公务员(银监会)笔试整理

1世界三大经济组织国际货币基金组织 IMF 世界银行 WB 世界贸易组织 WTO 2东南亚金融危机是从泰国开始爆发的.3我国从2008年不良资产率第一次降到一位数.4银行监管的目标是_______.5商业银行是吸收存款发放贷款办理金融业务的机构.6会计的六个要素资产,负债,所有者权益, 收入,_费用,利润.7行政公告是__行政机关中对外发出的通知通告_具有法律效应______.8商业银行也客户的交往原则是存款自愿,_取款自由_的原则.取款自由9巴塞尔协议最低资本充足率8%,其中核心资本4%_.10票据分为汇票,本票_,支票.11经济资本又称__风险资本__.12会计报表包括资产负债表,_ 现金流量表 _,利润表、.13银监会要向社会公布商业银行的资产负债表,_ 利润表、所有者权益变动表,等信息.14商业银行应该在__金融企业会计制度的_基础上对会计信息进行汇总,做好会计报表.15我国试点资产证券化的两个银行是__国家开发银行和中国建设银行16QFII的意思是指 Qualified Foreign Institutional Investors合格境外机构投资者17公共产品由政府,准公共组织,__ 公司法人和企业法人来提供.18股东拥有_依法享有资产收益,参与重大决策, 选择管理者的权利.1股票市盈率是指? 市盈率是某种股票每股市价与每股盈利的比率。

比率保持在20－30之间过小说明股价低，风险小，值得购买过大则说明股价高，风险大，购买时应谨慎。

但高市盈率股票多为热门股，低市盈率股票可能为冷门股。

2中间业务的好处有那些?3金融衍生工具有那些? 1期货合约。

2期权合约3远期合同4）互换合同。

4在WORD中插入表格,那些论述是正确的?5超过25%的比率,银监会将按什么机构来监管?6什么样的人不能从事商业银行的管理?7下面有哪些是金融监管机构?8国际会计公认的准则有哪几个? 美国公认会计原则（US GAAP）与国际会计准则（IFRS）9商业银行授信的范围?贷款、贴现、承兑和担保10银行风险管理的内容? 度量、监测和控制风险所必需的所有技术和管理工具，目的是通过设计一整套风险管理流程和模型，使银行能够实施以风险为本的管理战略和经营活动11成为监管者必须具备什么条件?12法人的分类? 企业法人和非企业法人。

（1）企业法人是一种营利性的社会经济组织，非企业法人包括机关法人、事业单位法人和社会团体法人13成立商业银行最低的注册资金是多少? 十亿元人民币14商业银行在一个会计年度几个月内向银监会提供经营情况? 3个月15银监会不能监管的机构有哪些? 如证券公司,保险公司16我国银行可以经营的业务有哪些?资产业务、负债业务、中间业务和表外业务等17<有效监管核心标准>是哪个机构提出来的?18什么样的合同是无效的合同?19我国现在形成了什么样的汇率制度? 有管理的浮动汇率20某个会计活动反映了会计的什么原则? (谨慎原则)监管岗：1、我国银行业面临的风险是什么？信用风险，通货膨胀风险，利率风险：信用风险，市场风险，操作风险的监管A、信用风险B、资产负债失衡风险C、来自公众信任的风险D、竞争的风险E、财务风险2、银行审慎经营原则的内容是什么？包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容论述题，二选一，600-800字1、谈谈国际化银行应具备的特征？2、结合新农村建设，谈谈如何完善农村金融服务体系？一填空和单选 1一行三会是（人行）（保监）（证监）银监2财务报表包括资产负债表，利润表，还有（现金流量表）4会计报表要遵循（）原则数据真实、内容完整、计算正确、报送及时、手续完备5世界三大经济组织是（世界银行）国际货币基金组织世界贸易组织6会计应该遵循（4）项基本原则和（38+1）项准则具体会计准则分为一般业务准则、特殊行业的特定业务准则和报告准则三类。

一般业务准则主要规范各类企业普遍适用的一般经济业务的确认和计量, 。

特殊行业的特定业务准则主要规范特殊行业中特定业务的确认和计量, 报告准则主要规范普遍适用于各类企业通用的报告类的准则8监管的工作经验是管法人，管风险，管（内控），提高（透明度）1 衡量一国富裕程度的指标是（D）A GDP B人均GDP C GNP D恩格尔系数消费者物价指数(Consumer Price Index)，英文缩写为CPI，是反映与居民生活有关的产品及劳务价格统计出来的物价变动指标，通常作为观察通货膨胀水平的重要指标。

2 一国政府在目前金融危机的情况下，实行扩张性的财政政策和货币政策有什么影响（c）A 物价下跌B 通货紧缩C物价水平上升和通货膨胀3 以下哪项是积极的货币政策（）将利息从2.25％下降到2.20％4 以下哪项不是银监会的职责（）监督银行同业拆借市场和债券市场5 新巴塞尔协议的三大支柱是（）最低资本需求，监管部门的监管，市场约束6 以下哪项将造成所有者权益发生变化的（）宣告发放现金股利7 根据新会计准则，以下哪项资产减值损失可以转回？（）1 短期贷款是期限（短于一年含一年）的贷款。

