XX银行存款利率定价管理办法

XX银行存款利率定价管理办法

第一章总则

第一条为应对利率市场化改革，进一步规范和完善本行存款利率定价机制，提升市场竞争力，根据《中华人民共和国商业银行法》、《人民币利率管理规定》及相关法律法规，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称存款利率定价，是指本行人民币存款业务利率的确定，外币存款业务利率定价另行规定。

第三条本行存款利率定价管理实遵循以下基本原则：

（一）市场化原则。本行存款利率定价应以市场供求为基础，以实施经营发展战略为基本要求，在市场竞争中准确定位，用价格手段控制盲目扩张，有效防控风险，实现存款量价平衡发展和财务可持续发展。

（二）匹配性原则。本行存款利率定价应以存款成本和所获得的收益为基础，确保负债成本和资产收益相匹配，形成资产业务和负债业务良性互动，实现经营利润目标。

（三）差异性原则。根据不同存款产品的性质、金额、期限、区域以及客户综合贡献度等因素，在精细化核算利率成本和风险水平的基础上，实行差异化的存款利率定价。

（四）合规性原则。本行存款利率定价应严格遵守国家法律、法规和利率管理规定及市场利率定价自律机制自律规则，确定并执行存款利率定价管理权限，禁止任何形式的利率违规行为。

第四条本行存款利率管理工作主要内容包括建立存款利率管理组织架构、政策制度和管理流程，确定定价策略、定价方法和定价流程，建立存款利率管理的授权机制、考核机制，以及完善存款利率管理相关信息系统等。

第五条本办法适用于本行各部门及各分支机构。

第二章组织机构与职责分工

第六条资产负债管理委员会是全行存款利率定价管理的决策机构，负责根据本行发展战略及市场形势，审议并决定本行存款利率定价策略、规则、流程、授权、内控制度及其他重大利率管理决策，定期研究本行存款利率执行情况，及时调整和优化定价策略，对全行存款利率定价工作进行统一管理和指导。

第七条资产负债管理周会负责具体跟踪落实资产负债管理委员会关于存款利率定价管理的政策决定；定期通报全行存款利率执行情况、市场利率变动趋势，确保本行对市场利率变动做出快速反应。

第八条资产负债管理部是全行存款利率定价的牵头管理部门，主要职责包括：

（一）负责传达中国人民银行的存款利率管理政策和规定，并指导全行贯彻落实；

（二）组织制定本行存款内外部存款利率定价模式、管控办法，构建存款利率管理的授权机制；

（三）及时确定和发布本行存款挂牌利率；

（四）对全行存款利率执行情况进行监督、分析与后评价，指导、

监督和检查经营机构存款利率定价的执行情况，逐步建立存款利率定价的追踪考核机制。

第九条总行公司业务部、零售业务部等业务条线管理部门，负责本业务条线存款利率定价的日常工作，主要职责包括：（一）贯彻执行人民银行及本行的存款利率管理政策；

（二）负责本业务条线存款利率定价执行、实施、监测、分析和后评价；

（三）关注市场情况及同业动向，跟踪本条线存款利率定价政策的执行情况，拟定本条线利率定价策略、方案、实施细则和建议，并定期向资产负债管理委员会报告；

（四）指导和管理本条线业务的存款利率定价工作，受理和审批利率定价授权范围内的存款利率定价事项。

第十条总行科技开发部负责进行相关信息系统的开发、测试、运行维护工作，为存款利率定价提供技术支撑。

第十一条总行法律合规部负责对涉及存款利率定价的相关文件进行合规性审查，并处理存款利率定价违规行为。

第十二条总行稽核审计部负责将全行存款利率定价执行情况纳入日常或专项的检查范围，对本行存款利率定价管理和执行情况进行监督、审计。

第十三条各经营机构按照本行利率政策及授权，负责本机构权限范围内存款的利率定价工作，做好利率政策规定的宣传、解释、落实和反馈工作，收集、整理当地存款利率定价情况，并完成总行要求的其他存款利率管理工作。

第三章存款利率定价体系

第十四条存款利率定价应在明确本行的阶段经营目标前提下，综合分析价格对存款人的吸引力、本行的承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后，制定出最有利的价格标准。

第十五条本行应根据存款来源的性质和特点，实行差别资金价格。一般而言，活期存款利率低于定期存款，短期存款利率低于长期存款利率；流动性大的存款利率低于流动性小的存款利率，总流量大的存款利率高于总流量小的存款利率。

第十六条本行存款利率定价体系包括：存款内部指导利率、存款挂牌利率、存款实际执行利率。

（一）存款内部指导利率，是指本行进行存款利率定价时的内部参考水平。通过测算本行存款资金运用的总体净收益率，扣除存款管理成本、存款保险费率等成本费用，并扣减目标利润率（即分摊至存款业务部门的目标利润率）后，确定本行的存款内部指导利率。

（二）存款挂牌利率，是指本行对外公告的各期限品种存款利率水平，本行普通客户的存款利率一般应按照此执行。通过本行存款内部指导利率，充分考虑本行发展战略、资产负债状况以及市场竞争环境、同业存款挂牌利率情况等因素，最终确定本行的存款挂牌利率。

（三）存款实际执行利率，是指本行与客户在存款合同中实际执行的利率水平。在本行存款挂牌利率基础上，根据客户综合贡献度、金额、地域等调整项，以及细分市场的具体情况，确定本行对客户实际执行的存款利率。

第十七条本行存款利率定价公式

（一）存款内部指导利率

存款内部指导利率=存款资金运用净收益率-存款管理成本率-存款保险费率-目标利润率

其中，存款资金运用净收益率=资金运用收益率-资金运用管理成本率-税收及附加-风险成本率-资本成本率。存款资金运用净收益率按照各类型存款资金投资用途，如贷款、债券、存款准备金及其他投资等分别测算。其中，对于某一类型投资而言：

资金运用收益率=该类型投资收益/平均投资规模；

资金运用管理成本率=该类型投资产生的管理成本支出/平均投资规模；

税收及附加=该类型投资产生的税收及附加支出/平均投资规

模；

风险成本率=该类型投资产生的风险成本支出/平均投资规模；

资本成本率=该类型投资占用的经济资本支出/平均投资规模。

（二）存款挂牌利率

存款挂牌利率=存款内部指导利率+战略调整点差+市场竞争调整点差

战略调整点差是指根据本行发展战略规划、自身定位、资产负债期限结构等因素对存款利率的调整项；

市场竞争调整点差是指本行根据市场中其他同类行的存款利率定价情况对存款利率的调整项。

（三）存款实际执行利率