中央银行学-第三章
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中央银行学ppt课件第三章 资产与负债
天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜
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第三节 中央银行的负债业务——资本业务
四、资本业务 中央银行筹集、维持和补充自有资本的业务。 包括：政府出资、地方政府或国有机构出资、私人银行和部门出 资。
天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜
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第一节 央行业务活动的法律规范与原则
三、一般原则 在具体的业务经营活动中，中央银行一般奉行以下四个原则： 非营利性：以调控宏观经济，稳定货币、稳定金融和为银行和政府 服务为己任。 流动性：必须要有大量的调控资金，所以要保持流动性原则来经营 资产业务。 主动性：资产负债业务保持主动性，这样才能根据政策需要及时有 效变动资产负债业务。 公开性：及时向社会公布业务与财务状况，这样有利于依法经营其 业务，增强央行业务的透明度，同时还可以向社会及时有效的提供 金融信息，以便各界分析经济政治金融形势，做出合理的预期，调 整决策。
第二节央行业务活动与资产负债表资产项目负债项目贴现及放款流通中货币各种证券及财政借款各项存款政府和公共机构存款商业银行等金融机构存款黄金外汇储备其他负债其他资产资本账户资产项目合计负债及资本项目合计1010三央行主要负债项目1
《中央银行》演示片
第三章 中央银行的资产负债业务
天津职业技术师范大学 经济与管理学院 孙可娜 2011.8
天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜
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第二节 央行业务活动与资产负债表
四、央行主要资产项目 1.贴现及放款：中央银行作为最后贷款者对商业银行提供资金融通，主 要的方式包括再贴现和再贷款。还有财政部门的借款和在国外金融机构 的资产。 2.各种证券：主要指中央银行的证券买卖。中央银行持有的证券一般都 是信用等级比较高的政府证券。中央银行持有证券和从事公开市场业务 的目的不是为了盈利，而是通过证券买卖对货币供应量进行调节。 3.黄金和外汇储备：黄金和外汇储备是稳定币值的重要手段，也是国 际间支付的重要储备。中央银行承担为国家管理黄金和外汇储备的责任， 也是中央银行的重要资金运用。
中央银行学第三章
独的中央银行机构，全面、纯粹地 行使中央银行职能的制度。
朱鲁秀 2020/6/26
3
第一节 中央银行的制度类型
（一）一元制中央银行制度
一元制中央银行体制是指一国由独家中央 银行及其众多的分支机构来执行中央银 行职能。
特点：权力集中、职能齐全、分支机构众 多
绝大多数国家采用：英国、法国（1998年 前）、韩国、墨西哥、菲律宾、马来西 亚、加拿大、澳大利亚等
五、跨国共有资本的中央银行
跨国共有资本的中央银行是指跨国中央
银行的资本不为某一国家所独有，由
共同组建中央银行的各成员国按照一
定比例认缴中央银行资本，各国以认
缴比例拥有对中央银行的所有权。如
欧洲中央银行的资本是由欧元区成员
按其人口和GDP的大小向欧洲中央银
行认购的。
朱鲁秀 2020/6/26
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朱鲁秀 2020/6/26
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第三节 中央银行的组织结构类型
中央银行的组织结构是中央银行制度的 重要内容之一，包括中央银行的权力 分配机构、内部职能机构和分支机构 设置等，是由一国的政治经济体制、 经济发展水平、国民经济宏观调节与 管理等中央银行的要求及历史传统等 多方面的因素共同决定的。
朱鲁秀 2020/6/26
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第三节 中央银行的组织结构类型
朱鲁秀 2020/6/26
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第二节中央银行的资本构成类型
一、国家所有制的中央银行 国家所有制的中央银行是指全部资本属于国家所有
的中央银行。为世界多数国家所采用。 国有中央银行的形成有两种形式：1.由国家全额投
资建立；2.是原先履行银行券发行职能的商业银 行经国家收买了私人股份，通过国有化改组成立 的中央银行。 国有化的时间：1938年加拿大银行、1945年法兰西 银行、1946年英格兰银行 目前采取国家所有制的中央银行：法、英、德、荷、 挪威、印度、加拿大、澳大利亚、埃及、瑞典等 50多个国家。
朱鲁秀 2020/6/26
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第一节 中央银行的制度类型
（一）一元制中央银行制度
一元制中央银行体制是指一国由独家中央 银行及其众多的分支机构来执行中央银 行职能。
特点：权力集中、职能齐全、分支机构众 多
绝大多数国家采用：英国、法国（1998年 前）、韩国、墨西哥、菲律宾、马来西 亚、加拿大、澳大利亚等
五、跨国共有资本的中央银行
跨国共有资本的中央银行是指跨国中央
银行的资本不为某一国家所独有，由
共同组建中央银行的各成员国按照一
定比例认缴中央银行资本，各国以认
缴比例拥有对中央银行的所有权。如
欧洲中央银行的资本是由欧元区成员
按其人口和GDP的大小向欧洲中央银
行认购的。
朱鲁秀 2020/6/26
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第三节 中央银行的组织结构类型
中央银行的组织结构是中央银行制度的 重要内容之一，包括中央银行的权力 分配机构、内部职能机构和分支机构 设置等，是由一国的政治经济体制、 经济发展水平、国民经济宏观调节与 管理等中央银行的要求及历史传统等 多方面的因素共同决定的。
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第三节 中央银行的组织结构类型
朱鲁秀 2020/6/26
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第二节中央银行的资本构成类型
一、国家所有制的中央银行 国家所有制的中央银行是指全部资本属于国家所有
的中央银行。为世界多数国家所采用。 国有中央银行的形成有两种形式：1.由国家全额投
资建立；2.是原先履行银行券发行职能的商业银 行经国家收买了私人股份，通过国有化改组成立 的中央银行。 国有化的时间：1938年加拿大银行、1945年法兰西 银行、1946年英格兰银行 目前采取国家所有制的中央银行：法、英、德、荷、 挪威、印度、加拿大、澳大利亚、埃及、瑞典等 50多个国家。
中央银行学第3章 中央银行的资产负债表教材
• 中央银行资产负债业务的种类、规模和结 构，都综合地反映在资产负债表上。
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一、中央银行资产负债表的一般构成
➢各国中央银行在编制资产负债表时主要参 照国际货币基金组织的格式和口径，从而 使各国中央银行资产负债表的主要项目与 结构基本相同，具有很强的可比性。
➢下面将目前国际货币基金组织编制的《国 际金融统计》中货币当局资产负债表的最 主要项目简化成下表。
