成品油零售管理业务流程修订对照表表格格式

“成品油零售管理业务流程”修订对照表

等）。加油人员接到有效加油凭证后付油。预收货款售油收款与现金付款售油收款要求相同。

8财务记账

各地市公司的财务人员复核加油站上交的《加油站销售日报表》、《加油站付油日报表》和交款凭证、确认应收款明细，上述报表和凭证按股份公司内部会计制度进行会计处理；地处偏远、交通不便的加油站点，经地市公司分管经理批准后，可在规定的时间内按股份公司内部会计制度进行会计处理。会计凭证需经不相容岗位稽核。

【ERP】加油站销售数据通过数据上载模板，导入到ERP系统完成销售业务、会计核算处理的，由加油站记帐人员将销售数据上报或录入上载模板，并在规定时间内传报至规定地址；相关人员审核销售模版数据。数据导入人员将审核后销售数据在规定时间内导入ERP系统中，发货过帐。销售日报表》、《加油站付油日报表》和交款凭证复核系统内数据，

并进行相关帐务处理。会计凭证需

经不相容岗位稽核。

9月末盘点

月末结账时，地市公司业务部门负责人或授权有关人员，会同加油站管理人员，对加油站账面商品数量、实物数量、购油结算协议款回收等情况，进行盘点。加油站记账人员根据《加油站油品分罐保管登记账》填制《加油站商品盘点月报表》，由加油站站长、计量人员签字确认库存数量及“损溢分析”，报数质量管理部门审核，经地市公司分管经理批准后，凭此单—《加油站库存商品明细分类账》、《加油站油品分罐保管登记账》中“核销损溢”栏。定额损耗至少每季度核销一次。对超定额损耗按存货盘亏处置权限进行审批。

11加油站管理

加油站新建、收购、改造须经各

级零管部门予以确认。

加油站规划、选址、设计、验收、

证照办理及交付使用等环节须由各

级零管部门予以确认。

满足加油站登记证申领条件的新增

加油站，分公司基建部门须及时向油品销售事业部办理申领手续；零售管理部门须及时办理登记证变更手续。

加油站关闭、拆除时需由油品销售事业部批复同意。

加油站附属设施招商（出租），按油品销售事业部相关规定执行，加油站负责现场管理。

财务人员根据加油站销售日报表、发