2根据金融会计制度，贷款到期（90）天后开始停止计算利息。

3商业银行公司治理结构中包括股东会，董事会和（监事会）4 世界三大信用评级机构是穆迪、（标准普尔）（惠誉国际）5监管理念：管风险、管法人、管内控、提高透明度6（信用风险）也称为违约风险，是商业银行最常见，最传统的风险7弗里德曼是（货币主义经济学）的代表人物新自由主义经济学的代表人物8 M1也称（狭义）货币，M2也称为（广义）货币9 近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：一是引进战略投资者，二是跨区经营，三是联合重组。

10 贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类称为不良贷款。

2核心资本与附属资本，按照中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》的规定，商业银行的资本包括核心资本和附属资本。

其中核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。

4 单一客户贷款比例10%，5中间业务的范畴，支付结算业务银行卡业务代理业务托管业务担保业务承诺业务咨询顾问业务理财业务6市场风险，指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

包括利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险四大类。

7 银行经济资本，经济资本是一个统计学概念，是指商业银行根据其资产的风险状况，在一定时期内用以弥补未预期损失（unexpected losses）所需要的资本。

8商业银行的流动性越高越好9从安全的角度考虑，商业银行的经济资本应高于监管资本10商业银行的董事会负责制定投资和长期发展计划11银行经营原包括流动性，安全性，效益性三原则12商业银行不得向关系人发放信用贷款二简答1 .某商业银行商城自己的资本充足率已达标，作为监管人员，你如何鉴别！(一)审查商业银行内部资本充足评估报告，确定资本充足率检查计划(二)根据本指引第三章对商业银行实施资本充足检查，初步确定银行的监管资本要求三)与银行董事会及高级管理层交流资本充足率检查结果，听取其相关意见(四)根据商业银行董事会及高级管理层的意见，对资本充足率检查结果进行复审，最终确定银行的监管资本要求。

(五)监督商业银行在一个审查周期内持续满足监管部门确定的最低资本要求。

银监会对商业银行资本充足率实行现场检查和非现场监控。

检查内容主要包括：（一）商业银行资本充足率有关规章制度的制定和执行情况；（二）商业银行保持资本充足率的资本规划和执行情况，监控资本水平的能力和手段；（三）商业银行的信用风险和市场风险状况；（四）商业银行交易账户的设立、项目计价是否符合本办法的规定。

2 内部控制的原则是什么？企业建立和实施内部控制，应当遵循以下基本原则：一合法性原则。

内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。

（二）全面性原则。

内部控制在层次上应当涵盖企业董事会、管理层和全体员工，在对象上应当覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。

（三）重要性原则。

内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。

（四）有效性原则。

内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。

企业全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。

内部控制建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。

（五）制衡性原则。

企业的机构、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监督。

履行内部控制监督检查职责的部门应当具有良好的独立性。

任何人不得拥有凌驾于内部控制之上的特殊权力。

（六）适应性原则。

内部控制应当合理体现企业经营规模、业务范围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求，并随着企业外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善。

（七）成本效益原则。

内部控制应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。

3 会计准则对银行监管有什么影响？（1）新会计准则公允价值的应用会影响商业银行资本充足率的计算（2）新会计准则对信用风险的限制性方法会影响贷款损失准备的计提（3）新会计准则增大了对市场风险审慎监管的难度（4）新会计准则增加了监管部门判断银行会计信息真实程度的难度（5）新准则对监管协调提出了新要求，新会计准则要求以公允价值形式在表内确认资产和负债，把未实现的损益在当期确认，（6）会增加银行的税收负担4 特里芬难题,“特里芬悖论”，也可以说是特里芬难题。

布雷顿森林体系存在着其自身无法克服的内在矛盾：“由于美元与黄金挂钩，而其他国家的货币与美元挂钩，美元虽然因此而取得了国际核心货币的地位，但是各国为了发展国际贸易，必须用美元作为结算与储备货币，这样就会导致流出美国的货币在海外不断沉淀，对美国来说就会发生长期贸易逆差；而美元作为国际货币核心的前提是必须保持美元币值稳定与坚挺，这又要求美国必须是一个长期贸易顺差国。

这两个要求互相矛盾，因此是一个悖论。

””正是这个“难题”决定了布雷顿森林体系的不稳定性和垮台的必然性。

5 担保贷款的缺点,但有利必有弊。

银行发放担保贷款也有如下代价：银行发放贷款要求借款人提供担保的直接代价就是增加了谈判成本和签署担保合同的成本（包括聘请律师的费用）。

对于抵押和质押担保来说，一般还会发生评估和登记费用（在动产质押场合，则会发生保管质押物的费用），而且，如果借款人到期不偿还贷款，处分抵/质押物还要支出评估费用、诉讼等（有担保的诉讼比无担保的诉讼要更多费用）而且，银行实践证明，通过处置抵债物资收回贷款不仅需要耗费大量人力，物力，而且收回贷款的比率非常低，甚至得不偿失。