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中央银行的资本组成虽然有5种类型，但有一 点是共同的，即无论哪种类型的中央银 行，都是由国家通过法律赋予其执行中 央银行的职能，资本所有权的归属已不 对中央银行的性质、职能、作用、地位 等发生实质性的影响。
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二、中央银行的组织结构
（一）中央银行的权力分配结构
★ 中央银行的最高权力，大致可归并为决
12
英国中央银行内部组织机构
英格兰银行总行 理事会
常稽人国银
任
核
事
库
行 印
委委委委刷
员员员员委
会
会
会
会
员 会
政策与市场
金融机构和监督
业务和服务
企 金 经 政 货币 外 海 国 报
业融济府币
外
财统研债市汇领际税
务计究券场
域
局局局局部局局局局
银
金 融
行结
监
构 和
督
机 构
局局
银注印公 行册刷司 部部部服
17
董事局的主要职责如下：
A，每年要向国会就美国经济状况和美联储对货币 和信用增长目标等进行年度和年中汇报。董事 局主席经常与总统和财政部长会见，董事局董 事们则要经常在国会作证；
B，设定存款准备金比率以及批准由各联储银行董 事们提出的贴现率；
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一、中央银行资产负债表的一般构成
➢各国中央银行在编制资产负债表时主要参 照国际货币基金组织的格式和口径，从而 使各国中央银行资产负债表的主要项目与 结构基本相同，具有很强的可比性。
➢下面将目前国际货币基金组织编制的《国 际金融统计》中货币当局资产负债表的最 主要项目简化成下表。
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中央银行的资本组成虽然有5种类型，但有一 点是共同的，即无论哪种类型的中央银 行，都是由国家通过法律赋予其执行中 央银行的职能，资本所有权的归属已不 对中央银行的性质、职能、作用、地位 等发生实质性的影响。
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二、中央银行的组织结构
（一）中央银行的权力分配结构
★ 中央银行的最高权力，大致可归并为决
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英国中央银行内部组织机构
英格兰银行总行 理事会
常稽人国银
任
核
事
库
行 印
委委委委刷
员员员员委
会
会
会
会
员 会
政策与市场
金融机构和监督
业务和服务
企 金 经 政 货币 外 海 国 报
业融济府币
外
财统研债市汇领际税
务计究券场
域
局局局局部局局局局
银
金 融
行结
监
构 和
督
机 构
局局
银注印公 行册刷司 部部部服
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董事局的主要职责如下：
A，每年要向国会就美国经济状况和美联储对货币 和信用增长目标等进行年度和年中汇报。董事 局主席经常与总统和财政部长会见，董事局董 事们则要经常在国会作证；
B，设定存款准备金比率以及批准由各联储银行董 事们提出的贴现率；
中央银行学-第三章.
国家不持有其股份，全部资本由私人持有。
美国、意大利和瑞士
四、无资本金的中央银行
在中央银行建立之初，根本没有资本，而由国 家授权其执行中央银行职能。中央银行运用的 资金主要是各金融机构的存款和流通中的货币， 自用资金只占很小部分。
五、多国共有资本的中央银行
跨国中央银行的资本不为某一国所独有，而是 由跨国中央银行的成员国所共有。
中央银行学-第三章 10/18/2020
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一、中央银行的权力分配结构 决策权、执行权、监督权的分配 1、设立一个机构行使中央银行的最高权力。其最高权
力机构是董事会或理事会，英、美等国的中央银行实行 的即是这种组织形式； 2、决策权、执行权与监督权分别由不同机构来行使的中 央银行，属于这一类组织形式的有日本、澳大利亚、巴 西、韩国等国的中央银行。 3、决策、执行和监督权由不同机构交叉承担，央行通常 设有一个主要的决策机构，除此之外，还设有专门的执 行机构和监督机构，它们也有一定的决策权。例如，瑞 士、比利时、荷兰等国的中央银行。 中国人民银行实行行长负责制，属于决策权、执行权、 监督权合一并且权力高度集中的中央银行。
单一式中央银行制度是指国家建立单独的中央 银行机构，使之全面行使中央银行职能的中央 银行制度。这种类型又分为两种情况：
1、一元式中央银行制度。如英国及我国。
2、二元式中央银行制度。如美国和德国。
中央银行学-第三章 10/18/2020
2
二、复合式中央制度指国家不单独设立专司央 行职能的机构，而由一家集央行与商行职能于 一身的国家大银行兼行央行职能。如前苏联。
10/18/2020
中央银行学-第三章
7
（1）中央银行的最高权利机构地位超然，尤其是中央银行 的最高决策机构不仅可以独立的对全国金融政策行使决策 权，而且权利很大，其成员任期很长，一般都由国会，皇 室或总统任免。
美国、意大利和瑞士
四、无资本金的中央银行
在中央银行建立之初，根本没有资本，而由国 家授权其执行中央银行职能。中央银行运用的 资金主要是各金融机构的存款和流通中的货币， 自用资金只占很小部分。
五、多国共有资本的中央银行
跨国中央银行的资本不为某一国所独有，而是 由跨国中央银行的成员国所共有。
中央银行学-第三章 10/18/2020
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一、中央银行的权力分配结构 决策权、执行权、监督权的分配 1、设立一个机构行使中央银行的最高权力。其最高权
力机构是董事会或理事会，英、美等国的中央银行实行 的即是这种组织形式； 2、决策权、执行权与监督权分别由不同机构来行使的中 央银行，属于这一类组织形式的有日本、澳大利亚、巴 西、韩国等国的中央银行。 3、决策、执行和监督权由不同机构交叉承担，央行通常 设有一个主要的决策机构，除此之外，还设有专门的执 行机构和监督机构，它们也有一定的决策权。例如，瑞 士、比利时、荷兰等国的中央银行。 中国人民银行实行行长负责制，属于决策权、执行权、 监督权合一并且权力高度集中的中央银行。
单一式中央银行制度是指国家建立单独的中央 银行机构，使之全面行使中央银行职能的中央 银行制度。这种类型又分为两种情况：
1、一元式中央银行制度。如英国及我国。
2、二元式中央银行制度。如美国和德国。
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二、复合式中央制度指国家不单独设立专司央 行职能的机构，而由一家集央行与商行职能于 一身的国家大银行兼行央行职能。如前苏联。
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（1）中央银行的最高权利机构地位超然，尤其是中央银行 的最高决策机构不仅可以独立的对全国金融政策行使决策 权，而且权利很大，其成员任期很长，一般都由国会，皇 室或总统任免。
中央银行学——第3章
四,跨国中央银行制度
指由若干国家联合组建一家中央银行,由它在成员国 范围内行使全部或部分央行职能的央行制度.如欧洲 欧洲 中央银行,1998年7月1日欧洲中央银行成立,1999年1 中央银行 月1日欧元正式启动,2002年1月1日欧元钞票和硬币开 始流通,2002年7月1日欧元正式成为欧盟各成员国统 一的法定货币.欧洲中央银行成立和欧元启动,标志 着中央银行制度有了新的内容并进入了新的发展阶段 .
