏的票据。

10、各分户会计在每年终了，严格按照《会计基础工作规范》及会计档案管理的有关规定，及时全面地将会计凭证及账簿归档管理。

五、工作时限

1、分户会计接收业务科室的拨款通知单后，核实无误后，在三个工作日拨款并由专人送达到银行。

2、分户会计接收业务科室的拨款通知单后，发现金额或款项有误在第二个工作日通知业务科室的相关人员。

六、监督检查

按照《**区规范权力运行制度建设实施方案》和《**区财政局规范权力运行制度监督检查办法》执行。

七、责任追究

按照《**区规范权力运行制度建设实施方案》和《**区财政局规范权力运行制度监督检查办法》执行。