信用担保体系

信用担保体系

【论文摘要：信用担保体系建议

【论文摘要摘要：担保作为信用链条上的一个环节，联系着融资和保证，增强了信用，有效分流了银行的风险，便利了资金的流动，起到了促动信用链条流畅、优化信贷分配的功能，在解决中小企业“融资难”的新问题上起着举足轻重的功能。不过当前国内的担保业似乎并没有在信用链条上发挥应有的功能，这既有缺乏责权明确的监管主体和法律制度建设滞后的先天不足，又有担保机构和银行合作普遍存有质量不高的发展当前状况，使得担保机构这种只有依附银行才能发展的业务模式离开了政府和银行的大力支持就面临着尴尬的处境。促动担保业健康发展，政府要完善监管体制和风险补偿机制，发展以商业担保机构为主的多层次担保体系。

中国金融业的发展并不均衡，从中国的金融结构看，最为发达的是以银行贷款为代表的间接融资，在直接融资、为高新技术企业融资、企业重组融资等方面则缺乏相对应配套的金融服务。从企业的生命周期看，中国现有的金融服务体系主要服务于已经开始有相对稳定的现金流的成熟阶段企业，但在企业生命周期的创业、成长、重组等阶段却缺乏相对应的金融服务支持。正是在这个意义上，运做形式更为市场化的手段服务产业结构调整、填补金融服务空白。随着中小企业融资难新问题日益突出，如何解决这个难题成为了业界的讨论焦点，担保业的发展也越来越受到注重。解决中小企业融资难新问题是一项系统工程，涉及融资体制、信用环境、企业自身及融资机构的服务意识和服务水平等诸多因素，需要综合协调、配套解决。而担保作为信用链条上的一个环节，联系着融资和保证，增强了信用，有效分流了银行的风险，便利了资金的流动，起到了促动信用链条流畅、优化信贷分配的功能，在解决中小企业“融资难”的新问题上起着举足轻重的功能，所以，如何完善中小企业信用担保体系值得思索。

一、中小企业信用担保体系存有的新问题

中小企业信用担保这两年发展迅速，有的担保企业资金实力较强，风

险管理比较审慎，风险控制较好，代偿率较低；绝大多数的担保企业

规模较小，自身发展艰难。因为中国担保行业存有的“先天不足，后

天失调”的新问题，所以中小企业信用担保的发展也同样存有以下新

问题

1、缺乏责权明确的监管主体

商业性中小企业担保机构虽然名义上由国家发展改革委员会会同财政

部管理，但从实际情况看中国对担保机构并没有明确的监管主体，也

没有统一的制度、办法来规范担保机构和担保行为。一是担保机构的

设立没有统一的依据；二是没有市场准入制度，如规定最低的资本金，完善的组织机构和管理制度，具有专业知识的人员等；三是对业务经

营范围没有硬约束，相当部分信用担保机构既从事担保业务又从事投

资业务，担保业务实际上成了一些信用担保机构的副业。

2、法律制度建设滞后，制约了信用担保机构的发展

当前中国信用担保行业的法律法规，如信用担保机构的市场准入、监

督管理、会计制度、风险处置、市场退出等方面法律规范均是空白。

当前主要适用的担保法律法规都是早些年制定的，如1995年颁布的

《中华人民共和国担保法》，该法是规范担保行为而不是规范担保机构。1998年展开中小企业信用担保试点以来，国家经贸委和财政部分

别发布了相关中小企业信用担保的管理办法，但主要针对政策性担保

机构，适用范围比较窄。另外，《合同法》、《公司法》、《物权法》等法律对担保业务尚有规定不明确、甚至不适用的地方。

3、注册资本不实，削弱实际担保水平

存有有的信用担保机构在注册成立后，抽逃或挪用资本金；有的信用

担保机构资本构成中现金资产偏少，而其他固定资产偏多等新问题，

严重削弱了其实际担保水平，不但使银行贷款潜伏着巨大风险，也不

利于信用担保体系健康发展。

4、担保机构和银行合作的总体质量不高

绝大多数银行不愿意和担保机构分担风险比例，只有个别担保机构争

取到银行10%-20%的风险分担比例；绝大多数担保机构和银行的协议放大倍数最高只有5倍。担保机构在解决中小企业融资困难中发挥的功

能十分有限。资金实力越弱、资产规模越小的企业寻求担保机构协助

的愿望越迫切，而市场资金的逐利性决定了，假如没有其他力量引导

或推动，资金的赢利要求决定担保机构只会“锦上添花”，而不可能“雪中送炭”，不会对市场竞争中最迫切需要资金的中小企业青睐。

二、完善中小企业信用担保的政策建议

1、全面熟悉中小企业在经济发展中的地位和功能，完善中小企业所

赖以生存的环境

当前，占中国企业总数99.6%的中小企业，创造了全国58.7%的GDP，提供了75%以上城镇新增就业岗位，完成65%的发明专利，75%以上的

技术创新，80%的新产品。广东是成长型中小企业最多的省份之一，2001-2004年广东中小企业的工业增加值、资产总额、销售收入、利润总额、利税总额、从业人员等6项指标的增长率均远高于全国中小企

业的平均增长率。当前，广东中小企业有近50万家，占企业总数99%，占就业人口75%以上，中小企业在吸纳就业、扩大就业和再就业方面起着十分积极的功能，为社会安宁和经济发展创造了有利条件，发展中

小企业具有极大的正外部性。但是广东中小企业的发展碰到很多新问题，其中，资金紧张、融资难是中小企业发展的最大瓶颈。

金融是现代经济的核心，“金融活、经济一盘棋皆活”，所以，政府

支出一定的必要成本为中小企业创造良好的投融资环境，是一种收益

良好的政府“公共投资”，其中，着力构建适合本土需要的信用担保

体系即是一种良好的选择。“合抱之木，生于毫末；九成之台，起于

累土”。任何一个事物的发展都要经历由小到大的过程，中小企业的

发展理应引起共同注重，为国内的中小企业的发展努力创造一个良好

的环境，就是为国内经济的可持续发展做出贡献。