四,资本为多国共有的中央银行
如欧洲中央银行. 无论中央银行资本组成如何,都由法律赋予其执行 无论中央银行资本组成如何, 中央银行的职能, 中央银行的职能,资本所有权的归属对中央银行的 地位,性质和职能等不发生实质性影响. 地位,性质和职能等不发生实质性影响.
第三节 中央银行的组织结构
中央银行的组织结构包括中央银行的权力分配 结构,内部机构设置,分支机构设置三个方面. 一,中央银行的权力分配结构 二,中央银行的内部机构设置 三,中央银行分支机构设置
1,中国人民银行的权力分配结构 , 中国人民银行的权力分配结构属于决策权,执行权,监督 权合并由一个机构行使,即中国人民银行货币政策委员会 中国人民银行货币政策委员会 (1997年设立. 1995年之前为人民银行理事会). 2,中国人民银行的内部机构设置.目前设置18个职能司,包 ,中国人民银行的内部机构设置. 括办公厅,条法司,货币政策司,金融市场司,金融稳定 局,调查统计司,会计财务司,支付结算司,科技司,货 币金银局,国库局,国际司,内审司,人事司,研究局, 征信管理局,反洗钱局,党委宣传部.
第三章 中央银行制度的类型与结构
第一节 第二节 第三节 第四节 中央银行制度的类型 中央银行的资本结构 中央银行的组织结构 中国人民银行制度和组织结构
《中央银行学》教学课件(xp)全
货币政策委员会的职责：
货币政策的制定与调整 货币政策调整目标 政策工具的运用 实行货币政策需要的措施 与其他货币政策协调问题 政策委员会与央行货币政策司合署办公， 只是议事机构，因此，我国属于我三权合 一权力高度集中的中央银行。
二、我国中央银行内部机构设置 人民银行总行
货 研 人 支 金 金 币 究 事 付 融 融 金 局 教 结 稳 市 育 算 定 场 银 司 司 局 司 局
2、最高权力机构设置类型
A、最高决策机构和执行机构集中
于理事会 如英、美 这一类型的特点：决策层次少、权 力比较集中。优点：有利于政策间 的衔接与一致。缺点：决策、执行 和监督之间的制衡机制不强
B、最高权力机构分为决策机构和执 行机构
如日本、德国
C、最高权力机构分为决策机构、
执行机构、监督机构 如：法兰西 银行、瑞士银行、荷兰、比利时
B、C类型的最高权力结构特点
特点、它们都是决策、执行或监督机构上 的相对分离。优点：有利于各项工作业务 的专业化。缺点：与第一种相比各项工作 之间的衔接协调要差
中央银行最高权力结构的共同点
第一、地位超然、权力较大
第二、央行总裁是核心人物
（四）无资本金的中央银 行 如韩国银行 （五）资本为多国共 有的中央银行（如欧 洲中央银行
三、中央银行的组织结构
中央银行的组织结构包括权力分配结构、 内部职能结构和分支机构设置等方面 （一）中央银行的权力分配结构 1、最高权力机构设置的原则 A独立性原则 B对社会负责原则 C决策科学化民主化原则
（一）中央银行的产生基本上有两条渠道：
一是由信誉好、实力强的大银行逐步发 展演变而成，政府根据客观需要，不断赋 予这家银行某些特权，从而使这家银行逐 步具有了中央银行的某些性质并最终发展 成为中央银行； 二是由政府出面直接组建中央银行。
中央银行学第三章
(二)中央银行的内部职能部门
1．与行使中央银行职能直接相关的部门。 2．为中央银行行使职能提供咨询、调研和 分析的部门，包括统计分析部门、研究部 门等。 3．为中央银行有效行使职能提供保障和行 政管理服务的部门，包括行政管理部门、 服务部门、后勤保障部门等。
中国人民银行的内设机构有18个职能司(局、 厅)，它们是：办公厅、条法司、货币政策 司、银行监管一司、银行监管二司、非银 行金融机构监管司、合作金融机构监管司、 统计司、会计财务司、支付科技司、国际 司、内审司、人事教育司、研究局、货币 金银局、国库局、保卫局、培训中心。
第三章 中央银行制度的 类型与组织结构
第一节 中央银行的基本类型 第二节 中央银行的结构
第一节 中央银行的基本类型
一、单一式中央银行制度
国家建立单独的中央银行机构，使之全面 行使中央银行职能的中央银行制度。又分 为两种类型：
二、复合式中央银行制度
国家不单独设立专司中央银行职能的中央 银行机构，而是由一家集中央银行与商业 银行职能于一身的国家大银行兼行中央银 行职能的中央银行制度。
(二) 中非国家银行
中非货币联盟由喀麦隆、乍得、刚果、加蓬和中非共和国5 个成员国组成，共同的货币—“中非金融合作法郎”。
（三）东加勒比货币区
该货币区由安提瓜、多米尼加、格林纳达、蒙特塞拉பைடு நூலகம்、 圣卢西亚、圣文森特等国组成。发行“东加勒比元”
(四) 欧洲中央银行
第二节 中央银行的结构
中央银行的结构是指诸多中央银行的职能部门依 法组成的有机整体及其运行机制。
一、中央银行的资本结构
二、中央银行的组织结构的构成
(一) 最高权力机构 1、 最高决策机构和执行机构集中于理事会。
第三章 @ 中央银行学
（1）中央银行的最高权利机构地位超然，权利很 大尤其是中央银行的最高决策机构不仅可以独立 的对全国金融政策行使决策权，而且权利很大， 其成员任期很长其成员一般都由国会，皇室或总 统任免。
一、中央银行的权力分配模式
共同点：
（2），中央银行总裁是核心人物，在中央银行执 行乃至制定金融政策中起着举足轻重的作用。因 此，世界各国在选择中央银行总裁时一般要考虑 两个条件：一是他必须同情或支持国家的政策， 至少要保持超然的立场而不能是反对派；二是他 必须精通金融理论与业务，在金融理论上有一定 的造诣，在金融实业界有极高的威望。
一、中央银行的权力分配模式
决策权、执行权和监督权集中的模式决策层次少、 权力集中，有利于政 策间的衔接和一致，便于迅 速决策和操作。缺点是相互之间缺乏制衡机制。
决策权、执行权和监督权相对分离的模式，有利 于专业化管理和权力的制 衡，但是相互协调的效 率较低。
一、中央银行的权力分配模式
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
共同点：
四、准中央银行体制
准中央银行体制是指不设通常意义上的完整的中 央银行，而设立类似中央银行的金融管理机构， 执行部分中央银行职能，或者由政府授权某个或 几个商业银行承担部分中央银行的职能。
我国香港特别行政区属于这种类型。
五、跨国中央银行体制
跨国中央银行体制是指若干国家联合组建一家中 央银行，在成员国范围内行使全部或部分中央银 行职能。 没有建立中央银行的数个国家组 建一家联合中央银行 联合建立跨国中央银行的各国本 来就建立了中央银行
二元中央银行体制是指在一个国家内设立一定 数量的地方中央银行， 并由地方银行推选代 表组成在全国范围行使中央银行职能的机构， 从而形成由中央和地方两级相对独立的中央银 行机构共同组成的中央银行体系。 一般来说，采取此种中央银行体制与实行联邦 制的国家体制有关，美国是其典型代表。
中央银行学第二、三章
对特定存款机构债权 对其他金融机构债权
10619.47
1363.34 7255.95
非金融机构存款
发行债券 国外负债
9042.84
3031.55 482.58
对非金融机构债权
其他资产 总资产
206.25
8516.19 62004.06
政府存款
自有资金 其他负债 总负债
4954.71
219.75 474.11 62004.06
三、中央银行业务活动的一般分类
由于中央银行的地位和职能的特殊性，其业务活动 的种类与一般金融机构相比有很大不同。 银行性业务：作为发行的银行、银行的银行、政府 的银行所从事的业务。 特点：直接与货币资金相关，业务活动都将引起或 资金的运动或数量变化。 管理性业务： 作为最高金融管理当局为履行职责 而从事的管理类业务。 特点：与货币资金的运动没有直接关系；需要运用 央行的法定特权。
241416.90 236669.93 669.84 4077.13 15313.69 15313.69 16701.08 10038.62 24.99 11041.91 294537.19 252345.17 60645.97
其他存款性公司存款 Deposits of Other Depository Corporations
29841.80
单位：亿元
负债 储备货币 货币发行 52841.36 21240.48
货币黄金 其他国外资产
对政府债权
337.24 962.81
2901.02
金融机构存款 22558.04 存款货币银行
特定存款机构 其他金融机构
22274.41
280.31 3.32
10619.47
1363.34 7255.95
非金融机构存款
发行债券 国外负债
9042.84
3031.55 482.58
对非金融机构债权
其他资产 总资产
206.25
8516.19 62004.06
政府存款
自有资金 其他负债 总负债
4954.71
219.75 474.11 62004.06
三、中央银行业务活动的一般分类
由于中央银行的地位和职能的特殊性，其业务活动 的种类与一般金融机构相比有很大不同。 银行性业务：作为发行的银行、银行的银行、政府 的银行所从事的业务。 特点：直接与货币资金相关，业务活动都将引起或 资金的运动或数量变化。 管理性业务： 作为最高金融管理当局为履行职责 而从事的管理类业务。 特点：与货币资金的运动没有直接关系；需要运用 央行的法定特权。
241416.90 236669.93 669.84 4077.13 15313.69 15313.69 16701.08 10038.62 24.99 11041.91 294537.19 252345.17 60645.97
其他存款性公司存款 Deposits of Other Depository Corporations
29841.80
单位：亿元
负债 储备货币 货币发行 52841.36 21240.48
货币黄金 其他国外资产
对政府债权
337.24 962.81
2901.02
金融机构存款 22558.04 存款货币银行
特定存款机构 其他金融机构
22274.41
280.31 3.32
中央银行学 第3章
第二节 中央银行的资本结构类型
概念：中央银行的资本结构是指央行营业 基础的资本金是怎么样构成，即央行资本 的所有制形式是怎么样的。
一、全部股份为国家所有
国有化有两条途径。 历史悠久的中央银行大部分是从商业银行演变而来，其资 本最初也为私人所有。在中央银行的长期发展和演变过程 中，国家为了加强对经济的干预，认为排除私人资本更有 利于为国家整体经济目标服务，逐步实行国有化。 特别是在第二次世界大战结束之后，掀起了中央银行国有 化的高潮。而在这个时期新成立的中央银行大多是由国家 出资建立的。
总结
机构设置和业务分工会随着中央银行职能和业务量的变源自而调整，但在一定时期内 是比较稳定的。
三、中央银行的分支机构设置
中央银行为了高效和顺利完成其职责，需要通过在 地方建立分支机构推行其业务和货币政策，使各项 金融政策和基本职能得以有效贯彻。 中央银行设置分支机构一般根据三种情况进行：
决策机构——代表国家发行行政命令
执行机构——通过中央银行业务掌握全国的金融情 况 监管机构——执行金融管理纪律 体现了行政、业务和司法的三方面配合。
优点：有利于专业化管理和权利的制衡。
缺点：相互协调的效率较低。
代表国家：日本、澳大利亚、韩国、巴西等
（三）三权交叉
中央银行通常设有一个主要的决策机构， 除此之外，还设有专门的执行机构和监督 机构，也有一定的决策权。
第三章 中央银行制度的类型和结构
本章要点
中央银行的制度类型 中央银行的资本结构类型 中央银行的组织结构 中国人民银行的体制
中央银行建立制度和组织结构能够有效保 障央行履行职能、实现政策目标。
但各国的社会制度、经济发展水平、金融 发达程度和文化传统等情况不尽相同，央 行的制度类型、资本金来源、组织结构也 就存在很大的差异，表现出了多样化的形 式。
中央银行学三
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中央银行学
第三章 中央银行的负债业务
第三节 中央银行的其他负债业务
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第三节 中央银行的其他负债业务
一、发行中央银行债券
- 当金融机构的超额准备金过多，而中
央银行又不便采用其他货币工具进行 调节时，可以通过向金融机构发行中 央银行债券来回笼资金，减少流通中 的货币。 - 在公开市场规模有限，难以大量吞吐 货币的国家，作为公开市场操作的工 具。
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2.2 货币政策的工具
我国存款准备金率
第一节 中央银行的存款业务
2）规定可充当法定存款准备金的内容。 3）确定存款准备金计提的基础 如何确定计算准备金存款的数量
- 日平均余额法 - 旬末余额法和月末余额法
如何确定缴存存款准备金的基期
- 当期准备金账户制度 - 前期准备金账户制
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中央银行学
吉林大学珠海学院 2009-2010 第I学期 07级金融学专业 任课教师 姚 芳
第一节 中央银行的存款业务
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第一节 中央银行的存款业务
一、中央银行存款业务的目的与特点
（一）中央银行存款业务的目的和意义
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第三节 中央银行的其他负债业务
（三）发行中央银行债券的实践
二、对外负债
主要目的：平衡国际收支、维持汇率 稳定和应付危机。 主要方式：向外国银行借款，对外国 中央银行负债、向国际金融机构借款 、向外国发行中央银行债券等。
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第三节 中央银行的其他负债业务
三、资本业务
- 中央银行的资本业务是中央银行筹集、维持 和补充自有资本的业务。 - 中央银行资本来源主要有四个途径：政府出 资、地方政府或国有机构出资、私人银行或部 门出资、成员国中央银行出资。 - 中央银行在资本业务方面并没有多大作为， 仅仅在需要补充自有资本时按照有关规定进行 - 中央银行资本业务的目的就在于维持中央银 行的正资本。
中央银行学
第三章 中央银行的负债业务
第三节 中央银行的其他负债业务
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第三节 中央银行的其他负债业务
一、发行中央银行债券
- 当金融机构的超额准备金过多，而中
央银行又不便采用其他货币工具进行 调节时，可以通过向金融机构发行中 央银行债券来回笼资金，减少流通中 的货币。 - 在公开市场规模有限，难以大量吞吐 货币的国家，作为公开市场操作的工 具。
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2.2 货币政策的工具
我国存款准备金率
第一节 中央银行的存款业务
2）规定可充当法定存款准备金的内容。 3）确定存款准备金计提的基础 如何确定计算准备金存款的数量
- 日平均余额法 - 旬末余额法和月末余额法
如何确定缴存存款准备金的基期
- 当期准备金账户制度 - 前期准备金账户制
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中央银行学
吉林大学珠海学院 2009-2010 第I学期 07级金融学专业 任课教师 姚 芳
第一节 中央银行的存款业务
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第一节 中央银行的存款业务
一、中央银行存款业务的目的与特点
（一）中央银行存款业务的目的和意义
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第三节 中央银行的其他负债业务
（三）发行中央银行债券的实践
二、对外负债
主要目的：平衡国际收支、维持汇率 稳定和应付危机。 主要方式：向外国银行借款，对外国 中央银行负债、向国际金融机构借款 、向外国发行中央银行债券等。
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第三节 中央银行的其他负债业务
三、资本业务
- 中央银行的资本业务是中央银行筹集、维持 和补充自有资本的业务。 - 中央银行资本来源主要有四个途径：政府出 资、地方政府或国有机构出资、私人银行或部 门出资、成员国中央银行出资。 - 中央银行在资本业务方面并没有多大作为， 仅仅在需要补充自有资本时按照有关规定进行 - 中央银行资本业务的目的就在于维持中央银 行的正资本。
中央银行学第3章中央银行的资产负债表
★ 准中央银行制度是指国家不设通常完整意义上 的中央银行，而设立类似中央银行的金融管 理机构执行部分中央银行的职能，并授权若 干商业银行也执行部分中央银行职能的中央 银行制度。如香港、新加坡、沙特等国家。
新加坡设立金融监管局，隶属财政部，该局不负
责发行货币，货币发行权授予大商业银行，
并由国家货币委员会负责管理。但该局全面
中央银行学第3章中央银行的资产负 债表
• 1、资产 • A、国外资产，主要包括黄金储备、中央银
行持有的可自由兑换外汇、地区货币合作 基金、不可自由兑换的外汇、国库中的国 外资产、其他官方的国外资产、对外国政 府和国外金融机构贷款、未在别处列出的 其他官方国外资产、在国际货币基金组织 中的储备头寸、特别提款权持有额等。
支机构。
中央银行学第3章中央银行的资产负 债表
第三节 中央银行的资产负债表
中央银行学第3章中央银行的资产负 债表
• 中央银行资产负债表是中央银行在履行职 能时，其业务活动所形成的债权债务存量 报表。
• 中央银行资产负债业务的种类、规模和结 构，都综合地反映在资产负债表上。
中央银行学第3章中央银行的资产负 债表
货币当局资产负债表 Balance Sheet of Monetary Authority
中央银行学第3章中央银行的资产负 债表
• 存款货币银行
• Deposit money banks
• 非货币金融机构
• 非银行金融机构，是指从事非银行业务的 金融机构。如财务公司，担保公司，小额 贷款公司，保险公司，证券公司等。
中央银行学第3章中央银行的资产负 债表
二、中央银行的组织结构
（一）中央银行的权力分配结构 ★ 中央银行的最高权力，大致可归并为决
王广谦《中央银行学》第3版章节题库(中央银行业务活动的法规原则与资产负债表)【圣才出品】
王广谦《中央银行学》第3版章节题库第三章中央银行业务活动的法规原则与资产负债表一、概念题1．基准利率（中央财大2010研；东北师范大学2005研；人大2000研；首都经贸大学2002研；中国海洋大学2000研）答：基准利率是指通过市场机制形成的无风险利率，是在多种利率并存的条件下起决定作用的利率，即这种利率发生变动，其他利率也会相应变动。
在市场经济国家，政府发行的债券利率，即国债利率可看作为无风险利率。
基准利率必须是市场化的利率：一方面，只有市场机制才能形成整个社会的无风险利率；另一方面，也只有市场机制中的市场化的无风险利率，其变化才可以使全社会其他利率按照同样的方向和幅度发生变化。
基准利率在实际生活中也有另一种用法。
如中国人民银行对商业银行等金融机构的存、贷利率叫基准利率；美国则主要是联邦储备系统确定“联邦基金利率”，该系统也同时发布贴现率；欧洲中央银行则发布三个指导利率：有价证券回购利率、央行对商业银行的隔夜贷款利率和商业银行在央行的隔夜存款利率。
2．法定业务权力答：中央银行的法定业务权力是指法律赋予中央银行在进行业务活动时可以行使的特殊权力。
这些特殊权力是根据法律赋予中央银行的具体职责确定的，以确保其职责的顺利履行。
根据目前各国中央银行法，这种法定业务权力一般有：①发布并履行与其职责相关的业务命令和规章制度的权力；②决定货币供应量和基准利率的权力；③调整存款准备金率和再贴现率的权力；④决定对金融机构贷款数额和方式的权力；⑤灵活运用相关货币政策工具的权力；⑥依据法律规定对金融机构和金融市场监督管理的权力；⑦法律规定的其他权力。
3．管理性业务答：管理性业务是中央银行作为一国最高金融管理当局所从事的业务。
这类业务主要服务于中央银行履行宏观金融管理的职责，最大的特点：一是与货币资金的运动没有直接的关系，不会导致货币资金的数量或结构变化；二是需要运用中央银行的法定特权。
管理性业务主要有存款准备金管理、货币流通管理、货币市场监管、黄金外汇管理、征信管理、金融风险的评估与管理、反洗钱和金融安全管理、国际金融活动与协调管理、金融调查统计及对金融机构的稽核、检查、审计等业务。
中央银行学的题目库附答案详解详解3
第三章中央银行业务活动的法规原则与资产负债表一、填空题1．中央银行的是指法律赋予中央银行在进行业务活动时可以行使的特殊权力。
2．中央银行对货币流通微观管理权的运用主要体现在_________和________活动中。
3．按照中央银行的业务活动是否与____________相关，可以分为银行性业务和管理性业务两大类。
4．管理性业务是中央银行作为一国_____________所从事的业务。
5．资产与负债的基本关系可以表示为：资产= 负债+ _________。
二、单项选择题1．属于中央银行扩大货币供给量行为的是（B ）。
A．提高贴现率B．降低法定存款准备金率C．卖出国债D．提高银行在央行的存款利率2．以下不属于中央银行管理性业务的是（C ）。
A．金融调查统计业务B．对金融机构的检查业务C．保管法定存款准备金D．对金融机构的审计业务3．美国联邦储备体系中，第一位资产项目是（C ）。
A．外汇B．黄金储备C．有价证券D．再贷款4．以下哪一项不是中央银行遵循公开性原则的目的（D ）。
A．有利于公共监督中央银行B．有利于增强货币政策的告示效应C．向社会提供金融信息D．提高中央银行的权威性三、多项选择题1．储备货币包括下列哪些内容（ABE ）A．中国人民银行所发行的货币B．各金融机构在中国人民银行的准备金存款（包括法定存款准备金和超额准备金）C．金融机构吸收的由财政拨款形成的部队存款D．企业在商业银行的定期存款E．邮政储蓄存款2．与货币资金运动相关但不进入中央银行资产负债表的银行性业务，主要有（BD ）。
A．准备金及其存款业务B．清算业务C．经营国库业务D．会计业务E.再贴现业务和贷款业务3．一下属于中央银行法定业务范围的是（ABD ）。
A．货币发行业务B．经营黄金外汇业务C．商业性证券投资业务D．对金融机构和金融市场的相关监督管理E．直接从事商业票据的承兑、贴现业务4．在具体的业务经营活动中，中央银行一般奉行（BCDE ）原则。
中央银行学-第三章中央银行的组织结构与类型
备银行的资本均由辖区内的会员银行认购，并 且每家联邦储备银行的资本最低额为400万美 元，没有募集的不得开业。组织委员会在联邦 储备银行向会员银行募集的股金低于必需的资 本额时，可以向公众募集股金，也可以由美国 政府认购；另外，国民银行必须认购联邦储备 银行的资本，联邦的其他合格银行及哥伦比亚 特区内的信托投资公司也可以根据自身状况自 愿认购。
中央银行学
（二）中央银行内部组织机构的设置
• 中央银行内部机构的设置，是指中央银行总行 或总部机关的职能划分及分工。它们大都出于 中央银行进行宏观经济管理操作、业务经营及 金融监管以及自身内部管理的需要而设置。尽 管各国中央银行的内部机构设置数量不等、名 称各异，但总体来看，大都包括以下几类：
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3. 私有制
• 私有制中央银行是属于私人股份资本的中央银 行，其资本全部由私人股东投入，经政府授权， 从而执行中央银行的职能。
• 另外，还有一种中央银行的资本所有形式比较 特殊。如美国联邦储备银行，其资本属于参加 联邦储备银行的各会员银行，即各会员银行认 购其所参加的联邦储备银行的股票，数额相当 于本身实收资本和公积金的6％（实际上缴纳 股款为3％）。这种中央银行实质上也是属于 广义范畴的私人股份资本的中央银行。
中央银行学
（一）中央银行的权力分配结构
• 中央银行的权力分配结构主要指最高权力分配 情况，即决策权、执行权和监督权如何通过权 力机构的设置和职责分工体现出来。
• 1）决策权、执行权和监督权由一个机构统一 行使。
• 2）决策权、执行权和监督权分别由不同机构 承担。
• 3）决策权、执行权和监督权由不同机构交叉 承担。
中央银行学
2. 混合所有制
• 由国家和私人共同投资组建的中央银行称为混 合所有制中央银行，也称半国家性质的中央银 行。其资本金一部分由国家持股，一般占资本 总额的50％以上；另一部分的股份由民间普通 投资者持有。
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（二）中央银行内部组织机构的设置
• 中央银行内部机构的设置，是指中央银行总行 或总部机关的职能划分及分工。它们大都出于 中央银行进行宏观经济管理操作、业务经营及 金融监管以及自身内部管理的需要而设置。尽 管各国中央银行的内部机构设置数量不等、名 称各异，但总体来看，大都包括以下几类：
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3. 私有制
• 私有制中央银行是属于私人股份资本的中央银 行，其资本全部由私人股东投入，经政府授权， 从而执行中央银行的职能。
• 另外，还有一种中央银行的资本所有形式比较 特殊。如美国联邦储备银行，其资本属于参加 联邦储备银行的各会员银行，即各会员银行认 购其所参加的联邦储备银行的股票，数额相当 于本身实收资本和公积金的6％（实际上缴纳 股款为3％）。这种中央银行实质上也是属于 广义范畴的私人股份资本的中央银行。
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（一）中央银行的权力分配结构
• 中央银行的权力分配结构主要指最高权力分配 情况，即决策权、执行权和监督权如何通过权 力机构的设置和职责分工体现出来。
• 1）决策权、执行权和监督权由一个机构统一 行使。
• 2）决策权、执行权和监督权分别由不同机构 承担。
• 3）决策权、执行权和监督权由不同机构交叉 承担。
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2. 混合所有制
• 由国家和私人共同投资组建的中央银行称为混 合所有制中央银行，也称半国家性质的中央银 行。其资本金一部分由国家持股，一般占资本 总额的50％以上；另一部分的股份由民间普通 投资者持有。
王广谦《中央银行学》第3版课后习题(中央银行业务活动的法规原则与资产负债表)【圣才出品】
王广谦《中央银行学》第3版课后习题第三章中央银行业务活动的法规原则与资产负债表一、重要概念1．法定业务权力答：中央银行的法定业务权力是指法律赋予中央银行在进行业务活动时可以行使的特殊权力。
这些特殊权力是根据法律赋予中央银行的具体职责确定的，以确保其职责的顺利履行。
根据目前各国中央银行法，这种法定业务权力一般有：①发布并履行与其职责相关的业务命令和规章制度的权力；②决定货币供应量和基准利率的权力；③调整存款准备金率和再贴现率的权力；④决定对金融机构贷款数额和方式的权力；⑤灵活运用相关货币政策工具的权力；⑥依据法律规定对金融机构和金融市场监督管理的权力；⑦法律规定的其他权力。
2．银行性业务答：银行性业务是中央银行作为发行的银行、银行的银行、政府的银行所从事的业务。
这类业务与一般商业银行的业务有相似之处，共同特点就是直接与货币资金相关，都将引起货币资金的运动或数量变化，具体又可分为：①资产负债业务。
中央银行的资金来源和资金运用形成了资产负债业务，这类业务所形成的债权债务状况综合反映在中央银行的资产负债表内。
具体来说，中央银行的资产负债业务有货币发行业务、准备金及其存款业务、发行中央银行证券、再贴现业务和贷款业务、公开市场业务、外汇和黄金业务；②支付清算业务。
支付清算是中央银行向金融机构及社会经济活动提供资金支付清算服务的综合业务，包括建没清算机构、支付清算、票据交换和银行账户管理的规章制度与规则并组织实施、为金融机构开立账户、建设和维护支付清算系统的正常运行、进行清算业务操作与管理、拟定银行卡结算业务及其他电子支付业务管理制度、组织中央银行会计核算等内容；③经理国库业务，是中央银行作为政府的银行，办理和管理国库业务而形成的重要业务，包括办理国库收支、国库账户管理与会计账务核算、国库收支核算与统计分析、代理国债发行与兑付等业务；④会计业务。
包括体现和反映中央银行履行职能，监督、管理、核算财务的会计业务。
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中央银行学-第三章
11/11/2014
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中国人民银行内部的职能部门 按经济区域为主兼顾行政区划设臵分支机构 中国人民银行从1948-1998年底一直按行政区
划设臵分支机构。1998年11月，国务院改革人 民银行的管理体制，撤销省级分行，设立跨省 分行。中国人民银行总行设在北京，下设9个区 域分行和两个营业部。各分行再下设若干个中 心支行，中心支行下设县支行。中国人民银行 各级分支机构都要贯彻执行总行的货币政策和 执行金融法规，办理各项具体金融业务。2005 年8月10日，成立中国人民银行上海总部，履 行中央银行的部分职能。
中央银行学-第三章 11/11/2014
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央行的资本结构是指作为中央银行营业基础的资本金是 怎样构成的，即央行资本的所有制形式是怎样的。 一、全部资本为国家所有的中央银行
如中国人民银行、英格兰银行、法兰西银行、德意 志联邦银行。 二、公私股份混合所有 半国家性质的中央银行，资本金一部分由国家持股， 一般占资本总额的 50% 以上；另一部分由民间持股。 日本银行（政府持有55％股份，私人持有45％股份） 墨西哥银行（政府持有53％股份，私人持有47％股 份） 巴基斯坦中央银行、厄瓜多尔、比利时、委内瑞拉 三国的中央银行（政府和私人各持50％股份）。
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（1）中央银行的最高权利机构地位超然，尤其是中央银行 的最高决策机构不仅可以独立的对全国金融政策行使决策 权，而且权利很大，其成员任期很长，一般都由国会，皇 室或总统任免。 （2）中央银行总裁是核心人物，在中央银行执行乃至制定 金融政策中起着举足轻重的作用。因此，世界各国在选择 中央银行总裁时一般要考虑两个条件：一是他必须同情或 支持国家的政策，至少要保持超然的立场而不能是反对派； 二是他必须精通金融理论与业务，在金融理论上有一定的 造诣，在金融实业界有极高的威望。 （3）中央银行最高权利机构的成员一般具有极广泛的代表 性，除金融界的代表外，通常还有政府有关部门和工，农， 商等部门的代表，有的国家还有工会组织和地区的代表。
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1. 与行使中央银行职能直接相关的部门。这是中 央银行内设机构的主体部分，包括办理与金融 机构业务往来的部门、货币政策操作部门、负 责货币发行的部门、组织清算的部门、金融监 管部门等。 2. 为中央银行行使职能提供咨询、调研和分析的 部门，包括统计分析部门、研究部门等。 3.为中央银行有效行使职能提供保障和行政管理 服务的部门，包括行政管理部门、服务部门、 后勤保障部门等。
中央银行学-第三章 11/11/2014
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三、全部股份私人所有 国家不持有其股份，全部资本由私人持有。 美国、意大利和瑞士 四、无资本金的中央银行 在中央银行建立之初，根本没有资本，而由国 家授权其执行中央银行职能。中央银行运用的 资金主要是各金融机构的存款和流通中的货币， 自用资金只占很小部分。 五、多国共有资本的中央银行 跨国中央银行的资本不为某一国所独有，而是 由跨国中央银行的成员国所共有。
中央银行学-第三章
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一、中国人民银行体制 我国实行一元中央银行体制，由中国人民银行 执行中央银行的全部职责。 按照《中国人民银行法》（修正）规定，中国 人民银行是我国的中央银行。 中国人民银行在国务院领导下制定和执行货币 政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。 二、中国人民银行的资本所有：中国人民银行的 全部资本由国家出资，属于国家所有。
中央银行学-第三章 11/11/2014
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一、中央银行的权力分配结构 决策权、执行权、监督权的分配 1、设立一个机构行使中央银行的最高权力。其最高权 力机构是董事会或理事会，英、美等国的中央银行实行 的即是这种组织形式； 2、决策权、执行权与监督权分别由不同机构来行使的中 央银行，属于这一类组织形式的有日本、澳大利亚、巴 西、韩国等国的中央银行。 3、决策、执行和监督权由不同机构交叉承担，央行通常 设有一个主要的决策机构，除此之外，还设有专门的执 行机构和监督机构，它们也有一定的决策权。例如，瑞 士、比利时、荷兰等国的中央银行。 中国人民银行实行行长负责制，属于决策权、执行权、 监督权合一并且权力高度集中的中央银行。
中央银行学-第三章
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以保证各项金融政策和基本职能得以有效贯彻实施为 原则来设臵分支机构。 1. 按经济区域设臵分支机构：根据各地经济金融发展 状况和中央银行业务量的大小，视实际需要，按经济 区域设立分支机构，与行政区划并不一致。 2. 按行政区划设臵分支机构：央行的分支机构设臵与 国家的行政区划相一致，逐级设臵分行或支行，分支 机构的大小与其所在的行政区划的级别有关，而与业 务量关系不大。 3.以经济区域为主、兼顾行政区划设臵分支机构：按 经济区域设臵分行，分行之下的机构设臵则考虑行政 区域，并尽量与行政区域相一致。
中央银行学-第三章
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中国人民银行实行行长负责制，中国人民银行
行长在银行中处于中心地位，其中心作用，对 银行全面负责。 中国人民银行与1997年设立货币政策委员会。 货币政策委员会是中国人民银行制定货币政策 的咨询议事机构。 从中国人民银行的权力分配结构看，属于决策 权、执行权、监督权合一并且权力高度集中的 中央银行。
中央银行学-第三章 11/11/2014
2ห้องสมุดไป่ตู้
二、复合式中央制度指国家不单独设立专司央
行职能的机构，而由一家集央行与商行职能于 一身的国家大银行兼行央行职能。如前苏联。 三、准中央银行制度指国家不设中央银行，而 设立类似央行的金融管理机构执行部分央行职 能，并授权若干商业银行也执行部分央行职能 的央行制度。如我国的香港和新加坡等。 四、跨国中央银行制度指由若干国界毗邻的多 个多个国家共同成立一个统一的中央银行机构， 由其为各成员国发行统一的货币、制定货币政 策、提供金融服务、进行金融监管，全面或部 分的履行央行的职能。如欧洲的中央银行。
要点：央行的制度类型 央行的资本结构类型 央行的组织结构 中国人民银行的体制
中央银行学-第三章
11/11/2014
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虽然目前世界各国基本上都实行中央银行制度，
但并不存在一个统一的模式。归纳起来，大致 有单一式中央银行制度、复合式中央银行制度、 准中央银行制度和跨国中央银行制度等四种类 型。 一、单一式中央银行制度 单一式中央银行制度是指国家建立单独的中央 银行机构，使之全面行使中央银行职能的中央 银行制度。这种类型又分为两种情况： 1、一元式中央银行制度。如英国及我国。 2、二元式中央银行制度。如美国和德国。
中央银行学-第三章 11/11/2014
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欧洲中央银行与1998年6月1日宣告成立，7月1
日正式运作。 欧洲中央银行的独立性是其显著特点，不接受 欧盟领导机构的指令，不受各国政府的监督。 它是唯一有资格允许在欧盟内部发行欧元的机 构。 1999年1月1日欧元正式启动后，12个欧元国政 府失去了制定货币政策的权力，实行欧洲中央 银行制定的货币政策。具体的执行由各欧元国 中央银行负责。各欧元国仍保留自己的外汇储 备。